Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 14 kwietnia 2006 r. w sprawie określenia warunków technicznych i organizacyjnych dla firm inwestycyjnych i banków powierniczych

§ 13. Wspó∏czynnik korygujàcy kustala si´ zgodnie czych, w których rzeczywista strata na pozycjach pierz poni˝szà tabelà na podstawie weryfikacji historycz- wotnych obj´tych modelem wartoÊci zagro˝onej przenej, októrej mowa w§ 8, wzale˝noÊci od liczbynokre- kroczy∏a wartoÊç zagro˝onà wyznaczonà na dany dzieƒ Êlonej jako iloÊç dni spoÊród ostatnich 250 dni robo- roboczy:

480 ROZPORZÑDZENIE MINISTRA FINANSÓW1) z dnia 14 kwietnia 2006 r. w sprawie okreÊlenia warunków technicznych i organizacyjnych dla firm inwestycyjnych i banków powierniczych

10) konflikcie interesów — rozumie si´ przez to kon- zwà firmy inwestycyjnej lub biura maklerskiego wprzyflikt interesów, októrym mowa w§ 6 ust. 2 rozpo- padku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà. rzàdzenia Ministra Finansów z dnia 28 grudnia 2005 r. wsprawie trybu iwarunków post´powania 5. Je˝eli wprzypadku, októrym mowa wust. 4, odfirm inwestycyjnych oraz banków powierniczych dzia∏ lub punkt obs∏ugi klientów nie posiada syste- (Dz. U. z 2006 r. Nr 2, poz. 8); mów informatycznych wydzielonych zsystemów banku lub innego podmiotu, na którego terenie zosta∏ zlo- 11) zleceniu brokerskim — rozumie si´ przez to zlece- kalizowany, systemy wykorzystywane przez oddzia∏ nie, o którym mowa w § 2 ust. 1 pkt 10 rozporzàlub punkt obs∏ugi klientów powinny zostaç zabezpiedzenia wymienionego w pkt 10; czone przed nieuprawnionym dost´pem. 12) us∏ugach brokerskich — rozumie si´ przez to us∏u- 6. Bank, który prowadzi dzia∏alnoÊç maklerskà gi Êwiadczone na podstawie umowy o Êwiadczew ramach wyodr´bnionej jednostki banku, oraz biuro nie us∏ug brokerskich, o której mowa w art. 73 maklerskie, wzakresie, wjakim czynnoÊci przyjmowaust. 2 ustawy. nia zleceƒ maklerskich instrumentów finansowych sà § 3. 1. Wewn´trzna struktura organizacyjna firmy wykonywane przez pracowników banku nieb´dàcych inwestycyjnej powinna zapobiegaç powstawaniu kon- pracownikami biura, sà obowiàzane do odpowiedniefliktów interesów, a w przypadku powstania takiego go oznaczenia punktów przyjmowania zleceƒ. konfliktu zapewniç ochron´ interesów klienta oraz 7. Przepisów ust. 1—5 nie stosuje si´ do zagraniczochron´ informacji poufnych i informacji stanowiànej firmy inwestycyjnej. cych tajemnic´ zawodowà przed dost´pem osób nieuprawnionych. § 5. 1. Bank powierniczy wykonuje czynnoÊci zwiàzane zprowadzeniem rachunków papierów wartoÊcio- 2. Pomieszczenia, wktórych jest prowadzona dziawych w wydzielonych pomieszczeniach, zabezpieczo- ∏alnoÊç maklerska, powinny byç zabezpieczone przed nych przed niekontrolowanym dost´pem osób nieniekontrolowanym dost´pem osób nieuprawnionych. uprawnionych. 3. Pomieszczenia, w których jest prowadzona ob- 2. Sposób organizacji dzia∏alnoÊci powierniczej s∏uga klientów firmy inwestycyjnej, powinny byç wypowinien zapewniaç ochron´ informacji poufnych dzielone w sposób uniemo˝liwiajàcy klientom firmy i stanowiàcych tajemnic´ zawodowà przed nieuprawinwestycyjnej oraz innym osobom nieuprawnionym nionym dost´pem. niekontrolowany dost´p do pozosta∏ych pomieszczeƒ firmy inwestycyjnej. § 6. 1. Systemy informatyczne firmy inwestycyjnej 4. Firma inwestycyjna jest obowiàzana zapewniç powinny byç zabezpieczone w taki sposób, aby uniewarunki techniczne i organizacyjne pozwalajàce, na mo˝liwiç nieuprawniony dost´p do danych przetwa- ˝àdanie klienta, na sk∏adanie zleceƒ z zachowaniem rzanych przez te systemy. poufnoÊci. 2. Firma inwestycyjna jest obowiàzana wprowa- 5. Sposób organizacji firmy inwestycyjnej powi- dziç zabezpieczenia urzàdzeƒ uniemo˝liwiajàce nienien gwarantowaç bezpieczeƒstwo obs∏ugi klientów uprawniony dost´p do systemów informatycznych oraz przechowywanych dokumentów i danych. i przetwarzania danych. Firma inwestycyjna jest obowiàzana opracowaç i wdro˝yç wewn´trzne procedury 6. Przepisów ust. 2 i 3 nie stosuje si´ do punktów regulujàce dost´p do systemów informatycznych firprzyjmowania zleceƒ. my inwestycyjnej oraz kontrol´ tego dost´pu, zapewniajàce mo˝liwoÊç jego odtworzenia wraz z historià 7. Przepisów ust. 1—5 nie stosuje si´ do zagraniczmodyfikacji i przetwarzania danych. nej firmy inwestycyjnej. 3. Urzàdzenia isystemy informatyczne firmy inwe- § 4. 1. Firma inwestycyjna okreÊla, w formie pistycyjnej powinny byç zabezpieczone przed utratà dasemnej, zakres czynnoÊci, do których wykonywania nych spowodowanà awarià zasilania, innymi awariami jest uprawniony ka˝dy z oddzia∏ów i punktów obs∏ugi lub zak∏óceniami oraz innymi zdarzeniami losowymi. klientów, stanowiàcych jego jednostki organizacyjne. W celu zapewnienia ciàg∏oÊci obs∏ugi i pracy systemów informatycznych firma inwestycyjna jest obowià- 2. Oddzia∏y ipunkty obs∏ugi klientów powinny pozana, przynajmniej raz dziennie, tworzyç kopi´ bazy siadaç urzàdzenia telekomunikacyjne umo˝liwiajàce danych lub stosowaç inne Êrodki techniczne umo˝lista∏y i bezpoÊredni kontakt z centralà firmy inwestywiajàce odtworzenie danych oraz podj´cie pracy systecyjnej. mów informatycznych w sytuacji awarii i utraty cz´Êci 3. Oddzia∏y i punkty obs∏ugi klientów powinny byç lub ca∏oÊci danych wpodstawowych bazach danych. oznaczone wsposób umo˝liwiajàcy ich identyfikacj´ ja- 4. W przypadku prowadzenia przez firm´ inwestyko jednostki organizacyjne danej firmy inwestycyjnej. cyjnà rachunków papierów wartoÊciowych, rachun- 4. Wprzypadku gdy oddzia∏ lub punkt obs∏ugi klien- ków pieni´˝nych, októrych mowa wart. 69 ust. 3 pkt1 tów zostanie zlokalizowany na terenie banku lub inne- ustawy, lub rachunków transakcji gie∏dowych, systego podmiotu, powinien posiadaç urzàdzenia i numery my informatyczne firmy inwestycyjnej powinny gwatelekomunikacyjne identyfikowalne wy∏àcznie pod na- rantowaç mo˝liwoÊç tworzenia za okresy nie krótsze

ni˝ okresy, wktórych firma inwestycyjna jest zobowià- wych, daty i opisu operacji oraz dokumentu êrózana do przechowywania danych zwiàzanych zprowa- d∏owego, dzonà dzia∏alnoÊcià maklerskà, odpowiednio historii e) zbycia maklerskich instrumentów finansowych rachunków papierów wartoÊciowych, rachunków piew drodze wykonania zlecenia sprzeda˝y w obni´˝nych i rejestrów operacyjnych oraz rachunków rocie zorganizowanym, a w szczególnoÊci daty transakcji gie∏dowych zawierajàcej chronologiczne zei numeru zlecenia oraz liczby maklerskich instawienie operacji dokonywanych na tych rachunkach strumentów finansowych, i rejestrach, w szczególnoÊci dane dotyczàce: f) zbycia maklerskich instrumentów finansowych 1) w odniesieniu do rachunku pieni´˝nego: poza obrotem zorganizowanym, a w szczególnoÊci daty inumeru zlecenia oraz liczby maklera) salda poczàtkowego i koƒcowego Êrodków pieskich instrumentów finansowych, ni´˝nych za ka˝dy dzieƒ, g) przeniesienia maklerskich instrumentów finanb) wp∏at na rachunek, zuwzgl´dnieniem wp∏at dosowych na inny rachunek papierów wartoÊciokonanych wformie przelewu, awszczególnoÊci wych nale˝àcy do tego samego podmiotu, kwot poszczególnych wp∏at, daty iopisu operaa w szczególnoÊci liczby maklerskich instrucji oraz dokumentu êród∏owego, mentów finansowych, daty iopisu operacji oraz c) wyp∏at z rachunku, a w szczególnoÊci kwot po- dokumentu êród∏owego; szczególnych wyp∏at, daty i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego, 3) w odniesieniu do rachunku transakcji gie∏dowych: d) przelewów Êrodków pieni´˝nych z rachunku, a) salda poczàtkowego i koƒcowego dla ka˝dego a w szczególnoÊci kwot poszczególnych przele- rodzaju prawa majàtkowego za ka˝dy dzieƒ, wów, daty iopisu operacji oraz dokumentu êrób) nabycia praw majàtkowych, a w szczególnoÊci d∏owego, daty i numeru zlecenia oraz liczby praw majàte) Êrodków z rozliczonych w danym dniu transakkowych, cji, a w szczególnoÊci kwoty rozliczonych Êrodków, daty i opisu operacji oraz dokumentu êró- c) zbycia praw majàtkowych, a w szczególnoÊci d∏owego, daty i numeru zlecenia oraz liczby praw majàtkowych, f) blokady Êrodków pieni´˝nych wzwiàzku ze z∏o- ˝eniem zlecenia kupna maklerskich instrumen- d) przeniesienia praw majàtkowych na inny rachutów finansowych, a w szczególnoÊci kwoty nek nale˝àcy do tego samego podmiotu, Êrodków obj´tych blokadà, daty iopisu operacji awszczególnoÊci liczby praw majàtkowych, daoraz numeru zlecenia, ty iopisu operacji oraz dokumentu êród∏owego. g) blokady Êrodków pieni´˝nych ustanowionej 5. Przepis ust. 4 pkt 1 stosuje si´ odpowiednio w przypadku innym ni˝ wymieniony w lit. f, w przypadku prowadzenia przez firm´ inwestycyjnà awszczególnoÊci kwoty Êrodków obj´tych blorachunków pieni´˝nych s∏u˝àcych do obs∏ugi ewidenkadà, cji lub rachunków, o których mowa w art. 69 ust. 4 h) zniesienia blokady Êrodków pieni´˝nych pkt 2 ustawy. Przepisy ust. 4 pkt 2 i3 stosuje si´ odpow zwiàzku z anulowaniem zlecenia kupna ma- wiednio w przypadku prowadzenia przez firm´ inweklerskich instrumentów finansowych, awszcze- stycyjnà ewidencji lub rachunków, o których mowa gólnoÊci daty i numeru zlecenia, wart. 69 ust. 4 pkt 2 ustawy, nieb´dàcych rachunkami transakcji gie∏dowych. i) naliczonych odsetek za opóênienie, a w szczególnoÊci daty i opisu operacji; 6. W przypadku przechowywania maklerskich instrumentów finansowych systemy informatyczne fir- 2) w odniesieniu do rachunku papierów wartoÊciomy inwestycyjnej powinny gwarantowaç mo˝liwoÊç wych: rejestrowania danych umo˝liwiajàcych identyfikacj´ a) salda poczàtkowego i koƒcowego dla ka˝dego maklerskich instrumentów finansowych b´dàcych rodzaju maklerskich instrumentów finanso- przedmiotem poszczególnych operacji. wych za ka˝dy dzieƒ, 7. Firma inwestycyjna przyjmujàca zlecenia lub b) blokady maklerskich instrumentów finansodyspozycje klientów przekazywane za pomocà telefowych, a w szczególnoÊci liczby maklerskich innu, telefaksu, innych urzàdzeƒ technicznych lub elekstrumentów finansowych obj´tych blokadà, datronicznych noÊników informacji jest obowiàzana zaty i opisu operacji, pewniç: c) nabycia maklerskich instrumentów finansowych wdrodze wykonania zlecenia kupna wob- 1) poufnoÊç sk∏adanych zleceƒ lub dyspozycji, rocie zorganizowanym, a w szczególnoÊci daty a w szczególnoÊci zabezpieczenie ich przed ods∏ui numeru zlecenia oraz liczby maklerskich in- chaniem lub odczytaniem przez osoby nieupowa˝- strumentów finansowych, nione; d) nabycia maklerskich instrumentów finansowych 2)integralnoÊç sk∏adanych zleceƒ lub dyspozycji, poza obrotem zorganizowanym, a wszczególno- awszczególnoÊci zabezpieczenie ich przed modyfi- Êci liczby maklerskich instrumentów finanso- kacjà lub usuni´ciem przez osoby nieupowa˝nione;

3) zabezpieczenie przed mo˝liwoÊcià ich sk∏adania § 8. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana zapewprzez osoby nieuprawnione, w szczególnoÊci niç klientom mo˝liwoÊç kontaktu: przez ustalenie odr´bnego identyfikatora lub has∏a 1) z maklerem papierów wartoÊciowych — w zakredla ka˝dego klienta; sie dzia∏alnoÊci, o której mowa w art. 69 ust. 2 4) rejestracj´ daty, godziny i minuty otrzymania dys- pkt 1, 2, 5 i 6, ust. 3 pkt 1 i 3 oraz ust. 4 pkt 1—6, 8 i 9 ustawy; pozycji przez firm´ inwestycyjnà; 2) z doradcà inwestycyjnym — w zakresie dzia∏alno- 5) mo˝liwoÊç potwierdzenia klientowi faktu otrzyma- Êci, o której mowa w art. 69 ust. 2 pkt 4 ustawy; nia zlecenia lub dyspozycji przez firm´ inwestycyjnà — z wy∏àczeniem zleceƒ i dyspozycji sk∏ada- 3) z maklerem papierów wartoÊciowych posiadajànych za poÊrednictwem telefonu; cym uprawnienia do wykonywania czynnoÊci doradztwa inwestycyjnego albo z doradcà inwesty- 6) mo˝liwoÊç potwierdzenia klientowi faktu wykona- cyjnym — w zakresie dzia∏alnoÊci, o której mowa nia zlecenia lub zrealizowania dyspozycji — z wy- w art. 69 ust. 3 pkt 2 oraz ust. 4 pkt 7 ustawy. ∏àczeniem zleceƒ i dyspozycji sk∏adanych za po- Êrednictwem telefonu. 2. Przepisu ust. 1 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej prowadzàcej dzia∏alnoÊç makler- 8. Firma inwestycyjna, októrej mowa wust. 7, jest skà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej bez otwieobowiàzana do∏o˝yç nale˝ytej starannoÊci w celu za- rania oddzia∏u. pewnienia sprawnej obs∏ugi klientów wzakresie przyjmowania dyspozycji i zleceƒ przekazywanych za po- § 9. 1. Wprzypadku Êwiadczenia przez firm´ inwemocà telefonu, telefaksu, innych urzàdzeƒ technicz- stycyjnà us∏ug brokerskich struktura organizacyjna firnych lub elektronicznych noÊników informacji. my inwestycyjnej powinna zapewniaç, aby zlecenia brokerskie wystawiane by∏y wy∏àcznie przez pracow- 9. Firma inwestycyjna mo˝e przyjmowaç zlecenia ników posiadajàcych prawo wykonywania zawodu lub dyspozycje sk∏adane za pomocà telefonu, telefak- maklera papierów wartoÊciowych. su lub innych urzàdzeƒ technicznych po uprzedniej, zgodnej z ustalonymi zasadami, identyfikacji osoby 2. Firma inwestycyjna okreÊla sposób post´powask∏adajàcej zlecenie lub dyspozycj´. nia pracowników, októrych mowa wust. 1, przy wystawianiu zleceƒ brokerskich, bioràc pod uwag´ w szcze- 10. Przepisów ust. 1—9 nie stosuje si´ do zagra- gólnoÊci koniecznoÊç zapewnienia bezpieczeƒstwa donicznej firmy inwestycyjnej. st´pu do systemu rynku regulowanego lub alternatywnego systemu obrotu, gdzie wykonywane sà zlecenia. 11. Do banku powierniczego w zakresie: 3. Przepisów ust. 1 i2 nie stosuje si´ do zagranicz- 1) systemów informatycznych s∏u˝àcych do prowanej firmy inwestycyjnej prowadzàcej na terytorium dzenia rachunków papierów wartoÊciowych — Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà bez stosuje si´ odpowiednio przepisy ust. 1—3 oraz otwierania oddzia∏u. ust. 4 pkt 2; 4. Przepisów ust. 1 i2 nie stosuje si´, gdy zlecenia 2) przyjmowanych dyspozycji — stosuje si´ odpobrokerskie wystawiane sà przy u˝yciu systemu inforwiednio przepisy ust. 7 pkt 1—4 oraz ust. 8. matycznego firmy inwestycyjnej. § 7. 1. Z zastrze˝eniem ust. 2, firma inwestycyjna § 10. 1. W centrali, oddzia∏ach, punktach obs∏ugi dzia∏ajàca w ramach grupy kapita∏owej, w sk∏ad któ- klientów firmy inwestycyjnej oraz w punktach przyjrej wchodzi inna instytucja finansowa, mo˝e umo˝li- mowania zleceƒ powinna byç zamieszczona informawiç klientom b´dàcym jednoczeÊnie klientami tej in- cja omo˝liwoÊci, sposobie, miejscu iterminach skonstytucji finansowej dost´p do systemu informatycz- taktowania si´ klienta z maklerem papierów wartonego wsposób umo˝liwiajàcy korzystanie zus∏ug tej Êciowych lub doradcà inwestycyjnym. instytucji finansowej i firmy inwestycyjnej poprzez uzyskanie po∏àczenia z systemem jednego z tych 2. Stanowiska obs∏ugiwane przez maklerów papiepodmiotów. rów wartoÊciowych lub doradców inwestycyjnych powinny posiadaç wyraêne oznaczenie informujàce 2. Bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà w for- o tym. Oznaczenie zamieszcza si´ wy∏àcznie w czasie mie biura maklerskiego mo˝e umo˝liwiç klientom b´- obs∏ugiwania stanowiska przez takà osob´. dàcym jednoczeÊnie klientami banku ztytu∏u wykony- 3. W centrali, oddzia∏ach, punktach obs∏ugi klienwanych przez ten bank czynnoÊci bankowych dost´p tów firmy inwestycyjnej oraz w punktach przyjmowado systemu informatycznego wsposób umo˝liwiajàcy nia zleceƒ udost´pnia si´ informacj´ na temat mo˝likorzystanie z us∏ug maklerskich i innych us∏ug ÊwiadwoÊci, terminów i miejsca sk∏adania przez klientów czonych przez ten bank przez uzyskanie po∏àczenia skarg i wniosków dotyczàcych dzia∏alnoÊci maklerz systemem banku. skiej danej firmy inwestycyjnej. 3. W celu uzyskania bezpoÊredniego dost´pu do 4. Przepisów ust. 1—3 nie stosuje si´ do zagraniczzagranicznego rynku regulowanego firma inwestycyj- nej firmy inwestycyjnej prowadzàcej dzia∏alnoÊç mana mo˝e instalowaç systemy informatyczne iurzàdze- klerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej bez nia techniczne tego rynku. otwierania oddzia∏u.

§ 11. 1. W przypadku gdy firma inwestycyjna 3. Pracami komórki nadzoru wewn´trznego kieruumo˝liwia klientom udzia∏ w dogrywce lub notowa- je inspektor nadzoru. niach ciàg∏ych, wformie sk∏adania ustnych dyspozycji przez klientów zgromadzonych w wydzielonym po- 4. Inspektor nadzoru nieb´dàcy cz∏onkiem zarzàdu mieszczeniu, udzia∏em w dogrywce lub notowaniach podlega, z zastrze˝eniem ust. 5 i 6, bezpoÊrednio preciàg∏ych kieruje makler papierów wartoÊciowych, zza- zesowi zarzàdu firmy inwestycyjnej, a w przypadku strze˝eniem ust. 2. gdy prezes nie zosta∏ powo∏any — zarzàdowi firmy inwestycyjnej. 2. Wprzypadku dogrywki lub notowaƒ ciàg∏ych or- 5. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç ganizowanych w oddziale lub punkcie obs∏ugi klienmaklerskà wformie biura maklerskiego inspektor nadtów, w którym nie ma zatrudnionego maklera papiezoru podlega bezpoÊrednio osobie kierujàcej biurem rów wartoÊciowych, zlecenia sà przekazywane do cenmaklerskim. trali firmy inwestycyjnej. W takim przypadku dogrywk´ inotowania ciàg∏e nadzoruje makler papierów war- 6. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç toÊciowych zatrudniony w tej centrali. maklerskà w formie wyodr´bnionej jednostki funkcje inspektora nadzoru pe∏ni, wed∏ug wyboru tego banku, 3. Przepisów ust. 1 i2 nie stosuje si´ do zagraniczosoba kierujàca wyodr´bnionà jednostkà, osoba beznej firmy inwestycyjnej prowadzàcej dzia∏alnoÊç mapoÊrednio jej podleg∏a albo osoba kierujàca komórkà klerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej bez kontroli wewn´trznej banku. Przepis ust. 2 stosuje si´ otwierania oddzia∏u. odpowiednio. § 12. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana, z za- 7. W przypadku domu maklerskiego w formie strze˝eniem ust. 6, wydzieliç wswojej strukturze orga- spó∏ki osobowej inspektor nadzoru podlega bezponizacyjnej komórk´ nadzoru wewn´trznego oraz za- Êrednio komplementariuszom lub wspólnikom, któpewniç tej komórce niezale˝noÊç umo˝liwiajàcà pra- rym przys∏uguje prawo prowadzenia spraw spó∏ki. wid∏owe wykonywanie obowiàzków. 8. W przypadku gdy uzasadnia to rozmiar prowa- 2. Do obowiàzków komórki nadzoru wewn´trzne- dzonej przez firm´ inwestycyjnà dzia∏alnoÊci i nie zago nale˝y: gra˝a to bezpieczeƒstwu obrotu lub interesom uczestników obrotu, nadzór wewn´trzny mo˝e byç wykony- 1) nadzór nad przep∏ywem informacji poufnych i in- wany w ramach jednoosobowego, samodzielnego formacji stanowiàcych tajemnic´ zawodowà oraz stanowiska inspektora nadzoru. zabezpieczenie dost´pu do nich; 9. Inspektor nadzoru, nie rzadziej ni˝ raz na trzy 2) przeciwdzia∏anie wykorzystywaniu przez cz∏onków miesiàce, przekazuje zarzàdowi i radzie nadzorczej firzarzàdu, rady nadzorczej, wspólników w spó∏ce my inwestycyjnej raport z pe∏nienia funkcji nadzoru jawnej lub partnerskiej albo komplementariuszy wewn´trznego. Raport powinien w szczególnoÊci zaw spó∏ce komandytowej lub komandytowo-akcyjwieraç zestawienie wyników przeprowadzonych konnej oraz pracowników firmy inwestycyjnej infortroli wewn´trznych. macji poufnych iinformacji stanowiàcych tajemnic´ zawodowà; 10. Inspektor nadzoru przekazuje raport, o którym mowa w ust. 9: 3) nadzór nad przestrzeganiem regu∏ post´powania w celu przeciwdzia∏ania wprowadzaniu do obrotu 1) cz∏onkowi zarzàdu banku nadzorujàcemu prowafinansowego wartoÊci majàtkowych pochodzà- dzenie dzia∏alnoÊci maklerskiej — w przypadku cych z nielegalnych lub nieujawnionych êróde∏; banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà; 4) badanie zgodnoÊci dzia∏alnoÊci firmy inwestycyj- 2) komplementariuszom, którym przys∏uguje prawo nej i czynnoÊci wykonywanych w ramach tej dzia- prowadzenia spraw spó∏ki, oraz radzie nadzorczej ∏alnoÊci przez cz∏onków zarzàdu, rady nadzorczej, — w przypadku domu maklerskiego w formie wspólników w spó∏ce jawnej lub partnerskiej albo spó∏ki komandytowo-akcyjnej; komplementariuszy w spó∏ce komandytowej lub 3) komplementariuszom albo wspólnikom, którym komandytowo-akcyjnej oraz pracowników firmy przys∏uguje prawo prowadzenia spraw spó∏ki — inwestycyjnej z przepisami prawa, regulaminami w przypadku domu maklerskiego w formie spó∏ki wewn´trznymi firmy inwestycyjnej, regulacjami komandytowej, spó∏ki partnerskiej albo spó∏ki rynków, na których dzia∏a firma inwestycyjna, rejawnej. gulacjami Krajowego Depozytu Papierów Warto- Êciowych S.A., regulacjami innych izb rozliczenio- 11. Przepisów ust. 1—10 nie stosuje si´ do zagrawych, których uczestnikiem jest firma inwestycyjnicznej firmy inwestycyjnej. na, oraz regulacjami izby gospodarczej, o której mowa w art. 92 ustawy, o ile firma inwestycyjna § 13. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana opranale˝y do takiej izby; cowaç iwdro˝yç regulamin organizacyjny, okreÊlajàcy jej wewn´trznà struktur´ organizacyjnà, z podzia∏em 5) przeprowadzanie systematycznych kontroli w zana jednostki organizacyjne, a tak˝e szczegó∏owy zakresie, o którym mowa w pkt 1—4; kres zadaƒ poszczególnych jednostek organizacyjnych 6) rozpatrywanie skarg i wniosków klientów. i stanowisk.

2. Przepisu ust. 1 nie stosuje si´ do zagranicznej 4. Wprzypadku kontroli dzia∏alnoÊci banku prowafirmy inwestycyjnej oraz do banku prowadzàcego dzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà obejmujàcej oprócz dzia∏alnoÊç maklerskà w formie wyodr´bnionej jed- biura maklerskiego tak˝e inne jednostki organizacyjne nostki. banku, kontrolowany umieszcza w dzienniku kontroli zewn´trznych, wcz´Êci dotyczàcej zakresu kontroli, je- § 14. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana prodynie wzmiank´ dotyczàcà zakresu kontroli dokonywadziç rejestr skarg, zawierajàcy informacje owszystwanej w biurze maklerskim. kich skargach na dzia∏alnoÊç tej firmy inwestycyjnej z∏o˝onych w ciàgu danego roku kalendarzowego. 5. Dziennik kontroli zewn´trznych dotyczàcych wykonywania dzia∏alnoÊci na rynku finansowym prowa- 2. Wrejestrze skarg umieszcza si´ nast´pujàce dane: dzi inspektor nadzoru. 1) imi´ i nazwisko lub firm´ (nazw´) podmiotu sk∏a- 6. Przepisy ust. 1—4 stosuje si´ do zagranicznej firdajàcego skarg´; my inwestycyjnej w zakresie kontroli, których przedmiotem jest badanie zgodnoÊci prowadzonej dzia∏al- 2) numer rachunku papierów wartoÊciowych, innego noÊci maklerskiej z zasadami Êwiadczenia us∏ug marachunku lub ewidencji podmiotu sk∏adajàcego klerskich. Przepisu ust. 5 nie stosuje si´. skarg´, o ile podmiot ten posiada rachunek lub ewidencj´ w firmie inwestycyjnej; § 16. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana prowadziç dziennik kontroli wewn´trznych, zawierajàcy 3) dat´ z∏o˝enia skargi; dane dotyczàce kontroli przeprowadzanych w tej fir- 4) przedmiot skargi; mie inwestycyjnej w ciàgu danego roku kalendarzowego przez komórk´ nadzoru wewn´trznego. 5) dat´ ostatecznego za∏atwienia skargi; 2. Dziennik kontroli wewn´trznych prowadzi si´ 6) sposób ostatecznego za∏atwienia skargi. zgodnie z zasadami okreÊlonymi w § 15 ust. 2—5. 3. Dane, o których mowa w ust. 2 pkt 1—4, podle- 3. Dopuszczalne jest prowadzenie jednego dziennigajà wpisowi do rejestru skarg niezw∏ocznie po z∏o˝eka kontroli, zawierajàcego dane dotyczàce kontroli przeniu skargi, a dane, o których mowa w ust. 2 pkt 5 i 6, prowadzanych przez podmioty, októrych mowa w§ 15 niezw∏ocznie po ostatecznym za∏atwieniu skargi. ust. 1, oraz przez komórk´ nadzoru wewn´trznego. 4. Po ostatecznym za∏atwieniu skargi kopie doku- 4. Przepisy ust. 1—3 stosuje si´ do zagranicznej firmentów sporzàdzonych lub otrzymanych w zwiàzku my inwestycyjnej w zakresie kontroli, których przedze skargà przez firm´ inwestycyjnà do∏àcza si´ do remiotem jest badanie zgodnoÊci prowadzonej dzia∏aljestru skarg w formie za∏àcznika. noÊci maklerskiej z zasadami Êwiadczenia us∏ug maklerskich. Przepisu § 15 ust. 5 nie stosuje si´. 5. Rejestr skarg prowadzi inspektor nadzoru. § 17. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana pro- 6. Przepisy ust. 1—4 stosuje si´ do zagranicznej firwadziç ksià˝k´ procedur zawierajàcà wszystkie procemy inwestycyjnej w zakresie skarg odnoszàcych si´ dury zwiàzane z prowadzonà dzia∏alnoÊcià obowiàzudo dzia∏alnoÊci maklerskiej prowadzonej na terytojàce w firmie inwestycyjnej. rium Rzeczypospolitej Polskiej. Przepisu ust. 5 nie stosuje si´. 2. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà ksià˝ka procedur zawiera procedury zwià- § 15. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana prozane z tà dzia∏alnoÊcià. wadziç dziennik kontroli zewn´trznych, zawierajàcy dane dotyczàce kontroli przeprowadzanych w firmie 3. Ksià˝ka procedur mo˝e byç prowadzona w forinwestycyjnej w ciàgu danego roku kalendarzowego mie zapisu elektronicznego. przez Komisj´ Papierów WartoÊciowych iGie∏d, Krajo- § 18. 1. Firma inwestycyjna mo˝e powierzyç przewy Depozyt Papierów WartoÊciowych S.A. oraz inne chowywanie i archiwizowanie dokumentów lub inpodmioty uprawnione do kontrolowania firmy inwenych noÊników informacji zwiàzanych z dzia∏alnoÊcià stycyjnej na podstawie odr´bnych przepisów. maklerskà podmiotowi zajmujàcemu si´ wykonywa- 2. W dzienniku kontroli zewn´trznych umieszcza niem tego rodzaju czynnoÊci w sposób zawodowy. si´ nast´pujàce dane: 2. Firma inwestycyjna jest zobowiàzana do zapew- 1) oznaczenie podmiotu kontrolujàcego; nienia przechowywania i archiwizowania dokumentów lub innych noÊników informacji przez podmiot, 2) zakres kontroli; któremu powierza wykonywanie tych czynnoÊci, w sposób uniemo˝liwiajàcy dost´p osobom nie- 3) dat´ rozpocz´cia kontroli; uprawnionym do treÊci dokumentów lub innych no- 4) dat´ zakoƒczenia kontroli. Êników informacji. 3. Dane, o których mowa w ust. 2 pkt 1—3, podle- 3. Dokumenty lub inne noÊniki informacji mogà gajà wpisowi do dziennika kontroli nie póêniej ni˝ byç przechowywane i archiwizowane w pomieszczew dniu rozpocz´cia kontroli, a dane, o których mowa niach banku poza biurem maklerskim, pod warunkiem w ust. 2 pkt 4 — niezw∏ocznie po uzyskaniu przez fir- wydzielenia archiwum biura maklerskiego zarchiwum m´ inwestycyjnà informacji o zakoƒczeniu kontroli. banku. Przepis ust. 2 stosuje si´ odpowiednio.

4. W przypadku wyodr´bnionej jednostki banku § 20. Prowadzenie przez zagranicznà firm´ inwedokumenty lub inne noÊniki informacji zwiàzane stycyjnà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dziaz dzia∏alnoÊcià maklerskà sà przechowywane i archi- ∏alnoÊci maklerskiej wformie oddzia∏u nie mo˝e naruwizowane przez ten bank. Przepis ust. 2 stosuje si´ od- szaç przepisów § 3 oraz § 4 ust. 2—4. powiednio. § 21. Firmy inwestycyjne oraz banki powiernicze § 19. 1. Przepisy § 12 ust. 1—3 i 8, § 14—17 oraz prowadzàce dzia∏alnoÊç wdniu wejÊcia w˝ycie rozpo- § 18 ust. 1 i 2 stosuje si´ odpowiednio do banku po- rzàdzenia wterminie 3 miesi´cy od dnia wejÊcia w˝ywierniczego w zakresie dzia∏alnoÊci powierniczej pro- cie rozporzàdzenia dostosujà prowadzonà dzia∏alnoÊç wadzonej przez ten bank. do jego przepisów. 2. Obowiàzki komórki nadzoru w banku powierni- § 22. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem czym mogà byç powierzone komórce kontroli we- 25 kwietnia 2006 r.2) wn´trznej banku. 3. Inspektorem nadzoru w banku powierniczym Minister Finansów: Z. Gilowska jest, wed∏ug wyboru tego banku, osoba kierujàca dzia- ——————— ∏alnoÊcià powierniczà, osoba bezpoÊrednio jej podle- 2) Niniejsze rozporzàdzenie poprzedzone by∏o rozporzàdzeg∏a albo osoba kierujàca komórkà kontroli wewn´trz- niem Rady Ministrów zdnia 19 kwietnia 2005 r. wsprawie okreÊlenia warunków technicznych iorganizacyjnych wynej banku. Raport z pe∏nienia funkcji nadzoru wemaganych do prowadzenia dzia∏alnoÊci maklerskiej przez wn´trznego, zawierajàcy w szczególnoÊci zestawienie niektóre podmioty oraz do prowadzenia rachunków pawyników przeprowadzonych kontroli wewn´trznych, pierów wartoÊciowych przez bank (Dz. U. Nr 71, poz. 640), jest przekazywany, nie rzadziej ni˝ raz na trzy miesiàktóre utraci∏o moc zgodnie z art. 222 ustawy z dnia ce, cz∏onkowi zarzàdu banku nadzorujàcemu prowa- 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi dzenie dzia∏alnoÊci powierniczej. (Dz. U. Nr 183, poz. 1538). 481 ROZPORZÑDZENIE MINISTRA FINANSÓW1) z dnia 20 kwietnia 2006 r. w sprawie trybu i warunków po˝yczania maklerskich instrumentów finansowych, z udzia∏em firm inwestycyjnych oraz banków powierniczych