Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie obowiązków sprawozdawczych w zakresie obrotu papierami wartościowymi emitowanymi przez Skarb Państwa

Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem — instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 listopada 1 stycznia 2012 r. 2011 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 248, poz. 1481). Minister Finansów: wz. L. Kotecki Nr 293 — 17075 — Poz. 1725 Załączniki do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2011 r. (poz. 1725) Załącznik nr 1 1.8. Obligacje skarbowe na rachunkach papierów warto(cid:286)ciowych wg stanu w(cid:225)asno(cid:286)ci na koniec miesi(cid:261)ca........, z uwzgl(cid:266)dnieniem sektora finansów publicznych w sztukach Liczba obligacji skarbowych rezydenci1): nierezydenci1): sektor finansów publicznych (5+6+7) pozosta(cid:225)e podmioty Wyszczególnienie ogó(cid:225)em ogó(cid:225)em rz(cid:261)dy i ogó(cid:225)em pozosta(cid:225)e (3+9) (4+8) agendy (10+11) podmioty rz(cid:261)dowe grupa I2) grupa II3) grupa III4) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 I. Obligacje skarbowe5) wed(cid:225)ug kodu ISIN nadanego przez KDPW i nazwy skróconej: I.1 PL00001xxxxx I.2... I.n... II.n... 1) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228,, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 2) Do grupy I zalicza si(cid:266): - uczelnie publiczne, - samodzielne publiczne zak(cid:225)ady opieki zdrowotnej nadzorowane przez ministra, centralny organ administracji rz(cid:261)dowej, wojewod(cid:266), publiczn(cid:261) uczelni(cid:266) medyczn(cid:261) lub publiczn(cid:261) uczelni(cid:266) prowadz(cid:261)c(cid:261) dzia(cid:225)alno(cid:286)(cid:252) dydaktyczn(cid:261) i badawcz(cid:261) w dziedzinie nauk medycznych oraz Centrum Medyczne Kszta(cid:225)cenia Podyplomowego, - instytucje gospodarki bud(cid:298)etowej, - agencje wykonawcze, - pa(cid:276)stwowe instytucje kultury i pa(cid:276)stwowe instytucje filmowe, - Polsk(cid:261) Akademi(cid:266) Nauk i tworzone przez ni(cid:261) jednostki organizacyjne, - pa(cid:276)stwowe osoby prawne utworzone na podstawie odr(cid:266)bnych ustaw w celu wykonywania zada(cid:276) publicznych, z wy(cid:225)(cid:261)czeniem przedsi(cid:266)biorstw, instytutów badawczych, banków i spó(cid:225)ek prawa handlowego. 3) Do grupy II zalicza si(cid:266): - jednostki samorz(cid:261)du terytorialnego oraz ich zwi(cid:261)zki, - samodzielne publiczne zak(cid:225)ady opieki zdrowotnej nadzorowane przez jednostk(cid:266) samorz(cid:261)du terytorialnego, - samorz(cid:261)dowe instytucje kultury, - samorz(cid:261)dowe osoby prawne utworzone na podstawie odr(cid:266)bnych ustaw w celu wykonywania zada(cid:276) publicznych, z wy(cid:225)(cid:261)czeniem banków oraz spó(cid:225)ek prawa handlowego. 4) Do grupy III zalicza si(cid:266): - Zak(cid:225)ad Ubezpiecze(cid:276) Spo(cid:225)ecznych i zarz(cid:261)dzane przez niego fundusze oraz Kas(cid:266) Rolniczego Ubezpieczenia Spo(cid:225)ecznego i fundusze zarz(cid:261)dzane przez Prezesa Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Spo(cid:225)ecznego, - Narodowy Fundusz Zdrowia. 5) Przez obligacje skarbowe rozumie si(cid:266) równie(cid:298) skarbowe papiery oszcz(cid:266)dno(cid:286)ciowe. Uwaga: Wykazywa(cid:252) nale(cid:298)y papiery warto(cid:286)ciowe wed(cid:225)ug stanu w(cid:225)asno(cid:286)ci, w tym tak(cid:298)e papiery, których w(cid:225)asno(cid:286)(cid:252) zosta(cid:225)a przeniesiona w inny sposób ni(cid:298) w drodze sprzeda(cid:298)y. Nr 293 — 17076 — Poz. 1725 Załącznik nr 2 (cid:3) SZCZEGÓ(cid:224)OWY ZAKRES INFORMACJI DOTYCZ(cid:260)CYCH STANU W(cid:224)ASNO(cid:285)CI I OBROTU BONAMI SKARBOWYMI (wzór) 2.1. Bony skarbowe na rachunkach papierów warto(cid:286)ciowych, rachunkach zbiorczych lub kontach depozytowych wg stanu w(cid:225)asno(cid:286)ci na koniec miesi(cid:261)ca......... sporz(cid:261)dza NBP w mln z(cid:225)

1) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228,, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 2) W rozumieniu ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia(cid:225)alno(cid:286)ci ubezpieczeniowej (Dz. U. z 2010 r. Nr 11, poz. 66, Nr 81,, Nr 126, poz. 853 i Nr 127, poz. 858 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 80, poz. 432, Nr 106, poz. 622, Nr 112,, Nr 133, poz. 767, Nr 205, poz. 1210 i Nr 232, poz. 1378). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz. 189, Nr 127, poz. 858 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 106, poz. 622, Nr 171, poz. 1016, Nr 187, poz. 1111 i Nr 232, poz. 1378). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83,, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540, z 2010 r. Nr 81,, Nr 106, poz. 670, Nr 126, poz. 853 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622, Nr 152, poz. 900 i Nr 234, poz. 1389 i 1391). 5) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)ci prawnej, których podstaw(cid:261) dzia(cid:225)alno(cid:286)ci jest produkcja dóbr i us(cid:225)ug niefinansowych, w tym: - przedsi(cid:266)biorstwa prywatne i publiczne zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, - spó(cid:225)dzielnie i spó(cid:225)ki uznane za posiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)(cid:252) prawn(cid:261), zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, - podmioty nieposiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)ci prawnej, zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, prowadz(cid:261)ce ksi(cid:266)gi rachunkowe i dzia(cid:225)aj(cid:261)ce tak, jakby by(cid:225)y przedsi(cid:266)biorstwami, b(cid:266)d(cid:261)ce w(cid:225)asno(cid:286)ci(cid:261) gospodarstw domowych, instytucji rz(cid:261)dowych i samorz(cid:261)dowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywa(cid:252) nale(cid:298)y papiery warto(cid:286)ciowe wed(cid:225)ug stanu w(cid:225)asno(cid:286)ci, w tym tak(cid:298)e papiery, których w(cid:225)asno(cid:286)(cid:252) zosta(cid:225)a przeniesiona w inny sposób ni(cid:298) w drodze sprzeda(cid:298)y. Nr 293 — 17077 — Poz. 1725 2.2. Bony skarbowe nabyte w ramach bezwarunkowych transakcji rynku wtórnego, rozliczone w miesi(cid:261)cu......... sporz(cid:261)dza NBP w mln z(cid:225)

1) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228,, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 2) W rozumieniu ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia(cid:225)alno(cid:286)ci ubezpieczeniowej (Dz. U. z 2010 r. Nr 11, poz. 66, Nr 81,, Nr 126, poz. 853 i Nr 127, poz. 858 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 80, poz. 432, Nr 106, poz. 622, Nr 112,, Nr 133, poz. 767, Nr 205, poz. 1210 i Nr 232, poz. 1378). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz. 189, Nr 127, poz. 858 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 106, poz. 622, Nr 171, poz. 1016, Nr 187, poz. 1111 i Nr 232, poz. 1378). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83,, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540, z 2010 r. Nr 81,, Nr 106, poz. 670, Nr 126, poz. 853 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622, Nr 152, poz. 900 i Nr 234, poz. 1389 i 1391). 5) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)ci prawnej, których podstaw(cid:261) dzia(cid:225)alno(cid:286)ci jest produkcja dóbr i us(cid:225)ug niefinansowych, w tym: - przedsi(cid:266)biorstwa prywatne i publiczne zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, - spó(cid:225)dzielnie i spó(cid:225)ki uznane za posiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)(cid:252) prawn(cid:261), zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, - podmioty nieposiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)ci prawnej, zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, prowadz(cid:261)ce ksi(cid:266)gi rachunkowe i dzia(cid:225)aj(cid:261)ce tak, jakby by(cid:225)y przedsi(cid:266)biorstwami, b(cid:266)d(cid:261)ce w(cid:225)asno(cid:286)ci(cid:261) gospodarstw domowych, instytucji rz(cid:261)dowych i samorz(cid:261)dowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywa(cid:252) nale(cid:298)y operacje na skarbowych papierach warto(cid:286)ciowych b(cid:266)d(cid:261)ce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. Nr 293 — 17078 — Poz. 1725 2.3. Bony skarbowe zbyte w ramach bezwarunkowych transakcji rynku wtórnego, rozliczone w miesi(cid:261)cu......... sporz(cid:261)dza NBP w mln z(cid:225)

1) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228,, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 2) W rozumieniu ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia(cid:225)alno(cid:286)ci ubezpieczeniowej (Dz. U. z 2010 r. Nr 11, poz. 66, Nr 81,, Nr 126, poz. 853 i Nr 127, poz. 858 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 80, poz. 432, Nr 106, poz. 622, Nr 112,, Nr 133, poz. 767, Nr 205, poz. 1210 i Nr 232, poz. 1378). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz. 189, Nr 127, poz. 858 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 106, poz. 622, Nr 171, poz. 1016, Nr 187, poz. 1111 i Nr 232, poz. 1378). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83,, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540, z 2010 r. Nr 81,, Nr 106, poz. 670, Nr 126, poz. 853 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622, Nr 152, poz. 900 i Nr 234, poz. 1389 i 1391). 5) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)ci prawnej, których podstaw(cid:261) dzia(cid:225)alno(cid:286)ci jest produkcja dóbr i us(cid:225)ug niefinansowych, w tym: - przedsi(cid:266)biorstwa prywatne i publiczne zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, - spó(cid:225)dzielnie i spó(cid:225)ki uznane za posiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)(cid:252) prawn(cid:261), zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, - podmioty nieposiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)ci prawnej, zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, prowadz(cid:261)ce ksi(cid:266)gi rachunkowe i dzia(cid:225)aj(cid:261)ce tak, jakby by(cid:225)y przedsi(cid:266)biorstwami, b(cid:266)d(cid:261)ce w(cid:225)asno(cid:286)ci(cid:261) gospodarstw domowych, instytucji rz(cid:261)dowych i samorz(cid:261)dowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywa(cid:252) nale(cid:298)y operacje na skarbowych papierach warto(cid:286)ciowych b(cid:266)d(cid:261)ce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. Nr 293 — 17079 — Poz. 1725 2.4. Bony skarbowe nabyte w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu repo1), rozliczone w miesi(cid:261)cu......... sporz(cid:261)dza NBP w mln z(cid:225)

1) Nale(cid:298)y uwzgl(cid:266)dni(cid:252) odr(cid:266)bne otwarcie i zamkni(cid:266)cie transakcji typu repo. Transakcj(cid:261) repo jest transakcja, w ramach której jedna ze stron, zwana dalej „Sprzedaj(cid:261)cym”, zobowi(cid:261)zuje si(cid:266) wobec drugiej strony, zwanej dalej „Kupuj(cid:261)cym”, do przeniesienia w(cid:225)asno(cid:286)ci zbywanych papierów warto(cid:286)ciowych w zamian za zap(cid:225)at(cid:266) przez Kupuj(cid:261)cego kwoty nabycia, a Kupuj(cid:261)cy zobowi(cid:261)zuje si(cid:266) wobec Sprzedaj(cid:261)cego, w zamian za zap(cid:225)at(cid:266) kwoty odkupu, do przeniesienia w(cid:225)asno(cid:286)ci równowa(cid:298)nych papierów warto(cid:286)ciowych, a je(cid:298)eli nie dosz(cid:225)o do przeniesienia na Kupuj(cid:261)cego w(cid:225)asno(cid:286)ci zbywanych papierów warto(cid:286)ciowych – do zwolnienia Sprzedaj(cid:261)cego z zobowi(cid:261)zania do przeniesienia ich w(cid:225)asno(cid:286)ci. 2) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228,, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia(cid:225)alno(cid:286)ci ubezpieczeniowej (Dz. U. z 2010 r. Nr 11, poz. 66, Nr 81,, Nr 126, poz. 853 i Nr 127, poz. 858 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 80, poz. 432, Nr 106, poz. 622, Nr 112,, Nr 133, poz. 767, Nr 205, poz. 1210 i Nr 232, poz. 1378). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz. 189, Nr 127, poz. 858 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 106, poz. 622, Nr 171, poz. 1016, Nr 187, poz. 1111 i Nr 232, poz. 1378). 5) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83,, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540, z 2010 r. Nr 81,, Nr 106, poz. 670, Nr 126, poz. 853 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622, Nr 152, poz. 900 i Nr 234, poz. 1389 i 1391). 6) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)ci prawnej, których podstaw(cid:261) dzia(cid:225)alno(cid:286)ci jest produkcja dóbr i us(cid:225)ug niefinansowych, w tym: - przedsi(cid:266)biorstwa prywatne i publiczne zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, - spó(cid:225)dzielnie i spó(cid:225)ki uznane za posiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)(cid:252) prawn(cid:261), zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, - podmioty nieposiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)ci prawnej, zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, prowadz(cid:261)ce ksi(cid:266)gi rachunkowe i dzia(cid:225)aj(cid:261)ce tak, jakby by(cid:225)y przedsi(cid:266)biorstwami, b(cid:266)d(cid:261)ce w(cid:225)asno(cid:286)ci(cid:261) gospodarstw domowych, instytucji rz(cid:261)dowych i samorz(cid:261)dowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywa(cid:252) nale(cid:298)y operacje na skarbowych papierach warto(cid:286)ciowych b(cid:266)d(cid:261)ce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. Nr 293 — 17080 — Poz. 1725 2.5. Bony skarbowe zbyte w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu repo1), rozliczone w miesi(cid:261)cu......... sporz(cid:261)dza NBP w mln z(cid:225)

1) Nale(cid:298)y uwzgl(cid:266)dni(cid:252) odr(cid:266)bne otwarcie i zamkni(cid:266)cie transakcji typu repo. Transakcj(cid:261) repo jest transakcja, w ramach której jedna ze stron, zwana dalej „Sprzedaj(cid:261)cym”, zobowi(cid:261)zuje si(cid:266) wobec drugiej strony, zwanej dalej „Kupuj(cid:261)cym”, do przeniesienia w(cid:225)asno(cid:286)ci zbywanych papierów warto(cid:286)ciowych w zamian za zap(cid:225)at(cid:266) przez Kupuj(cid:261)cego kwoty nabycia, a Kupuj(cid:261)cy zobowi(cid:261)zuje si(cid:266) wobec Sprzedaj(cid:261)cego, w zamian za zap(cid:225)at(cid:266) kwoty odkupu, do przeniesienia w(cid:225)asno(cid:286)ci równowa(cid:298)nych papierów warto(cid:286)ciowych, a je(cid:298)eli nie dosz(cid:225)o do przeniesienia na Kupuj(cid:261)cego w(cid:225)asno(cid:286)ci zbywanych papierów warto(cid:286)ciowych – do zwolnienia Sprzedaj(cid:261)cego z zobowi(cid:261)zania do przeniesienia ich w(cid:225)asno(cid:286)ci. 2) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228,, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia(cid:225)alno(cid:286)ci ubezpieczeniowej (Dz. U. z 2010 r. Nr 11, poz. 66, Nr 81,, Nr 126, poz. 853 i Nr 127, poz. 858 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 80, poz. 432, Nr 106, poz. 622, Nr 112,, Nr 133, poz. 767, Nr 205, poz. 1210 i Nr 232, poz. 1378). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz. 189, Nr 127, poz. 858 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 106, poz. 622, Nr 171, poz. 1016, Nr 187, poz. 1111 i Nr 232, poz. 1378). 5) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83,, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540, z 2010 r. Nr 81,, Nr 106, poz. 670, Nr 126, poz. 853 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622, Nr 152, poz. 900 i Nr 234, poz. 1389 i 1391). 6) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)ci prawnej, których podstaw(cid:261) dzia(cid:225)alno(cid:286)ci jest produkcja dóbr i us(cid:225)ug niefinansowych, w tym: - przedsi(cid:266)biorstwa prywatne i publiczne zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, - spó(cid:225)dzielnie i spó(cid:225)ki uznane za posiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)(cid:252) prawn(cid:261), zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, - podmioty nieposiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)ci prawnej, zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, prowadz(cid:261)ce ksi(cid:266)gi rachunkowe i dzia(cid:225)aj(cid:261)ce tak, jakby by(cid:225)y przedsi(cid:266)biorstwami, b(cid:266)d(cid:261)ce w(cid:225)asno(cid:286)ci(cid:261) gospodarstw domowych, instytucji rz(cid:261)dowych i samorz(cid:261)dowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywa(cid:252) nale(cid:298)y operacje na skarbowych papierach warto(cid:286)ciowych b(cid:266)d(cid:261)ce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. Nr 293 — 17081 — Poz. 1725 2.6. Bony skarbowe nabyte w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu buy/sell back 1), rozliczone w miesi(cid:261)cu......... sporz(cid:261)dza NBP w mln z(cid:225)

1) Transakcja buy/sell back jest to transakcja, na któr(cid:261) sk(cid:225)adaj(cid:261) si(cid:266) dwie niezale(cid:298)ne umowy: kupna oraz sprzeda(cid:298)y bonów - po cenie ustalonej z góry w dniu zakupu bonów. 2) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228,, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia(cid:225)alno(cid:286)ci ubezpieczeniowej (Dz. U. z 2010 r. Nr 11, poz. 66, Nr 81,, Nr 126, poz. 853 i Nr 127, poz. 858 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 80, poz. 432, Nr 106, poz. 622, Nr 112,, Nr 133, poz. 767, Nr 205, poz. 1210 i Nr 232, poz. 1378). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz. 189, Nr 127, poz. 858 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 106, poz. 622, Nr 171, poz. 1016, Nr 187, poz. 1111 i Nr 232, poz. 1378). 5) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83,, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540, z 2010 r. Nr 81,, Nr 106, poz. 670, Nr 126, poz. 853 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622, Nr 152, poz. 900 i Nr 234, poz. 1389 i 1391). 6) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)ci prawnej, których podstaw(cid:261) dzia(cid:225)alno(cid:286)ci jest produkcja dóbr i us(cid:225)ug niefinansowych, w tym: - przedsi(cid:266)biorstwa prywatne i publiczne zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, - spó(cid:225)dzielnie i spó(cid:225)ki uznane za posiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)(cid:252) prawn(cid:261), zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, - podmioty nieposiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)ci prawnej, zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, prowadz(cid:261)ce ksi(cid:266)gi rachunkowe i dzia(cid:225)aj(cid:261)ce tak, jakby by(cid:225)y przedsi(cid:266)biorstwami, b(cid:266)d(cid:261)ce w(cid:225)asno(cid:286)ci(cid:261) gospodarstw domowych, instytucji rz(cid:261)dowych i samorz(cid:261)dowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywa(cid:252) nale(cid:298)y operacje na skarbowych papierach warto(cid:286)ciowych b(cid:266)d(cid:261)ce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. Nr 293 — 17082 — Poz. 1725 2.7. Bony skarbowe zbyte w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu buy/sell back1), rozliczone w miesi(cid:261)cu......... sporz(cid:261)dza NBP w mln z(cid:225)

1) Transakcja buy/sell back jest to transakcja, na któr(cid:261) sk(cid:225)adaj(cid:261) si(cid:266) dwie niezale(cid:298)ne umowy: kupna oraz sprzeda(cid:298)y bonów - po cenie ustalonej z góry w dniu zakupu bonów. 2) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228,, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia(cid:225)alno(cid:286)ci ubezpieczeniowej (Dz. U. z 2010 r. Nr 11, poz. 66, Nr 81,, Nr 126, poz. 853 i Nr 127, poz. 858 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 80, poz. 432, Nr 106, poz. 622, Nr 112,, Nr 133, poz. 767, Nr 205, poz. 1210 i Nr 232, poz. 1378). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz. 189, Nr 127, poz. 858, Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 Nr 75, poz. 398, Nr 106, poz. 622, Nr 171, poz. 1016, Nr 187, poz. 1111 i Nr 232, poz. 1378). 5) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83,, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540, z 2010 r. Nr 81,, Nr 106, poz. 670, Nr 126, poz. 853 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622, Nr 152, poz. 900 i Nr 234, poz. 1389 i 1391). 6) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)ci prawnej, których podstaw(cid:261) dzia(cid:225)alno(cid:286)ci jest produkcja dóbr i us(cid:225)ug niefinansowych, w tym: - przedsi(cid:266)biorstwa prywatne i publiczne zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, - spó(cid:225)dzielnie i spó(cid:225)ki uznane za posiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)(cid:252) prawn(cid:261), zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, - podmioty nieposiadaj(cid:261)ce osobowo(cid:286)ci prawnej, zaanga(cid:298)owane g(cid:225)ównie w produkcj(cid:266) wyrobów i us(cid:225)ug niefinansowych, prowadz(cid:261)ce ksi(cid:266)gi rachunkowe i dzia(cid:225)aj(cid:261)ce tak, jakby by(cid:225)y przedsi(cid:266)biorstwami, b(cid:266)d(cid:261)ce w(cid:225)asno(cid:286)ci(cid:261) gospodarstw domowych, instytucji rz(cid:261)dowych i samorz(cid:261)dowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywa(cid:252) nale(cid:298)y operacje na skarbowych papierach warto(cid:286)ciowych b(cid:266)d(cid:261)ce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. Nr 293 — 17083 — Poz. 1725 2.8. Bony skarbowe na rachunkach papierów warto(cid:286)ciowych, rachunkach zbiorczych lub kontach depozytowych wg stanu w(cid:225)asno(cid:286)ci na koniec miesi(cid:261)ca........, z uwzgl(cid:266)dnieniem sektora finansów publicznych sporz(cid:261)dza NBP w mln z(cid:225)

1) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228,, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 2) Do grupy I zalicza si(cid:266): - uczelnie publiczne, - samodzielne publiczne zak(cid:225)ady opieki zdrowotnej nadzorowane przez ministra, centralny organ administracji rz(cid:261)dowej, wojewod(cid:266), publiczn(cid:261) uczelni(cid:266) medyczn(cid:261) lub publiczn(cid:261) uczelni(cid:266) prowadz(cid:261)c(cid:261) dzia(cid:225)alno(cid:286)(cid:252) dydaktyczn(cid:261) i badawcz(cid:261) w dziedzinie nauk medycznych oraz Centrum Medyczne Kszta(cid:225)cenia Podyplomowego, - agencje wykonawcze, - instytucje gospodarki bud(cid:298)etowej, - pa(cid:276)stwowe instytucje kultury i pa(cid:276)stwowe instytucje filmowe, - Polsk(cid:261) Akademi(cid:266) Nauk i tworzone przez ni(cid:261) jednostki organizacyjne, - pa(cid:276)stwowe osoby prawne utworzone na podstawie odr(cid:266)bnych ustaw w celu wykonywania zada(cid:276) publicznych, z wy(cid:225)(cid:261)czeniem przedsi(cid:266)biorstw, instytutów badawczych, banków i spó(cid:225)ek prawa handlowego. 3) Do grupy II zalicza si(cid:266): - jednostki samorz(cid:261)du terytorialnego oraz ich zwi(cid:261)zki, - samodzielne publiczne zak(cid:225)ady opieki zdrowotnej nadzorowane przez jednostk(cid:266) samorz(cid:261)du terytorialnego, - samorz(cid:261)dowe instytucje kultury, - samorz(cid:261)dowe osoby prawne utworzone na podstawie odr(cid:266)bnych ustaw, w celu wykonywania zada(cid:276) publicznych, z wy(cid:225)(cid:261)czeniem banków oraz spó(cid:225)ek prawa handlowego. 4) Do grupy III zalicza si(cid:266): - Zak(cid:225)ad Ubezpiecze(cid:276) Spo(cid:225)ecznych i zarz(cid:261)dzane przez niego fundusze oraz Kas(cid:266) Rolniczego Ubezpieczenia Spo(cid:225)ecznego i fundusze zarz(cid:261)dzane przez Prezesa Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Spo(cid:225)ecznego, - Narodowy Fundusz Zdrowia. Uwaga: Wykazywa(cid:252) nale(cid:298)y papiery warto(cid:286)ciowe wed(cid:225)ug stanu w(cid:225)asno(cid:286)ci, w tym tak(cid:298)e papiery, których w(cid:225)asno(cid:286)(cid:252) zosta(cid:225)a przeniesiona w inny sposób ni(cid:298) w drodze sprzeda(cid:298)y. Nr 293 — 17084 — Poz. 1725 Załącznik nr 3 (cid:3) ZBIORCZE, DZIENNE INFORMACJE DOTYCZ(cid:260)CE STANU W(cid:224)ASNO(cid:285)CI I OBROTU OBLIGACJAMI SKARBOWYMI (wzór) 3.1. Obligacje skarbowe na rachunkach papierów warto(cid:286)ciowych, rachunkach zbiorczych lub kontach depozytowych wg stanu w(cid:225)asno(cid:286)ci na dzie(cid:276)......... sporz(cid:261)dza KDPW S.A. w z(cid:225)

1) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228,, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 2) Przez obligacje skarbowe rozumie si(cid:266) równie(cid:298) skarbowe papiery oszcz(cid:266)dno(cid:286)ciowe. Uwaga: Wykazywa(cid:252) nale(cid:298)y papiery warto(cid:286)ciowe wed(cid:225)ug stanu w(cid:225)asno(cid:286)ci, w tym tak(cid:298)e papiery, których w(cid:225)asno(cid:286)(cid:252) zosta(cid:225)a przeniesiona w inny sposób ni(cid:298) w drodze sprzeda(cid:298)y. Nr 293 — 17085 — Poz. 1725 3.2. Obligacje skarbowe nabyte i zbyte na rynku wtórnym, rozliczone w dniu......... sporz(cid:261)dza KDPW S.A. w z(cid:225)

1) Nale(cid:298)y uwzgl(cid:266)dni(cid:252) odr(cid:266)bne otwarcie i zamkni(cid:266)cie transakcji typu repo. Transakcj(cid:261) repo jest transakcja, w ramach której jedna ze stron, zwana dalej „Sprzedaj(cid:261)cym”, zobowi(cid:261)zuje si(cid:266) wobec drugiej strony, zwanej dalej „Kupuj(cid:261)cym”, do przeniesienia w(cid:225)asno(cid:286)ci zbywanych papierów warto(cid:286)ciowych w zamian za zap(cid:225)at(cid:266) przez Kupuj(cid:261)cego kwoty nabycia, a Kupuj(cid:261)cy zobowi(cid:261)zuje si(cid:266) wobec Sprzedaj(cid:261)cego, w zamian za zap(cid:225)at(cid:266) kwoty odkupu, do przeniesienia w(cid:225)asno(cid:286)ci równowa(cid:298)nych papierów warto(cid:286)ciowych, a je(cid:298)eli nie dosz(cid:225)o do przeniesienia na Kupuj(cid:261)cego w(cid:225)asno(cid:286)ci zbywanych papierów warto(cid:286)ciowych – do zwolnienia Sprzedaj(cid:261)cego z zobowi(cid:261)zania do przeniesienia ich w(cid:225)asno(cid:286)ci. 2) Transakcja buy/sell back jest to transakcja, na któr(cid:261) sk(cid:225)adaj(cid:261) si(cid:266) dwie niezale(cid:298)ne umowy: kupna oraz sprzeda(cid:298)y obligacji - po cenie ustalonej z góry w dniu zakupu obligacji. 3) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228,, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 4) Przez obligacje skarbowe rozumie si(cid:266) równie(cid:298) skarbowe papiery oszcz(cid:266)dno(cid:286)ciowe. Uwaga: Wykazywa(cid:252) nale(cid:298)y operacje na skarbowych papierach warto(cid:286)ciowych b(cid:266)d(cid:261)ce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym.