Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 5 kwietnia 2005 r. w sprawie obowiązków informacyjnych funduszy emerytalnych

TREÂå: Poz.: ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW 627 — zdnia 5 kwietnia 2005 r. wsprawie obowiàzków informacyjnych funduszy emerytalnych 4705 ROZPORZÑDZENIE PREZESA RADY MINISTRÓW 628 — z dnia 26 kwietnia 2005 r. w sprawie przedterminowych wyborów wójta Gminy Czarna wpowiecie bieszczadzkim w województwie podkarpackim . . . . . . . . . 4727 ROZPORZÑDZENIA: 629 — Ministra Finansów zdnia 22 kwietnia 2005 r. wsprawie dotacji przedmiotowej do Êwiadczonych us∏ug pocztowych podlegajàcych ustawowemu zwolnieniu zop∏at pocztowych . 4728 630 — Ministra Finansów zdnia 25 kwietnia 2005 r. wsprawie zaniechania poboru podatku dochodowego od osób fizycznych od niektórych dochodów (przychodów) . . . . . 4732 631 — Ministra Finansów zdnia 25 kwietnia 2005 r. zmieniajàce rozporzàdzenie wsprawie ustanowienia Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa agencjà p∏atniczà, której udziela si´ warunkowej akredytacji . . . . . . . . . . . . . . . . 4732 632 — Ministra Infrastruktury z dnia 25 kwietnia 2005 r. zmieniajàce rozporzàdzenie w sprawie licencjonowania personelu lotniczego . . . . . . . . . . . . . . . 4733 633 — Ministra Spraw Wewn´trznych i Administracji z dnia 6 kwietnia 2005 r. zmieniajàce rozporzàdzenie w sprawie wysokoÊci i szczegó∏owych zasad przyznawania, odmowy przyznania, cofania i zwracania przez policjantów równowa˝nika pieni´˝nego za brak lokalu mieszkalnego . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4736 634 — Ministra Spraw Wewn´trznych i Administracji zdnia 11 kwietnia 2005 r. wsprawie op∏at za lokale mieszkalne zarzàdzane przez Zarzàd Zasobów Mieszkaniowych Ministerstwa Spraw Wewn´trznych iAdministracji . . . . . . . . . . . . . . . 4736 635 — Ministra Spraw Wewn´trznych i Administracji z dnia 11 kwietnia 2005 r. zmieniajàce rozporzàdzenie w sprawie szczegó∏owych zasad pobytu nieletnich w policyjnych izbach dziecka . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4742 636 — Ministra Zdrowia zdnia 18 kwietnia 2005 r. wsprawie sprowadzania zzagranicy produktów leczniczych nieposiadajàcych pozwolenia na dopuszczenie do obrotu, niezb´dnych dla ratowania ˝ycia lub zdrowia pacjenta . . . . . . . . . . . . . . 4742 WYROK TRYBUNA¸U KONSTYTUCYJNEGO 637 — zdnia 18 kwietnia 2005 r. sygn. akt SK 6/05 . . . . . . . . . . . . . . 4747 627 ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW z dnia 5 kwietnia 2005 r. w sprawie obowiàzków informacyjnych funduszy emerytalnych Na podstawie art. 196 ustawy z dnia 28 sierpnia o których mowa w art. 191 i 192 ustawy z dnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy eme- 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu rytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667) zarzàdza funduszy emerytalnych, zwanej dalej „ustawà”; si´, co nast´puje: 2) sposób i termin udost´pniania przez fundusz prospektu informacyjnego oraz informacji, o których § 1. Rozporzàdzenie okreÊla: mowa w art. 191—193 ustawy; 1) szczegó∏owe warunki, jakim powinien odpowia- 3) zakres sprawozdaƒ i bie˝àcych informacji dostardaç prospekt informacyjny, oraz wzory informacji, czanych przez towarzystwo i fundusz do organu

nadzoru oraz terminy przekazywania tych spra- 4) informacje na temat wyników dzia∏alnoÊci inwewozdaƒ i informacji. stycyjnej otwartego funduszu powinny zawieraç: a) sporzàdzony, w formie listu zarzàdu powszech- § 2. Ilekroç w rozporzàdzeniu jest mowa o: nego towarzystwa skierowanego do cz∏onków 1) kapitale otwartego funduszu — oznacza to kapita∏ otwartego funduszu, opis efektów dotychczasoutworzony zgodnie z przepisami okreÊlajàcymi wej dzia∏alnoÊci otwartego funduszu, stopnia szczególne zasady rachunkowoÊci funduszy eme- realizacji ustawowych celów jego dzia∏alnoÊci rytalnych; oraz planowanych krótko- i d∏ugoterminowych kierunków rozwoju dzia∏alnoÊci lokacyjnej 2) martwym rachunku — oznacza to rachunek cz∏on- otwartego funduszu, ka wotwartym funduszu emerytalnym, na którym b) wartoÊç jednostki rozrachunkowej ustalonej na nie ma ˝adnych Êrodków; dzieƒ: 3) Êrodkach przedp∏aconych — oznacza to Êrodki — rozpocz´cia dzia∏alnoÊci przez otwarty funw wysokoÊci stanowiàcej ró˝nic´ mi´dzy Êrodka- dusz, mi przekazywanymi do otwartego funduszu eme- — ostatniej wyceny w roku obrotowym, rytalnego przez Zak∏ad Ubezpieczeƒ Spo∏ecznych, zwany dalej „Zak∏adem”, ztytu∏u sk∏adek iodsetek — ostatniej wyceny wroku obrotowym poprzea wysokoÊcià Êrodków wynikajàcà z informacji dzajàcym wycen´ o trzy lata, pi´ç, dziesi´ç, przekazywanej przez Zak∏ad o kwotach Êrodków dwadzieÊcia, trzydzieÊci, trzydzieÊci pi´ç z tytu∏u sk∏adek i odsetek przypadajàcych na po- i czterdzieÊci lat, szczególnych cz∏onków otwartego funduszu emec) wysokoÊç stopy zwrotu osiàgni´tà przez otwarrytalnego, ztym ˝e przy ustalaniu wysokoÊci Êrodty fundusz za okres ostatnich trzech, pi´ciu, ków przedp∏aconych nie uwzgl´dnia si´ prowizji dziesi´ciu, dwudziestu, trzydziestu, trzydziestu od powszechnych towarzystw emerytalnych, popi´ciu i czterdziestu lat kalendarzowych, tràconych przez Zak∏ad; d) wysokoÊç ostatniej Êredniej wa˝onej stopy 4) umowie zawartej w trybie korespondencyjnym — zwrotu wszystkich otwartych funduszy, o której oznacza to umow´ zawartà wtrybie, októrym momowa w art. 173 ustawy, i wysokoÊç ostatniej wa w § 4 ust. 2 rozporzàdzenia Rady Ministrów stopy zwrotu otwartego funduszu, o której moz dnia 9 czerwca 1998 r. w sprawie sposobu i trywa w art. 172 ustawy, podanà do publicznej bu zawarcia umowy, na podstawie której nast´puwiadomoÊci przez organ nadzoru w roku poje uzyskanie cz∏onkostwa w otwartym funduszu przedzajàcym sporzàdzenie prospektu informaemerytalnym, sposobu i terminu sk∏adania cyjnego, oÊwiadczenia o ma∏˝eƒskich stosunkach majàtkowych cz∏onka otwartego funduszu emerytalnego e) opis ryzyka inwestycyjnego zwiàzanego z przyoraz zawiadamiania otwartego funduszu emery- j´tà politykà inwestycyjnà otwartego funduszu, talnego o ka˝dorazowej zmianie w stosunku do zuwzgl´dnieniem opisu ryzyka zwiàzanego zintreÊci takiego oÊwiadczenia, obejmujàcej Êrodki westowaniem w poszczególne instrumenty fizgromadzone na rachunku cz∏onka (Dz. U. Nr 84, nansowe.

oraz z 2004 r. Nr 34, poz. 295). § 4. 1. Prospekt informacyjny jest sporzàdzany § 3. Prospekt informacyjny otwartego funduszu w terminie 15 dni od dnia zatwierdzenia przez popowinien odpowiadaç nast´pujàcym warunkom: wszechne towarzystwo rocznego sprawozdania finansowego otwartego funduszu. 1) na stronie tytu∏owej prospektu informacyjnego zamieszcza si´: 2. Prospekt informacyjny jest og∏aszany w terminie 3 tygodni od dnia zatwierdzenia przez powszechne a) tytu∏: „Prospekt informacyjny”, towarzystwo rocznego sprawozdania finansowego b) nazw´ otwartego funduszu, otwartego funduszu, na ogólnodost´pnej stronie internetowej oraz wdzienniku ozasi´gu krajowym przec) firm´ i siedzib´ powszechnego towarzystwa znaczonym do og∏oszeƒ otwartego funduszu. oraz adres ogólnodost´pnej strony internetowej przeznaczonej do og∏oszeƒ otwartego fun- § 5. 1. Powszechne towarzystwo, wterminie 30 dni duszu, od dnia otrzymania przez otwarty fundusz pisemnego ˝àdania cz∏onka otwartego funduszu, przesy∏a przed) dat´ i miejsce sporzàdzenia prospektu; sy∏kà listowà, nieb´dàcà przesy∏kà najszybszej katego- 2) statut powinien byç aktualny na dzieƒ sporzàdze- rii, aktualny prospekt informacyjny otwartego fundunia prospektu informacyjnego; szu. 3) do ostatniego rocznego sprawozdania finansowe- 2. Wprzypadku gdy pisemne ˝àdanie wp∏yn´∏o do go otwartego funduszu do∏àcza si´ opini´ bieg∏e- otwartego funduszu po dniu sporzàdzenia przez ten go rewidenta oraz oÊwiadczenie depozytariusza otwarty fundusz pó∏rocznego sprawozdania finansopotwierdzajàce zgodnoÊç danych zawartych wego, otwarty fundusz przesy∏a tak˝e ostatnie pó∏- w sprawozdaniu ze stanem faktycznym; roczne sprawozdanie finansowe otwartego funduszu.

§ 6. 1. Wzór informacji, o której mowa w art. 191 4) liczby osób, które zawiadomi∏y dotychczasowy ustawy, okreÊla: otwarty fundusz o zawarciu umowy z nowym otwartym funduszem; 1) wprzypadku otwartego funduszu — za∏àcznik nr 1 do rozporzàdzenia; 5) liczby zawartych przez otwarty fundusz umów ocz∏onkostwo zosobami, które z∏o˝y∏y oÊwiadcze- 2) w przypadku pracowniczego funduszu — za∏àcz- nie odotychczasowym nieuczestniczeniu wotwarnik nr 2 do rozporzàdzenia. tym funduszu, z wyszczególnieniem liczby umów zawartych w trybie korespondencyjnym oraz licz- 2. Informacja jest przesy∏ana cz∏onkom funduszu by umów nieobj´tych zestawieniem, o którym w terminie 14 dni po up∏ywie terminu, o którym mo- mowa wprzepisach wsprawie trybu iterminu powa w art. 191 ust. 1 ustawy. wiadamiania Zak∏adu Ubezpieczeƒ Spo∏ecznych przez otwarty fundusz o zawarciu umowy z cz∏on- § 7. 1. Wzór informacji, o której mowa w art. 192 kiem oraz dokonywania wyp∏aty transferowej; ustawy, okreÊla: 6) liczby zawartych przez otwarty fundusz umów 1) wprzypadku otwartego funduszu — za∏àcznik nr 3 ocz∏onkostwo zosobami, które z∏o˝y∏y oÊwiadczedo rozporzàdzenia; nie o uczestnictwie w innym otwartym funduszu, z wyszczególnieniem liczby umów zawartych 2) w przypadku pracowniczego funduszu — za∏àcz- w trybie korespondencyjnym oraz liczby umów nik nr 4 do rozporzàdzenia. nieobj´tych zestawieniem, o którym mowa w przepisach powo∏anych w pkt 5; 2. Informacja jest przesy∏ana przesy∏kà listowà, 7) liczby osób, dla których otwarty fundusz otworzy∏ nieb´dàcà przesy∏kà najszybszej kategorii, w terminie rachunek wtrybie art. 128, art. 129 iart. 131 ust. 3 14 dni od dnia otrzymania pisemnego ˝àdania cz∏onka ustawy, oraz liczby osób wyznaczonych do otwarfunduszu. tego funduszu w drodze losowania; § 8. 1. Informacje o strukturze aktywów otwartego 8) liczby dokonanych zapisów na rachunku uprawfunduszu, udost´pniane w odst´pach miesi´cznych, nionego do otrzymania Êrodków oraz na rachunpó∏rocznych oraz rocznych, októrych mowa wart. 193 ku, z którego sà przenoszone Êrodki, w przypadust. 2—4 ustawy, sà publikowane na ogólnodost´pnej kach, o których mowa w art. 126, art. 128 ust. 1, stronie internetowej odpowiednio w terminie 3, 6 i 9 art. 129 oraz art. 131 ust. 1 ustawy, je˝eli te rachundni roboczych od dnia koƒczàcego dany miesiàc, ki sà prowadzone przez ten sam otwarty fundusz, okres pó∏roczny lub okres roczny. oraz kwoty zapisywanych Êrodków; 2. Informacja ostrukturze aktywów pracowniczego 9) informacji dotyczàcych struktury aktywów prafunduszu, októrej mowa wart. 193 ust. 4 ustawy, jest cowniczego funduszu wed∏ug stanu na koniec ka˝- przekazywana akcjonariuszom pracowniczego towa- dego kwarta∏u; rzystwa nie póêniej ni˝ do dnia 31 stycznia nast´pne- 10) bilansu oraz rachunku zysków istrat pracowniczego roku. go funduszu, sporzàdzonych zgodnie zprzepisami o rachunkowoÊci wed∏ug stanu na ostatni dzieƒ § 9. 1. Informacje o strukturze aktywów otwartego wyceny przypadajàcy w danym kwartale. funduszu, udost´pniane w odst´pach miesi´cznych, pó∏rocznych oraz rocznych, powszechne towarzystwo 2. Okresowe sprawozdanie w zakresie, o którym przekazuje do organu nadzoru nast´pnego dnia robomowa w ust. 1 pkt 1—3, jest sporzàdzane co kwarta∏ czego po ich publikacji na ogólnodost´pnej stronie ini przekazywane do organu nadzoru w terminie 30 dni ternetowej zgodnie z § 8 ust. 1. od ostatniego dnia kwarta∏u, za który sprawozdanie jest sporzàdzane. 2. Informacja ostrukturze aktywów pracowniczego funduszu, októrej mowa wart. 193 ust. 4 ustawy, jest 3. Sprawozdanie w zakresie, o którym mowa przekazywana do organu nadzoru nast´pnego dnia w ust. 1 pkt 4, jest przekazywane do organu nadzoru roboczego po jej przekazaniu akcjonariuszom pracownast´pnego dnia po dniu dokonania wyp∏aty transfeniczego towarzystwa zgodnie z § 8 ust. 2. rowej, z wyszczególnieniem liczby osób zamieszczonych na imiennym wykazie do Zak∏adu oraz liczby § 10. 1. Okresowe sprawozdanie, dotyczàce dziaosób, dla których zosta∏a zrealizowana wyp∏ata trans- ∏alnoÊci funduszu, obejmuje dane w zakresie: ferowa. 1) liczby cz∏onków funduszu na koniec ka˝dego kwar- 4. Okresowe sprawozdanie w zakresie, o którym ta∏u; mowa w ust. 1 pkt 5—8, jest sporzàdzane co miesiàc 2) zmiany liczby cz∏onków funduszu w stosunku do i przekazywane do organu nadzoru w terminie 15 dni poprzedniego kwarta∏u oraz wstosunku do analo- od ostatniego dnia miesiàca, za który sprawozdanie gicznego okresu w roku poprzednim; jest sporzàdzane. 3) liczby osób, o których mowa w art. 86 ust. 2 usta- 5. Okresowe sprawozdanie w zakresie, o którym wy, na koniec ka˝dego kwarta∏u; mowa w ust. 1 pkt 9 i 10, jest sporzàdzane co kwarta∏

i przekazywane do organu nadzoru w terminie 7 dni 2) odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia akcjonariuod ostatniego dnia roboczego koƒczàcego dany kwar- szy towarzystwa o zatwierdzeniu sprawozdania fita∏. nansowego. 6. Otwarty fundusz w pierwszym dniu wyceny ko- 5. Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 3, towalejnego miesiàca przekazuje do organu nadzoru inforrzystwo przekazuje organowi nadzoru w terminie macje o rachunkach za poprzedni miesiàc, obejmujà- 15 dni od jego zatwierdzenia w drodze uchwa∏y walce liczb´: nego zgromadzenia. 1) martwych rachunków; § 12. Bie˝àce informacje dotyczàce dzia∏alnoÊci 2) rachunków, na które wp∏aty by∏y dokonywane i sytuacji finansowej otwartego funduszu, z zastrze˝ew okresie ostatnich 12 miesi´cy; niem § 13, obejmujà dane w zakresie: 3) rachunków, na które wp∏aty nie by∏y dokonywane 1) przekroczenia przez otwarty fundusz limitów inwew okresie 12 ostatnich miesi´cy; stycyjnych; 4) prowadzonych rachunków. 2) ka˝dej sytuacji, w której nastàpi∏o w sposób nieumyÊlny naruszenie zasad prowadzenia dzia∏alno- 7. Okresowe sprawozdanie z dzia∏alnoÊci pracow- Êci lokacyjnej przez otwarty fundusz, w szczególniczego funduszu jest sporzàdzane raz wroku iprzeka- noÊci na skutek zmiany cen rynkowych stanowiàzywane do organu nadzoru w terminie 2 miesi´cy od cych podstaw´ wyceny aktywów i zobowiàzaƒ ostatniego dnia roboczego koƒczàcego dany rok. funduszu, kursów walut albo powiàzaƒ organizacyjnych lub kapita∏owych mi´dzy podmiotami, 8. Roczne sprawozdanie finansowe funduszu spo- których instrumenty finansowe sà przedmiotem rzàdzone zgodnie z przepisami o rachunkowoÊci jest lokaty aktywów otwartego funduszu, lub te˝ wnaprzekazywane do organu nadzoru w terminie 15 dni st´pstwie innych okolicznoÊci, na które otwarty po jego zatwierdzeniu przez towarzystwo w drodze fundusz nie ma bezpoÊredniego wp∏ywu; uchwa∏y walnego zgromadzenia. 3) zmiany depozytariusza; 9. Pó∏roczne sprawozdanie finansowe funduszu 4) zawarcia irozwiàzania przez otwarty fundusz umosporzàdzone na dzieƒ 30 czerwca jest przekazywane wy, której przedmiotem jest powierzenie prowado organu nadzoru w terminie 90 dni od dnia, na któdzenia rejestru cz∏onków otwartego funduszu osore zosta∏o sporzàdzone. bie trzeciej; 10. Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 9, obej- 5) wystàpienia niedoboru oraz jego pokrycia lub niemuje swoim zakresem informacje, o których mowa mo˝noÊci jego pokrycia z w∏asnych Êrodków powprzepisach okreÊlajàcych szczególne zasady rachun- wszechnego towarzystwa; kowoÊci funduszy emerytalnych. 6) wyboru bieg∏ego rewidenta dokonujàcego bada- § 11. 1. Kwartalne sprawozdania dotyczàce sytu- nia sprawozdaƒ finansowych otwartego funduszu; acji finansowej: 7) rozwiàzania umowy zpodmiotem, októrym mowa 1) powszechnego towarzystwa przekazywane orga- w art. 93 ust. 1 ustawy, prowadzàcym dzia∏alnoÊç nowi nadzoru obejmujà informacje okreÊlone akwizycyjnà na rzecz otwartego funduszu; w za∏àczniku nr 5 do rozporzàdzenia; 8) powierzenia prowadzenia ksiàg rachunkowych 2) pracowniczego towarzystwa przekazywane orga- otwartego funduszu podmiotowi uprawnionemu nowi nadzoru obejmujà informacje okreÊlone do Êwiadczenia takich us∏ug oraz miejsca prowaw za∏àczniku nr 6 do rozporzàdzenia. dzenia ksiàg; 9) liczby i ∏àcznej wysokoÊci sk∏adek otrzymanych 2. Przekazanie sprawozdania, o którym mowa przez otwarty fundusz zZak∏adu oraz onast´pujàw ust. 1, do organu nadzoru nast´puje w terminie cych kwotach w zwiàzku z otrzymanà sk∏adkà: 21 dni po zakoƒczeniu danego kwarta∏u. a) ∏àcznej kwocie sk∏adek netto przypadajàcej na 3. Roczne sprawozdanie finansowe towarzystwa cz∏onków otwartego funduszu, przekazywane do organu nadzoru obejmuje roczne b) ∏àcznej kwocie Êrodków, o którà Zak∏ad posprawozdanie finansowe sporzàdzone zgodnie z przemniejsza kwot´ sk∏adek przekazanà w danym pisami o rachunkowoÊci. dniu do otwartego funduszu, ustalonà zgodnie z art. 100a ust. 3, 4, 6 lub ust. 7 ustawy, 4. Do sprawozdania, o którym mowa w ust. 3, towarzystwo do∏àcza: c) kwocie op∏at pobranych przez powszechne towarzystwo, 1) opini´ oraz raport z badania sprawozdania finansowego sporzàdzone przez bieg∏ego rewidenta; d) ∏àcznej kwocie Êrodków przedp∏aconych,

e) ∏àcznej kwocie odsetek za zw∏ok´, przekazanej ku niedokonania wterminie wp∏aty wynikajàcej z Zak∏adu, zrozliczenia zobowiàzaƒ mi´dzy otwartymi funduszami; f) ∏àcznej kwocie op∏aty pobranej przez Zak∏ad ztytu∏u kosztów poboru przez Zak∏ad sk∏adki na 15) wszcz´cia post´powania rejestrowego dotyczàceotwarty fundusz; go otwartego funduszu, wraz z kopià wniosku; 10) wartoÊci jednostki rozrachunkowej, wed∏ug której 16) dokonania og∏oszenia ozmianie statutu otwartego otwarty fundusz dokona∏ przeliczenia sk∏adki funduszu i jego terminie. otrzymanej z Zak∏adu, oraz liczby nowych jednostek rozrachunkowych powsta∏ych w zwiàzku § 13. Otwarty fundusz dostarcza organowi nadzoz przeliczonà sk∏adkà; ru raport dzienny za poprzedni dzieƒ wyceny do godzi- 11) liczby osób, za które przekazano nienale˝nà sk∏ad- ny 930 nast´pnego dnia roboczego, zawierajàcy infork´; macje dotyczàce dzia∏alnoÊci inwestycyjnej oraz sytuacji finansowej otwartego funduszu: 12) nast´pujàcych kwot: 1) bilans otwartego funduszu, sporzàdzony w formaa) Êrodków przedp∏aconych w zwiàzku ze sk∏adka- cie zgodnym zprzepisami wsprawie szczególnych mi otrzymanymi uprzednio z Zak∏adu, rozlicza- zasad rachunkowoÊci funduszy emerytalnych, nych w zwiàzku ze sk∏adkà, której dotyczy przewraz zdanymi uzupe∏niajàcymi opozycjach bilankazywana informacja, su; b) pomniejszenia kapita∏u otwartego funduszu 2) rachunek zysków i strat, sporzàdzony w formacie w zwiàzku z anulowaniem umów cz∏onkowzgodnym z przepisami powo∏anymi w pkt 1, wraz skich, z danymi uzupe∏niajàcymi o pozycjach rachunku c) korekty kapita∏u otwartego funduszu w zwiàzku zysków i strat; z b∏´dnym przeliczeniem sk∏adek otrzymanych z Zak∏adu, 3) zestawienia aktywów, o których mowa w art. 141 ust. 1 i 3 oraz w art. 143 ust. 1 ustawy; d) dop∏aty do kapita∏u otwartego funduszu, dokonanej przez powszechne towarzystwo lub inne 4) opis zawartych transakcji; podmioty wzwiàzku zpokryciem szkody wmajàtku cz∏onków otwartego funduszu, 5) wykaz zleceƒ zachowujàcych wa˝noÊç na koniec dnia roboczego. e) wyp∏at, o których mowa w art. 129a i art. 132 ust. 4 ustawy, § 14. 1. Informacje, o których mowa w § 10 ust. 1, f) Êrodków, które wp∏yn´∏y do otwartego fundu- §11 ust. 1, § 12 pkt 9—12 ipkt 14 oraz § 13, sà przekaszu wzwiàzku zanulowaniem umów ocz∏onko- zywane do organu nadzoru drogà elektronicznà wpostwo zawartych przez otwarty fundusz z osoba- staci plików danych zgodnych z formatem plików dami, które z∏o˝y∏y oÊwiadczenie o uczestnictwie nych systemu informatycznego organu nadzoru. w innym otwartym funduszu, dla których otwarty fundusz dokona∏ wyp∏aty transferowej; 2. W przypadku zmiany formatu plików, dostosowanie formatu plików przez podmiot przekazujàcy in- 13) niezgodnoÊci mi´dzy wysokoÊcià otrzymanych formacje nast´puje w terminie 30 dni od dnia uzyskaprzez otwarty fundusz sk∏adek ainformacjà okwonia informacji oformacie plików, chyba ˝e organ nadtach przypadajàcych na poszczególnych cz∏onków; zoru wska˝e termin póêniejszy. 14) kwot zwiàzanych z dokonanà ostatnià wyp∏atà transferowà: § 15. Bie˝àce informacje dotyczàce pracowniczego funduszu obejmujà dane w zakresie: a) zobowiàzaƒ otwartego funduszu wobec Krajowego Depozytu Papierów WartoÊciowych S.A., 1) przekroczenia przez pracowniczy fundusz limitów inwestycyjnych; b) nale˝noÊci otwartego funduszu od Krajowego Depozytu Papierów WartoÊciowych S.A., wyni- 2) ka˝dej sytuacji, w której nastàpi∏o naruszenie zakajàcej z rozliczenia przez Krajowy Depozyt Pasad prowadzenia dzia∏alnoÊci lokacyjnej przez prapierów WartoÊciowych S.A. wzajemnych zobocowniczy fundusz; wiàzaƒ mi´dzy otwartymi funduszami, 3) zmiany depozytariusza; c) sald nale˝noÊci i zobowiàzaƒ, 4) zawarcia i rozwiàzania przez pracowniczy fundusz d) kapita∏u otwartego funduszu umorzonego w zwiàzku z wyp∏atà transferowà, umowy, której przedmiotem jest powierzenie zarzàdzania jego aktywami osobie trzeciej; e) odsetek ustawowych, którà powszechne towarzystwo zarzàdzajàce otwartym funduszem jest 5) wyboru bieg∏ego rewidenta, dokonujàcego badazobowiàzane wp∏aciç na rzecz Krajowego Depo- nia sprawozdaƒ finansowych pracowniczego funzytu Papierów WartoÊciowych S.A., w przypad- duszu;

6) zawarcia i rozwiàzania przez pracowniczy fundusz Gwarancyjnego oraz rachunek cz´Êci dodatkowej umowy, której przedmiotem jest powierzenie pro- Funduszu Gwarancyjnego, w terminie przewidziawadzenia rejestru cz∏onków pracowniczego fun- nym przez odr´bne przepisy; duszu osobie trzeciej; 11) powo∏ania lub odwo∏ania cz∏onka zarzàdu albo 7) zawarcia i rozwiàzania przez pracowniczy fundusz pracownika powszechnego towarzystwa w sk∏ad umowy, której przedmiotem jest powierzenie pro- organu nadzorujàcego albo zarzàdzajàcego spó∏ki wadzenia rachunków iloÊciowych, o których mo- dopuszczonej do publicznego obrotu lub spó∏ki, wa w art. 101 ust. 1 ustawy, podmiotowi upraw- w którà otwarty fundusz lokuje swoje aktywa, nionemu do prowadzenia rachunków papierów wraz z informacjà o przys∏ugujàcym mu z tego tywartoÊciowych; tu∏u wynagrodzeniu równie˝ wpostaci niepieni´˝- nej; 8) powierzenia prowadzenia ksiàg rachunkowych pracowniczego funduszu podmiotowi uprawnio- 12) przeniesienia w∏asnoÊci akcji powszechnego towanemu do Êwiadczenia takich us∏ug oraz o miejscu rzystwa; prowadzenia ksiàg; 13) imion inazwisk osób wybranych do organów nad- 9) wszcz´cia post´powania rejestrowego dotyczàce- zorczych lub zarzàdzajàcych podmiotów, w przygo pracowniczego funduszu, wraz z kopià wnio- padku gdy otwarty fundusz odda∏ g∏os za ich posku. wo∏aniem na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy lub obligatariuszy, na którym dysponowa∏ co § 16. 1. Bie˝àce informacje dotyczàce dzia∏alnoÊci najmniej 5 % wszystkich reprezentowanych g∏oi sytuacji finansowej powszechnego towarzystwa sów; obejmujà dane w zakresie: 14) wszcz´cia post´powania rejestrowego dotyczàce- 1) zmiany firmy, siedziby, adresu powszechnego to- go powszechnego towarzystwa, wraz z kopià warzystwa i zmiany wysokoÊci kapita∏u zak∏ado- wniosku; wego; 15) ka˝dorazowej zmiany w zakresie osób zatrudnio- 2) obni˝enia wysokoÊci kapita∏ów w∏asnych po- nych przez powszechne towarzystwo do zarzàdzawszechnego towarzystwa poni˝ej 2/3 minimalne- nia aktywami otwartego funduszu w charakterze go kapita∏u zak∏adowego okreÊlonego w art. 31 doradców inwestycyjnych. ustawy; 2. Wprzypadku, októrym mowa wust. 1 pkt 2, po- 3) rezygnacji lub podj´cia uchwa∏y o odwo∏aniu wszechne towarzystwo przekazuje do organu nadzoru cz∏onka zarzàdu lub rady nadzorczej powszechne- informacje o podejmowanych dzia∏aniach w zakresie go towarzystwa z pe∏nienia dotychczasowej funk- unikni´cia dalszego obni˝enia wysokoÊci kapita∏ów cji oraz niedokonania ich wyboru na okres kolejnej w∏asnych. kadencji; 3. Powszechne towarzystwo zamieszcza najpóêniej 4) podj´cia uchwa∏y o powo∏aniu na cz∏onka zarzàdu do koƒca czerwca ka˝dego roku na stronie internetolub rady nadzorczej powszechnego towarzystwa wej wykaz g∏osowaƒ na zgromadzeniach akcjonariuosoby, która nie pe∏ni∏a funkcji w tych organach szy i obligatariuszy, w których otwarty fundusz bra∏ w poprzedniej kadencji; udzia∏ w roku poprzedzajàcym, z podaniem nazwy 5) og∏oszenia upad∏oÊci, otwarcia post´powania na- emitenta, daty zgromadzenia, liczby g∏osów, którymi prawczego lub otwarcia likwidacji powszechnego otwarty fundusz dysponowa∏ na walnym zgromadzetowarzystwa; niu, informacji, czego dotyczy∏a uchwa∏a, oraz informacji o sposobie g∏osowania otwartego funduszu. 6) pokrycia niedoboru lub niemo˝noÊci jego pokrycia Wykaz obejmuje uchwa∏y dotyczàce organów spó∏ki, z w∏asnych Êrodków powszechnego towarzystwa; organizacji spó∏ki oraz jej sytuacji majàtkowej, a w szczególnoÊci: 7) wyboru bieg∏ego rewidenta, dokonujàcego badania sprawozdaƒ finansowych powszechnego to- 1) rozpatrzenia izatwierdzenia sprawozdania zarzàdu warzystwa; z dzia∏alnoÊci spó∏ki oraz sprawozdania finansowego za ubieg∏y rok obrotowy oraz udzielenia ab- 8) ka˝dego przypadku niedope∏nienia obowiàzków solutorium cz∏onkom organów spó∏ki zwykonania wzakresie zarzàdzania otwartym funduszem przez przez nich obowiàzków; powszechne towarzystwo; 2) powzi´cia uchwa∏y o podziale zysku albo o pokry- 9) naruszenia tajemnicy zawodowej wzakresie wyni- ciu straty; kajàcym z art. 49 ust. 2 ustawy przez osoby obowiàzane do jej zachowania oraz okonsekwencjach 3) wyboru bieg∏ego rewidenta do badania sprawozdyscyplinarnych poniesionych przez takie osoby; daƒ finansowych spó∏ki; 10) niewniesienia przez powszechne towarzystwo 4) wyboru lub odwo∏ania cz∏onków rad nadzorczych Êrodków na rachunek rezerwowy, rachunek pre- lub cz∏onków zarzàdu spó∏ki oraz wszelkich przymiowy, rachunek cz´Êci podstawowej Funduszu znanych im wynagrodzeƒ;

5) zmiany statutu spó∏ki; 7) rezygnacji lub podj´cia uchwa∏y o odwo∏aniu cz∏onka zarzàdu lub rady nadzorczej pracownicze- 6) podniesienia lub obni˝enia kapita∏u zak∏adowego go towarzystwa z pe∏nienia dotychczasowej funki umorzenia akcji; cji oraz niedokonania ich wyboru na okres kolejnej kadencji; 7) zbycia i wydzier˝awienia przedsi´biorstwa lub jego zorganizowanej cz´Êci oraz ustanowienia na 8) podj´cia uchwa∏y o powo∏aniu na cz∏onka zarzàdu nich ograniczonego prawa rzeczowego; lub rady nadzorczej powszechnego towarzystwa osoby, która nie pe∏ni∏a funkcji w tych organach 8) nabycia i zbycia nieruchomoÊci, u˝ytkowania wiew poprzedniej kadencji. czystego lub udzia∏u w nieruchomoÊci; 9) dalszego istnienia spó∏ki, powzi´te w trybie 2. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 2, art. 397 ustawy z dnia 15 wrzeÊnia 2000 r. — Ko- pracownicze towarzystwo przekazuje do organu naddeks spó∏ek handlowych (Dz. U. Nr 94, poz. 1037, zoru informacje o podejmowanych dzia∏aniach w zaz 2001 r. Nr 102, poz. 1117 oraz z 2003 r. Nr 49, kresie unikni´cia dalszego obni˝enia wysokoÊci kapipoz. 408 i Nr 229, poz. 2276); ta∏ów w∏asnych. 10) rozwiàzania i likwidacji spó∏ki; § 18. 1. Bie˝àce informacje, októrych mowa w§ 12 pkt 1—14 i pkt 16, § 15 pkt 1—8, § 16 ust. 1 pkt 1—13 11) ∏àczenia si´ spó∏ek; oraz w§ 17 ust. 1 pkt 1—5 iust. 2, sà przekazywane do organu nadzoru wciàgu 24 godzin od zaistnienia zda- 12) podzia∏u spó∏ki; rzenia uzasadniajàcego ich sporzàdzenie lub powzi´- cia o nich informacji przez fundusz lub towarzystwo. 13) zawarcia umowy mi´dzy spó∏kà dominujàcà aspó∏kà zale˝nà, przewidujàcej zarzàdzanie spó∏kà 2. Informacje, o których mowa w § 12 pkt 15, § 15 zale˝nà lub przekazywanie zysku przez takà spó∏k´, pkt 9, § 16 ust. 1 pkt 14 oraz w § 17 ust. 1 pkt 6, sà przeo której mowa w art. 7 ustawy z dnia 15 wrzeÊnia kazywane do organu nadzoru w ciàgu 3 dni od dnia 2000 r. — Kodeks spó∏ek handlowych; z∏o˝enia wniosku lub powzi´cia informacji owszcz´ciu 14) emisji obligacji. post´powania rejestrowego z urz´du. § 17. 1. Bie˝àce informacje, dotyczàce dzia∏alnoÊci 3. Informacje, o których mowa w § 16 ust. 2, sà i sytuacji finansowej pracowniczego towarzystwa, przekazywane do organu nadzoru wterminie 7 dni od obejmujà dane w zakresie: zaistnienia zdarzenia, o którym mowa w § 16 ust. 1 pkt 2. 1) zmiany firmy, siedziby, adresu pracowniczego towarzystwa i wysokoÊci kapita∏u zak∏adowego; 4. Bie˝àce informacje, o których mowa w § 12 pkt 1—6 i § 16 ust. 1 pkt 1—7 i pkt 10—12, sà przeka- 2) obni˝enia wysokoÊci kapita∏ów w∏asnych pracowzywane do agencji informacyjnej wybranej spoÊród niczego towarzystwa poni˝ej 2/3 kapita∏u zak∏adoagencji wskazanych przez organ nadzoru w ciàgu wego; 24 godzin od zaistnienia zdarzenia uzasadniajàcego ich sporzàdzenie lub powzi´cia onich informacji przez 3) og∏oszenia upad∏oÊci, otwarcia post´powania naotwarty fundusz lub powszechne towarzystwo. prawczego lub otwarcia likwidacji pracowniczego towarzystwa; § 19. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie po up∏ywie 4) wyboru bieg∏ego rewidenta, dokonujàcego bada- 3 miesi´cy od dnia og∏oszenia.1) nia sprawozdaƒ finansowych pracowniczego towarzystwa; Prezes Rady Ministrów: M. Belka 5) dokonania wyboru cz∏onków rady nadzorczej przez cz∏onków pracowniczego funduszu; ——————— 1)Z dniem wejÊcia w ˝ycie niniejszego rozporzàdzenia traci 6) wszcz´cia post´powania rejestrowego dotyczàce- moc rozporzàdzenie Rady Ministrów z dnia 14 kwietnia go pracowniczego towarzystwa, wraz z kopià 2004 r. w sprawie obowiàzków informacyjnych funduszy wniosku; emerytalnych (Dz. U. Nr 95, poz. 950).

Nr 70 — 4714 — Poz. 627

; Załącznik nr 2 WZÓR

LOGO, nazwa i adres pracowniczego funduszu

emerytalnego Imię, nazwisko i adres do korespondencji”

Informacja o środkach

znajdujących się na rachunku członka …--…- oo aaa aaeeaa aaa aaeeaaaaaaazewaaaaaaeeaa aa RaŁE0GS AAA (nazwa pracowniczego funduszu emerytalnego)

Imiona i nazwisko członka funduszu: …---e--eeeeeeeea awa owane aaeaa IDZIE COC ZZG PY C OOOO

IST oCZ uj a 20) 0) O

IO WN! Seria i numer dowodu osobistego lub paszportu: …---e-ee esse eee zaawan anie ae Adres miejsca zamieszkania: …-...o.e-ees aeaca Numer rachunku członka funduszu: |... -eseeo eee re aaa wawa Stan rachunku w dniu …2.112.11---.. , tj. dniu sporządzenia informacji: (dzień, miesiąc, rok) - _ liczba zgromadzonych jednostek rozrachunkowych: … - _ wartość jednostki rozrachunkowej: …-… zł - _ łączna wartość jednostek rozrachunkowych na rachunku: …2.-.2:24212:122:-1-. zł - - liczba akcji złożonych na rachunku ilościowym: …e.-eeeaeaa aaa ac aaacaeć - wartość akcji złożonych na rachunku ilościowym: …-.-s-oussseuseasasaena.

Informujemy, że nasz pracowniczy fundusz emerytalny osiągnął następującą stopę zwrotu za okres: - l2 miesięcy (od … do … NONS[=[=+=- % - 60 miesięcy (od … dO … DOPSSSSSS"e %. Wyniki zostały obliczone w ostatnim dniu roboczym kwartału poprzedzającego kwartał, w którym informacja

została sporządzona.

W przypadku uznania, że otrzymana informacja o środkach znajdujących się na rachunku zawiera błędne dane, należy

skontaktować się z naszym pracowniczym funduszem emerytalnym:

- _ pisemnie pod adresem: …-...-4e lub - - faksem pod numerem: …e. eee use a zana aaaaazaaizie , lub - _ przez internet pod adresem: …---.ee-ueeee ana eanacae , lub - - telefonicznie pod numerem: …--..--e.eeeeee eee

* Informacja nieobligatoryjna.

Nr 70 — 4716 — Poz. 627

; Załącznik nr 3 WZÓR

LOGO, nazwa i adres otwartego funduszu

emerytalnego Imię, nazwisko i adres do korespondencji”

Informacja o wartości środków pieniężnych

zgromadzonych na rachunku członka …em-sssseeeeo saa nnaeo oaza nnaeoazaanaaeoazaanazeoazaazzzeoaza NE (nazwa otwartego funduszu emerytalnego)

Imiona i nazwisko członka funduszu: …eeeeeeeeee awiza aaceca |DELENU (ofe r] 4] I: OO TLE ed =12) =) KE TEZ ALN || EE Seria i numer dowodu osobistego lub paszportu: …-ee...seesaaa zana za azaazaaaiwa Adres miejsca zamieszkania: … a wina raaiea

Numer rachunku członka funduszu: …-. een aaa iwi nina

Stan rachunku w dniu …-:.us-ssasesesea. , tj. dniu sporządzenia informacji: (dzień, miesiąc, rok)

- liczba zgromadzonych jednostek rozrachunkowych: … - _ wartość jednostki rozrachunkowej: … zł - _ łączna wartość jednostek rozrachunkowych na rachunku: …1:2-121-1.. zł.

W przypadku uznania, że otrzymana informacja o wartości środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku zawiera błędne dane, należy skontaktować się z naszym otwartym funduszem

emerytalnym: - pisemnie pod adresem: …esesoo eau anawa nana a zaw aa zana aa wana a zaa zazawazaaa zaa naw i0E0A lub - faksem pod numerem: …-.sssee nawa na naa awa z awe anawa nana aaa zazazawkazaa ana aea an iatazEŁEŁEWA , lub - _ przez internet pod adresem: …-.sses aso o ena e zana na naa zaz ewa wawawaa nana aaa aaaewEEE0A , lub - _ telefonicznie pod numeremz …--sseaa aan aaa anawa azaaaaaaaaaazaaaaeaawEaa

* Informacja nieobligatoryjna.

Nr 70 — 4718 — Poz. 627

) Załącznik nr 4 WZÓR

LOGO, nazwa i adres pracowniczego

funduszu emerytalnego Imię, nazwisko i adres do korespondencji*

Informacja o wartości środków pieniężnych

zgromadzonych na rachunku członka …------------sssssssse seann aaa a aaa a nana nana wana nana a nana a 000000 (nazwa pracowniczego funduszu emerytalnego)

Imiona i nazwisko członka funduszu: |... eee Data urodzenia: …-.ee.e eee awa wanaeeiać Numer PESEL: … wawa away ayiawt ace Numer NIP: …u een

Seria i numer dowodu osobistego lub paszportu: …-.----.--e-eeeeee Adres miejsca zamieszkania: …-..-.---e-eoee

Numer rachunku członka funduszu: …2.e-ss-eesseaa sean oaza aaa nawa anawa aaa ba aan aaa aawać

Stan rachunku w dniu …21142211-1-.. , tj. dniu sporządzenia informacji: (dzień, miesiąc, rok) - _ liczba zgromadzonych jednostek rozrachunkowych: …

- - wartość jednostki rozrachunkowej: … zł - _ łączna wartość jednostek rozrachunkowych na rachunku: …e.eueseussaesasasase0. zł - _ liczba akcji złożonych na rachunku ilościowym: …-.e.-e-euessseaeaosa anawa.

- _ wartość akcji złożonych na rachunku ilościowym: …-s.susaseuaeuaeaaeaaża

W przypadku uznania, że otrzymana informacja o wartości środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku zawiera

błędne dane, należy skontaktować się z naszym pracowniczym funduszem emerytalnym:

SE YCZNWCJ OC ECO OE lub - - faksem pod numerem: …--.. seann aaa eaaacaae , lub - _ przez internet pod adresem: …ueeu sea asusa azaaraaarazainariaa , lub RO CONSZICZ AC BUTE ORA

* Informacja nieobligatoryjna.

Nr 70

Załącznik nr 5

Zakres informacji objętych kwartalnym sprawozdaniem dotyczącym sytuacji finansowej powszechnego towarzystwa

Wprowadzenie do kwartalnej informacji obejmuje w szczególności:

I. 1) nazwę (firmę) powszechnego towarzystwa; 2) wskazanie okresu, za który sporządzana jest informacja; 3) wyjaśnienia dotyczące istotnych pozycji bilansu i rachunku wyników; 4) informacje o pozycjach pozabilansowych, w szczególności należnościach i zobowiązaniach warunkowych, zabezpieczeniach ustanowionych na majątku powszechnego towarzystwa. Il. Bilans powszechnego towarzystwa Aktywa Dzień Pasywa Dzień bilansowy bilansowy 1 2 3 4

A. Aktywa trwałe

A. Kapitał własny

I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe Ill. Należności długoterminowe

I. Kapitał podstawowy Il. Udziały (akcje) własne Ill. Kapitał zapasowy

1. Od jednostek powiązanych

IV. Kapitał z aktualizacji wyceny

2. Od pozostałych jednostek

V. Pozostałe kapitały rezerwowe

IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości

VI. Zysk (strata) z lat ubiegłych VII. Zysk (strata) netto

2. Wartości niematerialne i prawne

VIII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego

3. Długoterminowe aktywa finansowe

4. Inne inwestycje długoterminowe

B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I. Rezerwy na zobowiązania

Il. Zobowiązania długoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych

V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

2. Wobec pozostałych jednostek

B. Aktywa obrotowe

I. Zapasy

Ill. Zobowiązania krótkoterminowe

II. Należności krótkoterminowe

1. Z tytułu dostaw i usług, w tym:

1. Z tytułu dostaw i usług, w tym:

a) z tytułu zarządzania funduszem, w tym: i) należności od OFE, w tym:

- tytułem opłat od składek, za zarządzanie

a) z tytułu zarządzania funduszem, w tym: i) zobowiązania wobec OFE, w tym:

- tytułem pokrycia niedoboru

- tytułem refinansowania kosztów ponoszonych przez fundusz

- tytułem refinansowania kosztów ponoszonych przez fundusz

- tytułem wypłaty z aktywów funduszu

- tytułem zwrotów z rachunku rezerwowego

ii) należności od ZUS

iii) należności od KOPW

iv) należności od Depozytariusza

- tytułem wpłat na rachunek premiow

- tytułem wpłat na rachunek rezerwowi

- tytułem wpłat na rachunek części dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego

- tytułem wpłat na rachunek części podstawowej Funduszu Gwarancyjnego

ii) zobowiązania wobec Depozytariusza

iii) pozostałe

v) pozostałe

b) z tytułu akwizycji na rzecz OFE

b) z tytułu akwizycji na rzecz OFE

C) z tytułu wypłat transferowych, w tym:

i) zobowiązania wobec ZUS

ii) zobowiązania wobec KDPW

Ill. Rachunek zysków i strat powszechnego towarzystwa

Koszty i straty

B. Koszty związane z zarządzaniem OFE I. Obowiązkowe obciążenia z tytułu zarządzania OFE

za okres

Przychody i zyski

A. Przychody wynikające z zarządzania OFE |. - Przychody z tytułu kwot pobieranych przez OFE od wpłacanych składek

za okres

1. Koszty z tytułu opłat agenta transferowego/rejestru członków funduszu

2. Koszty z tytułu opłat na funkcjonowanie KNUIFE/rzecznika ubezpieczonych

3. Koszty z tytułu tworzenia w OFE rachunku premiowego

4. Koszty z tytułu wpłat na rachunek części podstawowej Funduszu Gwarancyjnego

5. Koszty z tytułu wpłat na rachunek części dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego

Il. Wynagrodzenie za zarządzanie OFE

Ill. Przychody z tytułu opłat na rzecz PTE uiszczanych przez członków OFE i związanych z wypłatami transferowymi

IV. Przychody od OFE przeznaczone na tworzenie rachunku premiowego

V. - Przychody z tytułu wykorzystania rachunku rezerwowego OFE

VI. Przychody z wykorzystania części dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego

„ Koszty pokrycia niedoboru w OFE

©|N

„ Koszty z tytułu opłat transakcji nabycia/zbycia aktywów OFE

8. Koszty z tytułu prowizji dla ZUS od składek członków OFE

9. Koszty z tytułu transferów — prowizja dla ZUS 10. Koszty z tytułu transferów — opłata dla KÓPW 11. Koszty z tytułu pozostałych obowiązkowych obciążeń i opłat operacyjnych Il. Pozostałe obciążenia 1. Koszty usług akwizycyjnych

2. Koszty marketingu i promocji

3. Koszty ogólne zarządzania PTE:

a) zużycie materiałów i energii,

amortyzacja,

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia,

b) c) wynagrodzenia, d) e)

usługi obce,

podatki i opłaty, w tym: - wpłaty na rzecz organu nadzoru, - wpłaty na rzecznika ubezpieczonych, g) pozostałe koszty rodzajowe

VII. Pozostałe przychody

Nr 70

4722

Za∏àcznik nr 6 Zakres informacji obj´tych kwartalnym sprawozdaniem dotyczàcym sytuacji finansowej pracowniczego towarzystwa

Nr 70

— 472

5.

III. Inwestycje krótkoterminowe 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe

2. Srodki pieniężne i inne aktywa pieniężne

3. Inne inwestycje krótkoterminowe

5 —

Pozostałe zobowiązania

Fundusze specjalne

IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

IV. Rozliczenia międzyokresowe

Aktywa razem

Pasywa razem

Rachunek zysków i strat pracowniczego towarzystwa

Koszty i strat za okres B. Koszty związane z zarządzaniem PFE

I. Obciążenia z tytułu zarządzania PFE

1. Koszty z tytułu opłat agenta transferowego/rejestru członków funduszu

Przychody i zyski za okres …

A. Przychody wynikające z zarządzania PFE I. Wynagrodzenie za zarządzanie PFE

Il. Pozostałe przychody

2. Koszty z tytułu opłat transakcji nabycia/zbycia aktywów PFE

3. Koszty z tytułu powierzenia zarządzania aktywami funduszu

4. Koszty z tytułu powierzenia prowadzenia ksiąg rachunkowych funduszu

5. Koszty z tytułu pozostałych obciążeń

i opłat operacyjnych

Il. Pozostałe obciążenia

1. Koszty marketingu i promocji

2. Koszty ogólne zarządzania PrTE:

a) zużycie materiałów i energii

b) amortyzacja

c) wynagrodzenia,

p h . .. , ,

d) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, e) usługi obce,

f) podatki i opłaty, g) pozostałe koszty rodzajowe

C. Zysk / strata techniczna pracowniczego towarzystwa na zarządzaniu PFE

E. Pozostałe koszty operacyjne

1. Strata ze zbycia aktywów niefinansowych

D. Pozostałe przychody operacyjne

1. Przychody z tytułu refinansowania kosztów pracowniczego towarzystwa przez akcjonariuszy

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

2. Zysk ze zbycia aktywów niefinansowych

3. Inne koszty

3. Inne przychody