Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 4 grudnia 2006 r. w sprawie formatu i trybu przekazywania przez banki i spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe comiesięcznych informacji o założonych i zlikwidowanych rachunkach związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej

Rozporzàdzenie okreÊla: na jego adres zwrotny. Mechanizmy komunikacji po- winny odpowiadaç wymaganiom okreÊlonym w roz- 1) format i tryb przekazywania przez banki i spó∏- porzàdzeniu, o którym mowa w § 2 ust. 1. dzielcze kasy oszcz´dnoÊciowo-kredytowe, w for- mie dokumentu elektronicznego, comiesi´cznych 4. Informacja orachunkach przekazywana zgodnie informacji o za∏o˝onych i zlikwidowanych rachun- z § 2 ust. 3 pkt 2 mo˝e byç dor´czana za poÊrednic- kach bankowych oraz rachunkach w spó∏dziel- twem: czych kasach oszcz´dnoÊciowo-kredytowych zwiàzanych z prowadzeniem dzia∏alnoÊci gospo- 1) operatora publicznego w rozumieniu przepisów darczej, zwanej dalej „informacjà o rachunkach”; ustawy zdnia 12 czerwca 2003 r. — Prawo poczto- we (Dz. U. Nr 130, poz. 1188, z póên. zm.3)); 2) wzór informacji o rachunkach. 2) przedsi´biorcy posiadajàcego koncesj´ na prowa-

1. Informacja o rachunkach jest przekazywana dzenie dzia∏alnoÊci wzakresie ochrony osób imie- wformie dokumentu elektronicznego, dla którego wy- nia, wydanà na podstawie przepisów ustawy magane jest zachowanie formatu XML. Formaty da- zdnia 22 sierpnia 1997 r. oochronie osób imienia nych powinny odpowiadaç wymaganiom okreÊlonym (Dz. U. z 2005 r. Nr 145, poz. 1221 oraz z 2006 r. w rozporzàdzeniu Rady Ministrów z dnia 11 paêdzier- Nr104, poz. 708), uprawnionego do wykonywania nika 2005 r. wsprawie minimalnych wymagaƒ dla sys- dzia∏alnoÊci pocztowej na podstawie przepisów temów teleinformatycznych (Dz. U. Nr 212, poz. 1766). ustawy, o której mowa w pkt 1. 2. Wzór informacji o rachunkach okreÊla za∏àcznik 5. Osoba dor´czajàca informacj´ orachunkach po- do rozporzàdzenia. twierdza jej przekazanie w rejestrze prowadzonym w tym celu w urz´dzie obs∏ugujàcym ministra w∏aÊci- 3. Dokument elektroniczny, o którym mowa wego do spraw finansów publicznych, z wy∏àczeniem w ust.1, jest przekazywany przez banki i spó∏dzielcze przypadku, o którym mowa w ust. 4 pkt 1. kasy oszcz´dnoÊciowo-kredytowe: 6. Informacja o rachunkach dor´czana za poÊred- 1) drogà teletransmisji albo nictwem operatora publicznego, o którym mowa w ust. 4 pkt 1, jest nadawana wy∏àcznie przesy∏kà po- 2) na noÊniku CD-ROM lub DVD. leconà, na adres urz´du obs∏ugujàcego ministra w∏a- Êciwego do spraw finansów publicznych, zumieszczo-

1. Przekazywanie informacji o rachunkach od- nym na przesy∏ce widocznym dopiskiem „Informacja bywa si´ z zachowaniem mechanizmów gwarantujà- o rachunkach — w kancelarii nie otwieraç”. cych integralnoÊç i poufnoÊç. 7. Warunki organizacyjno-techniczne przekazywa- 2. Informacja o rachunkach jest przekazywana do nia informacji o rachunkach wymagajà wczeÊniejsze- urz´du obs∏ugujàcego ministra w∏aÊciwego do spraw go uzgodnienia w formie pisemnej z urz´dem obs∏u- finansów publicznych przez upowa˝nionych pracow- gujàcym ministra w∏aÊciwego do spraw finansów pu- ników banku lub spó∏dzielczej kasy oszcz´dnoÊciowo- blicznych. -kredytowej. ———————

1. Bank lub spó∏dzielcza kasa oszcz´dnoÊcio- 1) Minister Finansów kieruje dzia∏em administracji rzàdowej wo-kredytowa, w przypadku stwierdzenia b∏´dów — finanse publiczne, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 2 rozpo- w dor´czonej informacji o rachunkach, niezw∏ocznie rzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 lipca 2006 r. zawiadamia w formie pisemnej, ˝e przeka˝e skorygo- w sprawie szczegó∏owego zakresu dzia∏ania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 131, poz. 908 iNr 169, poz. 1204). wanà informacj´ o rachunkach w terminie 30 dni od 2) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zosta∏y ——————— og∏oszone w Dz. U. z 2005 r. Nr 85, poz. 727, Nr 86, 3) Zmiany wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. poz.732 iNr 143, poz. 1199 oraz z2006 r. Nr 66, poz. 470, z2004 r. Nr 69, poz. 627, Nr 96, poz. 959, Nr 171, poz. 1800 Nr104, poz. 708, Nr 143, poz. 1031, Nr 217, poz. 1590 i Nr 173, poz. 1808, z 2005 r. Nr 267, poz. 2258 oraz iNr225, poz. 1635. z2006r. Nr 104, poz. 708 iNr 191, poz. 1413.</td><td></td></tr><tr><td>——————— 1) Minister Finansów kieruje dzia∏em administracji rzàdowej — finanse publiczne, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 2 rozpo- rzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 lipca 2006 r. w sprawie szczegó∏owego zakresu dzia∏ania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 131, poz. 908 iNr 169, poz. 1204). 2) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. z 2005 r. Nr 85, poz. 727, Nr 86, poz.732 iNr 143, poz. 1199 oraz z2006 r. Nr 66, poz. 470, Nr104, poz. 708, Nr 143, poz. 1031, Nr 217, poz. 1590 iNr225, poz. 1635.</td><td></td></tr><tr><td></td><td>——————— 3) Zmiany wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. z2004 r. Nr 69, poz. 627, Nr 96, poz. 959, Nr 171, poz. 1800 i Nr 173, poz. 1808, z 2005 r. Nr 267, poz. 2258 oraz z2006r. Nr 104, poz. 708 iNr 191, poz. 1413.</td></tr></tbody></table></div>

dnia ujawnienia b∏´dów. Skorygowana informacja jest kazania informacji o rachunkach nie póêniej ni˝ w terprzekazywana z wykorzystaniem takiej samej formy, minie 3 dni roboczych od dnia dor´czenia ˝àdania. jaka zosta∏a u˝yta do przekazania informacji orachunkach. 4. W przypadkach, o których mowa w ust. 1 i 3, bank lub spó∏dzielcza kasa oszcz´dnoÊciowo-kredyto- 2. W przypadku otrzymania uszkodzonej przesy∏ki wa powtórnie przekazuje informacj´ o rachunkach lub naruszenia wymagaƒ okreÊlonych w rozporzàdze- w oddzielnej przesy∏ce, a je˝eli informacja zosta∏a niu, urzàd obs∏ugujàcy ministra w∏aÊciwego do spraw przekazana zgodnie z § 2 ust. 3 pkt 2, nale˝y dodatkofinansów publicznych mo˝e za˝àdaç od banku lub wo umieÊciç na etykiecie noÊnika dopisek „przesy∏ka spó∏dzielczej kasy oszcz´dnoÊciowo-kredytowej po- powtórna”. nownego przekazania informacji o rachunkach.

Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem 3. Wprzypadku otrzymania ˝àdania, októrym mo- 1 stycznia 2007 r. wa wust. 2, bank lub spó∏dzielcza kasa oszcz´dnoÊciowo-kredytowa jest zobowiàzana do ponownego prze- Minister Finansów: w z. E. Suchocka-Roguska

Nr 225 — 11206 — Poz <xs:element name="Podmiot"> <xs:annotation> <xs:documentation>Podmiot prowadzący działalność gospodarczą.</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:complexType> <xs:sequence> <xs:element name="Nip" type="TNrNIP"/> <xs:choice> <xs:element name="OsobaFizycznaDzialalnosc" type="TOsobaFizycznaDzialalnosc"/> <xs:element name="NieOsobaFizyczna" type="TNieOsobaFizyczna"/> </xs:choice> <xs:choice maxOccurs="unbounded"> <xs:element name="RachunekOtwarty"> <xs:complexType> <xs:complexContent> <xs:extension base="TRachunekBankowy"> <xs:attribute name="dataOtwarcia" type="xs:date" use="required"/> </xsiextension> </xs:complexContent> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element name="RachunekZamkniety"> <xs:complexType> <xs:complexContent> <xs:extension base="TRachunekBankowy"> <xs:attribute name="dataOtwarcia" type="xs:date" use="required"/> <xs:attribute name="dataZamkniecia" type="xs:date" use="required"/> </xs:extension> </xs:complexContent> </xs:complexType> </xs:element> </xs:choice> </xs:sequence> <xs:attribute name="id" type="xs:integer" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Unikalny identyfikator podmiotu</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute> <xs:attribute name="rodzajOperacji" use="required"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:enumeration value="INSERT"/> <xs:enumeration value="UPDATE"/> <xs:enumeration value="DELETE"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:.complexType> </xs:element> <xs:element name="PodmiotZobowiazany"> <xs:annotation> <xs:documentation>Podmiot zobowiązany do przekazywania informacji o rachunkach.</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:complexType>. 1641 Nr 225 — 11207 — Poz <xs:choice> <xs:element name="ldSKOK" fixed="79999995"> <xs:complexType> <xs:simpleContent> <xs:extension base="TNrOddzialuBanku"> <xs:attribute name="nrJednostki" use="required"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:pattern value="ldf3)"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:extension> </xs:simpleContent> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element name="ldBank" type="TNrOddzialuBanku"/> </xs:choice> <xs:attribute name="nazwa" type="TZnakowy" use="required"/> </xs:complexType> </xs:element> <xs:complexType name="TNieOsobaFizyczna"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący podmiot nie będący osobą fizyczną</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:sequence> <xs:element name="NazwaPelna" type="TNazwaPelna"/> <xs:element name="NazwaSkrocona" type="TNazwaSkrocona" minOccurs="0'/> <xs:element name="Regon" type="TNrREGON"14"/> <xs:choice> <xs:element name="AdresSiedziby" type="TAdresPolski"/> <xs:element name="AdresSiedzibyZagr" type="TAdresZagraniczny"/> </xs:choice> </xs:sequence> </xsi.complexType> <xs:complexType name="TOsobaFizycznaDzialalnosc"> <xs:annotation> <xs:documentation>TYp definiujący podmiot będący osobą fizyczną</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:sequence> <xs:element name="NazwiskoCzlon" type="TNazwiskoCzlon" maxOccurs="2"> <xs:annotation> <xs:documentation>Poszczególne człony i przedrostki w oddzielnych elementach</xs:documentation> </xsiannotation> </xs:element> <xs:element name="lmie" type="TImie'"/> <xs:element name="NazwaPelna" type="TNazwaPelna"/> <xs:element name="NazwaSkrocona" type="TNazwaSkrocona" minOccurs="0"/> <xs:element name="Regon" type="TNrREGON9"/> <xs:element name="Pesel" type="TNrPESEL" minOccurs="0"/> <xs:choice> <xs:element name="DowodOsobisty" type="TDokumentTozsamosci"/> <xs:element name="PrawoJazdy" type="TDokumentTozsamosci'/> <xs:element name="Paszport">. 1641 Nr 225 — 11208 — Poz <xs:complexType> <xs:simpleContent> <xs:extension base="TPaszport"> <xs:attribute name="KodkKraju" type="TKodkKraju" use="required"/> </xs:extension> </xs:simpleContent> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element name="KartaPobytu" type="TDokumentTozsamosci'/> <xs:element name="NieokresionyDokument"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="60"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> </xs:choice> <xs:choice> <xs:element name="AdresZamieszkania" type="TAdresPolski"/> <xs:element name="AdresZamieszkaniaZagr" type="TAdresZagraniczny"/> </xs:choice> <xs:element name="AdresSiedziby" type="TAdresPolski" minOccurs="0"/> </xs:sequence> </xs:complexType> <xs:complexType name="TRachunekBankowy"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący rachunek podmiotu prowadzącego działalność gospodarczą</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:choice> <xs:element name="Rozliczeniowy"> <xs:complexType> <xs:sequence> <xs:element name="NrRachNRB" type="TNrRachNRB"/> </xs:sequence> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element name="Lokata"> <xs:complexType> <xs:choice> <xs:element name="NrRachNRB" type="TNrRachNRB"/> <xs:element name="NrRachlnny" type="TNrRachinny"/> </xs:choice> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element name="Powierniczy"> <xs:complexType> <xs:sequence> <xs:element name="NrRachNRB" type="TNrRachNRB"/> </xs:sequence> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element name="lnny"> <xs:complexType> <xs:choice> <xs:element name="NrRachNRB" type="TNrRachNRB"/> <xs:.element name="NrRachlnny". 1641 Nr 225 — 11209 — Poz type="TNrRachlnny"/> </xs:choice> </xs:.complexType> </xs:element> </xs:choice> </xs:complexType> <xs:complexType name="TNrRachlnny"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący inny rachunek</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:sequence> <xs:element name="Nr"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="40"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xsielement> <xs:element name="NrRozlOddzBanku"> <xs:annotation> <xs:documentation>Numer Rozliczeniowy Oddziału Banku</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:pattern value="ldf8)"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> </xs:sequence> </xs:complexType> <xs:complexType name="TAdres"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący adres.</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:sequence> <xs:element name="Miejscowosc"> <xs:simple Type> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="56"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="Ulica" minOccurs="0"> <xs:complexType> <xs:simpleContent> <xs:extension base="TUlica"/> </xs:simpleContent> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element name="NrDomu"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="9"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="NrLokalu" minOccurs="0"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="10'/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element>. 1641 Nr 225 — 11210 — Poz <xs:element name="Poczta" minOccurs="0"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="56"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> </xs:sequence> </xs:complexType> <xs:complexType name="TAdresPolski"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący adres polski.</xs:idocumentation> </xsiannotation> <xs:complexContent> <xs:extension base="TAdres"> <xs:sequence> <xs:element name="KodPocztowy"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="6"/> </xs:restriction> </xs:simple Type> </xsielement> <xs:element name="Wojewodztwo" minOccurs="0"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="36"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="Powiat" minOccurs="0"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="36"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="Gmina" minOccurs="0"> <xs:simpleType> <xs:.restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="36'/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> </xs:sequence> </xsiextension> </xs:.complexContent> </xs:complexType> <xs:complexType name="TAdresZagraniczny"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący adres zagraniczny.</xs:documentation> </xsiannotation> <xs:complexContent> <xs:extension base="TAdres"> <xs:sequence> <xs:element name="KodPocztowy" minOccurs="0"> <xs:simpleType> <xs:restrictiion base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="9"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:ielement> <xs:element name="KodkKraju" type="TKodkKraju"/> </xs:sequence>. 1641 Nr 225 — 11211 — Poz </xs:extension> </xsicomplexContent> </xs:complexType> <xs:simpleType name="TDokumentTozsamosci"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący dokument tożsamości</xs:documentation> </xs:.annotation> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="16'/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simple Type name="TPaszport"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący numer paszportu.</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:minLength value="1'/> <xs:.maxLength value="60"/> <xs:whiteSpace value="replace"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TNazwiskoCzlon"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący człon nazwiska.</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriciion base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="40"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="Tlmie"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący pierwsze imię.</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="30"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TData" id="TData"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ daty.</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="xs:date"> <xs:minlnclusive value="1800-01-01'/> <xs:whiteSpace value="collapse"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TNazwaPelna"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący nazwę pełną.</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="TZnakowy"/> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TNazwaSkrocona"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący nazwę skróconą.</xs:documentation> </xsiannotation> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="70"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TKodkraju"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący kod kraju. Kod kraju zgodny z ISO. 1641 Nr 225 — 11212 — Poz 3166.</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriciion base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="2"/> <xs:pattern value="[A-Z]"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TNrNIP"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący numer NIP</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="xs:positivelnteger"> <xs:minlnclusive value="1010000000'/> <xs:maxlnclusive value="9999999999"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TNrPESEL"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący numer PESEL</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:.maxLength value="11'/> <xs:pattern value="ldf11)'/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TNrREGON9"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący numer REGON 9 znakowy.</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:maxLength value="9"/> <xs:pattern value="ldf9)"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TNrREGON14"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący numer REGON 14 znakowy.</xs:documentation> </xsiannotation> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:maxLength value="14"/> <xs:pattern value="ldf14)"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TNrRachNRB"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący nr rachunku NRB</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:maxLength value="26"/> <xs:pattern value="ld(26)"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simple Type name="TNrOddzialuBanku"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący nr oddziału banku</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:maxLength value="8"/> <xs:pattern value="ldf8)"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TUlica">. 1641