KOMUNIKAT Obowiązuje

Komunikat Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 17 lipca 2015 r. w sprawie ogłoszenia sprawozdania finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia za 2014 r.

MP 2015 poz. 721 · ELI MP/2015/721

Data ogłoszenia: 14 sierpnia 2015
Data podpisania: 17 lipca 2015
Status: bez statusu
Organ wydający: PREZ. NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA
Słowa kluczowe: sprawozdanie finansowe

Treść

KOMUNIKAT PREZESA NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA z dnia 17 lipca 2015 r. w sprawie ogłoszenia sprawozdania finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia za 2014 r. Na podstawie art. 104 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz. U. z 2015 r. poz. 581) ogłasza się łączne sprawozdanie finansowe Narodowego Funduszu Zdrowia za 2014 r., stanowiące załącznik do komunikatu. Prezes Narodowego Funduszu Zdrowia: T. Jędrzejczyk

Załącznik do komunikatu Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 17 lipca 2015 r. (poz. 721) ŁĄCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA z siedzibą w Warszawie za okres 1.01-31.12.2014 r.

NARODOWY FUNDUSZ ZDROWIA CENTRALA ul. Grójecka 186 02-390 WARSZAWA Regon 015817985, NIP 1070001057 ŁĄCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA za okres 1.01 – 31.12.2014 r. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Przedmiotem podstawowej działalności Narodowego Funduszu Zdrowia zwanego dalej „Jednostką” w okresie sprawozdawczym było wykonywanie czynności z zakresu powszechnego ubezpieczenia zdrowotnego, zgodnie z ustawą z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz. U. z 2008 r. Nr 164, poz. 1027 z późn. zm.). 2. Czas trwania działalności Jednostki - nieograniczony. 3. Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2014 r. 4. Sprawozdanie finansowe Jednostki jest sprawozdaniem łącznym, gdyż zostało sporządzone przez Centralę na podstawie 16 jednostkowych sprawozdań finansowych oddziałów wojewódzkich oraz sprawozdania Centrali. 5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu kontynuowania dalszej działalności Jednostki. 6. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało za okres, w którym nie nastąpiło połączenie ze spółką. 7. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych zgodnie z dokumentacją ustalonych zasad rachunkowości, przyjętą zarządzeniem Nr 76/2009/BK Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 26 listopada 2009 r. w sprawie ustalenia zasad rachunkowości w Narodowym Funduszu Zdrowia, zmienionego zarządzeniami Nr 24/2010/BK z dnia 28 maja 2010 r., Nr 58/2010 z dnia 22 września 2010 r., Nr 76/2010/BK z dnia 13 grudnia 2010 r., Nr 26/2011/BK z dnia 10 czerwca 2011 r., Nr 64/2011/BK z dnia 14 października

2011 r., Nr 98/2011/BK z dnia 22 grudnia 2011 r., Nr 30/2012/BK z dnia 18 maja 2012 r., Nr 99/2012/BK z dnia 21 grudnia 2012 r., Nr 51/2013/BK z dnia 10 września 2013 r., Nr 76/2013/BK z dnia 12 grudnia 2013 r., Nr 28/2014/BK z dnia 15 maja 2014 r., Nr 71/2014/BK z dnia 14 listopada 2014 r., Nr 76/2014/BK z dnia 20 listopada 2014 r. oraz Nr 91/2014/BK z dnia 18 grudnia 2014 r. Wymieniona dokumentacja obejmowała w szczególności „Zasady rachunkowości NFZ”, które regulowały następujące obszary tematyczne: 1) przyjęte przez Jednostkę podstawowe zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, 2) wykaz kont księgi głównej wraz z wykazem obligatoryjnych kont pomocniczych, 3) zasady ujmowania zdarzeń w księgach rachunkowych, 4) wykaz rocznych stawek amortyzacyjnych, 5) opis systemu informatycznego przetwarzania danych, 6) terminy przyjęte do szacowania przychodów należnych za miesiąc kalendarzowy ze składek na ubezpieczenie zdrowotne oraz terminy sporządzania zestawień obrotów i sald kont księgi głównej, 7) system ochrony danych i ich zbiorów, 8) zasady rachunkowości dotyczące programu lub projektu finansowanego ze środków pieniężnych pochodzących z budżetu Unii Europejskiej (UE) lub Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), zakładającego całkowite pokrycie wydatków kwalifikowanych, 9) zasady rachunkowości dotyczące programu lub projektu finansowanego ze środków pieniężnych pochodzących z budżetu Unii Europejskiej (UE) lub Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), zakładającego częściowe pokrycie wydatków kwalifikowanych. 8. Wykazane w bilansie na dzień 31 grudnia 2014 r. aktywa i pasywa wyceniono na dzień bilansowy: 1) środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne – według ceny nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o odpisy umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości, 2) środki trwałe w budowie – w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości, 3) inwestycje długoterminowe w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne – według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości, 4) rzeczowe składniki aktywów obrotowych – według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto, 5) należności i udzielone pożyczki – w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem ostrożności, 2/46

6) zobowiązania – w kwocie wymaganej zapłaty, 7) rezerwy – w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości, 8) fundusze własne oraz pozostałe aktywa i pasywa – w wartości nominalnej. Amortyzacja (umorzenie) środków trwałych dokonywana była na zasadzie planowego, systematycznego rozłożenia ich wartości początkowej na ustalony okres amortyzacji. Rozpoczęcie amortyzacji (umorzeń) następowało od miesiąca następującego po przyjęciu środka trwałego do użytkowania, a zakończenie nie później niż z chwilą zrównania wartości umorzeń (amortyzacji) z wartością początkową danego środka trwałego lub przeznaczenia go do sprzedaży, likwidacji bądź stwierdzenia niedoboru, z ewentualnym uwzględnieniem przewidzianej przy likwidacji ceny sprzedaży netto pozostałości środka trwałego. Środki trwałe Jednostka amortyzowała (umarzała) metodą liniową, zgodnie z „Wykazem rocznych stawek amortyzacyjnych”, z tym że:  przedmioty o cechach środka trwałego o wartości początkowej większej od 500 zł i mniejszej bądź równej 3.500 zł, a także telefony komórkowe bez względu na wartość początkową, jeśli nie zostały zaliczone do środków trwałych, zaliczano do wyposażenia rzeczowego; rozchody wyposażenia rzeczowego traktowano jako materiały i w momencie wydania do użytkowania zaliczano bezpośrednio w ciężar zużycia materiałów pozostałych oraz ujmowano w ewidencji pozabilansowej,  rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi o wartości początkowej wyższej od 3.500 zł, a także zespoły komputerowe bez względu na ich wartość początkową, ujmowano w ewidencji bilansowej na koncie środków trwałych, a począwszy od miesiąca następującego po miesiącu wydania do użytkowania, dokonywano miesięcznych odpisów umorzeniowych (amortyzacyjnych). Koszty odpraw emerytalnych i rentowych oraz nagród jubileuszowych są rozpoznawalne proporcjonalnie przez cały okres zatrudnienia pracowników w Narodowym Funduszu Zdrowia, a powstałe przyszłe zobowiązania z tego tytułu są ujmowane jako bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów. 9. Jednostka stosowała poniższe uproszczenia ewidencyjne, ponieważ ich stosowanie nie wywierało istotnego wpływu na rzetelne i jasne przedstawienie sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego Jednostki: 1) wartość materiałów nie objętych ewidencją wartościową na kontach zespołu 3 „Materiały i towary” była odpisywana w koszty zużycia materiałów na dzień ich zakupu; na koniec roku obrotowego ustalano stan tych materiałów w magazynie, dokonywano ich wyceny i korekty kosztów o wartość tego stanu; wymienionych czynności nie przeprowadzano jednak w stosunku do materiałów wydanych do zużycia, a nie zużytych do końca roku, w szczególności paliwa samochodowego; korekty kosztów nie przeprowadzano w stosunku do materiałów sfinansowanych ze środków pieniężnych otrzymanych w ramach realizacji z programów lub projektów 3/46

finansowanych ze środków pieniężnych pochodzących z budżetu Unii Europejskiej (UE) lub Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), zakładających częściowe lub całkowite pokrycie wydatków kwalifikowanych, 2) wycena zapasu i rozchodu materiałów objętych ewidencją magazynową wydawanych ubezpieczonym lub świadczeniodawcom dokonywana była na koniec roku obrotowego, 3) roczne stawki amortyzacyjne środków trwałych - za wyjątkiem prawa użytkowania wieczystego gruntów - oraz wartości niematerialnych i prawnych, były zbieżne ze stawkami ustalonymi w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych, 4) wycena zobowiązań w walutach obcych powstałych na skutek rozliczeń formularzy E 125 / E 127 lub odpowiednich dokumentów SED, zgodnie z przepisami o koordynacji, wobec państw członkowskich Unii Europejskiej (UE) lub Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) - dokonywana była według dziennego kursu referencyjnego ogłaszanego przez Europejski Bank Centralny (EBC) w dniu przeprowadzenia operacji, czyli dniu wystawienia właściwego dowodu księgowego, a w szczególności faktury, rachunku lub zewnętrznej noty księgowej; w przypadku dni, w których EBC nie ogłaszał kursu, zastosowanie miał ostatnio ogłoszony kurs; korekta wyceny zobowiązań powstałych w walutach obcych dokonywana była po kursie pierwotnie zastosowanym, 5) wartość zobowiązań w walutach obcych powstałych na skutek rozliczeń formularza E 126 lub odpowiednich dokumentów SED, zgodnie z przepisami o koordynacji, wobec osób ubezpieczonych w związku z ich pobytem w państwie członkowskim Unii Europejskiej (UE) lub Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) przeliczana była na walutę polską według dziennego kursu referencyjnego ogłaszanego przez Europejski Bank Centralny (EBC) – w dniu doręczenia do jednostki odpowiedzi z instytucji miejsca pobytu z kwotą określoną w części B formularza E 126 lub odpowiedniego dokumentu SED, a w przypadku Królestwa Hiszpanii – na dzień doręczenia do jednostki wniosku od ubezpieczonego; w przypadku dni, w których EBC nie ogłaszał kursu, zastosowanie miał ostatnio ogłoszony kurs; korekta wyceny zobowiązań powstałych w walutach obcych dokonywana była po kursie pierwotnie zastosowanym, 6) korekty finansowe rozliczeń z osobami fizycznymi powstałymi z tytułu dochodzenia roszczeń regresowych za udzielone świadczenia opieki zdrowotnej lub wypłaconą refundację kosztów świadczenia opieki zdrowotnej, udzielonego w Rzeczypospolitej Polskiej lub w państwach członkowskich Unii Europejskiej (UE) albo Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), rozliczone wcześniej ze świadczeniodawcą, apteką lub Centralą NFZ, odnoszono na zwiększenie (zmniejszenie) przychodów z regresów, niezależnie od tego, czy korekta dotyczyła bieżącego czy poprzednich lat obrotowych; przychody powyższe stanowiły przychody oddziału wojewódzkiego NFZ, 4/46

7) w przypadku, gdy proporcja, o której mowa w art. 90 ust. 10 pkt 2 ustawy z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (Dz. U. z 2011 r., Nr 177, poz. 1054 z późn. zm.) nie przekroczyła 2% - uznawano, że proporcja ta wynosi 0%, 8) korekty kosztów wynikające z wewnętrznej noty korygującej, wygenerowanej w związku z art. 50a ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz. U. z 2008 r. Nr 164, poz. 1027, z późn. zm.), zwanej dalej „ustawą o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych” zaliczane są do kosztów roku bieżącego, niezależnie od tego, czy korekta dotyczy bieżącego czy poprzednich lat obrotowych. 10. Wynik finansowy netto Jednostki składa się z:  wyniku z działalności operacyjnej z uwzględnieniem pozostałych kosztów i przychodów operacyjnych,  wyniku z operacji finansowych,  wyniku ze zdarzeń nadzwyczajnych,  obowiązkowych obciążeń wyniku finansowego z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych. Wynik finansowy prezentowany jest w porównawczym rachunku zysków i strat.

5/46

ŁĄCZNY BILANS NA DZIEŃ 31.12.2014 r. Narodowego Funduszu Zdrowia w zł i gr

AKTYWA		Stan na dzień
		31.12.2013 r.	31.12.2014 r.
A AKTYWA TRWAŁE	1	302 665 545,94	291 725 119,72
I. Wartości niematerialne i prawne	2	28 383 195,46	24 961 520,31
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych	3	0,00	0,00
2. Wartość firmy	4	0,00	0,00
3. Inne wartości niematerialne i prawne	5	28 383 195,46	24 961 520,31
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne	6	0,00	0,00
II. Rzeczowe aktywa trwałe	7	273 962 515,47	266 561 227,32
1. Środki trwałe	8	251 545 055,39	255 949 234,02
Grunty (w tym prawo do użytkowania a) wieczystego gruntu)	9	15 474 384,90	15 093 867,85
Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i b) wodnej	10	151 182 376,79	163 962 783,53
c) Urządzenia techniczne i maszyny	11	82 123 826,93	74 476 166,16
d) Środki transportu	12	1 236 482,42	1 293 145,37
e) Inne środki trwałe	13	1 527 984,35	1 123 271,11
2. Środki trwałe w budowie	14	22 417 460,08	10 611 993,30
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie	15	0,00	0,00
III. Należności długoterminowe	16	315 035,01	197 572,09
1. Od jednostek powiązanych	17	0,00	0,00
2. Od pozostałych jednostek	18	315 035,01	197 572,09
IV. Inwestycje długoterminowe	19	4 800,00	4 800,00
1. Nieruchomości	20	0,00	0,00
2. Wartości niematerialne i prawne	21	0,00	0,00
3. Długoterminowe aktywa finansowe	22	0,00	0,00
a) w jednostkach powiązanych	23	0,00	0,00
-udziały lub akcje	24	0,00	0,00
-inne papiery wartościowe	25	0,00	0,00
-udzielone pożyczki	26	0,00	0,00
-inne długoterminowe aktywa finansowe	27	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	28	0,00	0,00
-udziały lub akcje	29	0,00	0,00
-inne papiery wartościowe	30	0,00	0,00
-udzielone pożyczki	31	0,00	0,00
-inne długoterminowe aktywa finansowe	32	0,00	0,00
4. Inne inwestycje długoterminowe	33	4 800,00	4 800,00
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	34	0,00	0,00
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	35	0,00	0,00
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	36	0,00	0,00
B AKTYWA OBROTOWE	37	9 218 745 508,30	10 628 242 924,69
I. Zapasy	38	1 685 369,89	1 633 622,54
1. Materiały	39	627 052,90	1 032 229,23
2. Półprodukty i produkty w toku	40	0,00	0,00
3. Produkty gotowe	41	0,00	0,00
4. Towary	42	2 262,71	0,00
5. Zaliczki na dostawy	43	1 056 054,28	601 393,31
II. Należności krótkoterminowe	44	5 520 971 545,31	5 823 153 554,41
1. Należności od jednostek powiązanych	45	0,00	0,00
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	46	0,00	0,00
-do 12 miesięcy	47	0,00	0,00
-powyżej 12 miesięcy	48	0,00	0,00
b) inne	49	0,00	0,00
2. Należności od pozostałych jednostek	50	5 520 971 545,31	5 823 153 554,41
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	51	5 502 755 069,38	5 782 667 086,30
-do 12 miesięcy	52	5 501 402 489,38	5 782 277 161,48
-powyżej 12 miesięcy	53	1 352 580,00	389 924,82
z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń b) społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	54	6 532 824,84	865 813,74
c) inne	55	11 461 644,46	39 417 184,24
d) dochodzone na drodze sądowej	56	222 006,63	203 470,13
III. Należności wewnętrzne NFZ	57	0,00	0,00
IV. Inwestycje krótkoterminowe	58	3 692 753 077,84	4 799 685 869,02
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	59	3 692 753 077,84	4 799 685 869,02
a) w jednostkach powiązanych	60	0,00	0,00
-udziały lub akcje	61	0,00	0,00
-inne papiery wartościowe	62	0,00	0,00
-udzielone pożyczki	63	0,00	0,00
-inne krótkoterminowe aktywa finansowe	64	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	65	0,00	0,00
-udziały lub akcje	66	0,00	0,00
-inne papiery wartościowe	67	0,00	0,00
-udzielone pożyczki	68	0,00	0,00
-inne krótkoterminowe aktywa finansowe	69	0,00	0,00
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	70	3 692 753 077,84	4 799 685 869,02
-środki pieniężne w kasie i na rachunkach	71	3 607 995,92	4 139 766,03
-inne środki pieniężne	72	3 689 145 081,92	4 795 546 102,99
-inne aktywa pieniężne	73	0,00	0,00
2. Inne inwestycje krótkoterminowe	74	0,00	0,00
V. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	75	3 335 515,26	3 769 878,72
A K T Y W A R A Z E M	76	9 521 411 054,24	10 919 968 044,41

Bilans_łączny 6/46

w zł i gr

PASYWA		Stan na dzień
		31.12.2013 r.	31.12.2014 r.
A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY	77	2 274 643 932,31	3 335 670 114,09
I. Kapitał (fundusz) podstawowy	78	141 549 868,09	141 549 868,09
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)	79	0,00	0,00
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)	80	0,00	0,00
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy	81	1 750 268 585,43	2 133 094 064,22
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny	82	0,00	0,00
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	83	0,00	0,00
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych	84	0,00	0,00
VIII. Zysk (strata) netto	85	382 825 478,79	1 061 026 181,78
Odpisy z zysku netto w ciągu okresu IX. sprawozdawczego (wielkość ujemna)	86	0,00	0,00
ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA B ZOBOWIĄZANIA	87	7 246 767 121,93	7 584 297 930,32
I. Rezerwy na zobowiązania	88	1 119 145 238,67	1 182 047 917,73
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	89	0,00	0,00
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	90	0,00	52 733 632,00
-długoterminowa	91	0,00	45 032 453,00
-krótkoterminowa	92	0,00	7 701 179,00
3. Pozostałe rezerwy	93	1 119 145 238,67	1 129 314 285,73
-długoterminowe	94	0,00	0,00
-krótkoterminowe	95	1 119 145 238,67	1 129 314 285,73
II. Zobowiązania długoterminowe	96	311 631,87	675 854,56
1. Wobec jednostek powiązanych	97	0,00	0,00
2. Wobec pozostałych jednostek	98	311 631,87	675 854,56
a) kredyty i pożyczki	99	0,00	0,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	100	0,00	0,00
c) inne zobowiązania finansowe	101	0,00	0,00
d) inne	102	311 631,87	675 854,56
III. Zobowiązania krótkoterminowe	103	6 094 634 401,27	6 398 582 913,25
1. Wobec jednostek powiązanych	104	0,00	0,00
a)z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	105	0,00	0,00
-do 12 miesięcy	106	0,00	0,00
-powyżej 12 miesięcy	107	0,00	0,00
b)inne	108	0,00	0,00
2. Wobec pozostałych jednostek	109	6 091 223 485,60	6 395 581 176,31
a) kredyty i pożyczki	110	0,00	0,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	111	0,00	0,00
c) inne zobowiązania finansowe	112	0,00	0,00
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	113	6 025 621 935,55	6 348 159 268,18
-do 12 miesięcy	114	6 025 613 717,42	6 348 159 268,18
-powyżej 12 miesięcy	115	8 218,13	0,00
e) zaliczki otrzymane na dostawy	116	0,00	0,00
f) zobowiązania wekslowe	117	0,00	0,00
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych g) świadczeń	118	15 710 182,14	15 304 418,32
h) z tytułu wynagrodzeń	119	3 926 355,05	4 592 783,72
i) inne	120	45 965 012,86	27 524 706,09
3. Fundusze specjalne	121	3 410 915,67	3 001 736,94
IV. Fundusz wydzielony	122	0,00	0,00
V. Zobowiązania wewnętrzne NFZ	123	0,00	0,00
VI. Rozliczenia międzyokresowe	124	32 675 850,12	2 991 244,78
1. Ujemna wartość firmy	125	0,00	0,00
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	126	32 675 850,12	2 991 244,78
-długoterminowe	127	493 843,25	498 389,67
-krótkoterminowe	128	32 182 006,87	2 492 855,11
P A S Y W A R A Z E M	129	9 521 411 054,24	10 919 968 044,41

PREZES Zastępca Prezesa ds. Zastępca Prezesa Narodowego Funduszu Finansowych

ds. Służb Mundurowych Zdrowia Narodowego Funduszu Narodowego Funduszu Tadeusz Jędrzejczyk Zdrowia Zdrowia Julita Jaśkiewicz dr n. med. Zbigniew Teter Dyrektor Biura Zastępca Prezesa ds. Księgowości Medycznych Główny Księgowy Narodowego Funduszu Narodowego Funduszu Zdrowia Zdrowia Krzysztof Tuczapski Bilans_łączny 7/46

ŁĄCZNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Narodowego Funduszu Zdrowia ZA OKRES 1.01-31.12.2014 r.

WYSZCZEGÓLNIENIE		Dane za okres :	Dane za okres :
		1.01-31.12.2013 r.	1.01-31.12.2014 r.
A.	Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:	64 206 590 868,78	66 546 503 968,79
	Przychody netto ze sprzedaży produktów - przychód ze składek oraz I. pozostałe przychody z tyt. puz	64 206 874 405,21	66 552 926 298,10
	1. Przychody z tyt. składek na puz	62 084 161 556,53	64 388 825 736,88
	2. Pozostałe przychody z tyt. puz	2 122 712 848,68	2 164 100 561,22
	Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - II. wartość ujemna)	-323 989,13	-6 475 127,83
	III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki	0,00	0,00
	IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	40 452,70	52 798,52
B.	Koszty działalności operacyjnej	64 216 416 891,71	65 790 638 904,24
	I. Amortyzacja	76 088 542,47	75 523 215,21
	II. Zużycie materiałów i energii	19 592 731,89	20 314 253,37
	III. Usługi obce	63 740 774 257,52	65 312 255 484,43
	IV. Podatki i opłaty	3 255 743,39	3 252 046,67
	V. Wynagrodzenia	309 462 155,30	311 758 731,49
	VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	63 406 150,74	63 886 898,59
	VII. Pozostałe koszty rodzajowe	3 828 314,00	3 636 873,10
	VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	8 996,40	11 401,38
C.	Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B)	-9 826 022,93	755 865 064,55
D.	Pozostałe przychody operacyjne	821 115 521,54	532 822 209,45
	I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0,00	123 686,05
	II. Dotacje	1 745 292,91	2 269 935,39
	III. Inne przychody operacyjne	819 370 228,63	530 428 588,01
E.	Pozostałe koszty operacyjne	523 441 220,35	292 547 807,46
	I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	237 293,14	0,00
	II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	13 176 558,41	29 627 031,51
	III. Inne koszty operacyjne	510 027 368,80	262 920 775,95
F.	Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E)	287 848 278,26	996 139 466,54
G.	Przychody finansowe	127 189 972,60	107 676 684,62
	I. Dywidendy i udziały w zyskach	0,00	0,00
	II. Odsetki	109 174 751,56	105 949 097,90
	III. Zysk ze zbycia inwestycji	0,00	0,00
	IV. Aktualizacja wartości inwestycji	0,00	0,00
	V. Inne	18 015 221,04	1 727 586,72
H.	Koszty finansowe	32 212 772,07	42 789 969,38
	I. Odsetki	4 412 852,40	5 107 643,19
	II. Strata ze zbycia inwestycji	0,00	0,00
	III. Aktualizacja wartości inwestycji	0,00	0,00
	IV. Inne	27 799 919,67	37 682 326,19
I.	Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H)	382 825 478,79	1 061 026 181,78
J.	Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.)	0,00	0,00
	I. Zyski nadzwyczajne	0,00	0,00
	II. Straty nadzwyczajne	0,00	0,00
K.	Zysk (strata) brutto (I -/+J)	382 825 478,79	1 061 026 181,78
L.	Podatek dochodowy	0,00	0,00
M.	Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	0,00	0,00
N.	Zysk (strata) netto (K-L-M)	382 825 478,79	1 061 026 181,78

RZiS 8/46

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM Narodowego Funduszu Zdrowia ZA OKRES 1.01-31.12.2014 r.

Wyszczególnienie				Dane za okres :	Dane za okres :
				1.01-31.12.2013 r.	1.01-31.12.2014 r.
I.	Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)			1 891 818 453,52	2 274 643 932,31
		- Korekty błędów podstawowych		0,00	0,00
I.a.	Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach			1 891 818 453,52	2 274 643 932,31
	1.	Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu		141 549 868,09	141 549 868,09
		1.1.	Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego	0,00	0,00
			a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00
			- utworzony ustawowo	0,00	0,00
			b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
			- umorzenia udziałów (akcji)	0,00	0,00
		1.2.	Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	141 549 868,09	141 549 868,09
	2. 3.	Należne wpłaty na kapitał podstawowy		0,00	0,00
		Udziały (akcje) własne		0,00	0,00
	4.	Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu		1 464 886 946,40	1 750 268 585,43
		4.1.	Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego	285 381 639,03	382 825 478,79
			a) zwiększenie (z tytułu)	285 381 639,03	382 825 478,79
			- z podziału zysku	285 381 639,03	382 825 478,79
			- z podziału zysku	0,00	0,00
			- przejęcie do Centrali NFZ funduszu zapasowego utworzonego przez OW NFZ w latach poprzednich	0,00	0,00
			b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
			- przekazanie do Centrali NFZ funduszu zapasowego utworzonego przez OW NFZ w latach poprzednich	0,00	0,00
			- pozostałe	0,00	0,00
		4.2.	Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	1 750 268 585,43	2 133 094 064,22
	5.	Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny		0,00	0,00
	6.	Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe		0,00	0,00
	7.	Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu		285 381 639,03	382 825 478,79
		7.1.	Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	1 816 685 760,73	1 751 836 105,79
		7.2.	- korekta błędów podstawowych	0,00	0,00
			Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	1 816 685 760,73	1 751 836 105,79
			a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00
			- podziału zysku z lat ubiegłych	0,00	0,00
			- przejęcie wyniku z lat ubiegłych z Oddziałów Wojewódzkich NFZ	0,00	0,00
			b) zmniejszenie (z tytułu)	-285 381 639,03	-382 825 478,79
			- pokrycie nadwyżki kosztów nad przychodami z lat ubiegłych	0,00	0,00
			- przekazanie wyniku z lat ubiegłych do Centrali NFZ	0,00	0,00
			- przekazanie na fundusz zapasowy	-285 381 639,03	-382 825 478,79
		7.3.	Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	1 531 304 121,70	1 369 010 627,00
		7.4.	Strata z lat ubiegłych na początek okresu	- 1 5 3 1 304 121,70	-1 369 010 627,00
			- korekta błędów podstawowych	0,00	0,00
		7.5.	Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	-1 531 304 121,70	-1 369 010 627,00
			a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00
			- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	0,00	0,00
			- przejęcie wyniku z lat ubiegłych z Oddziałów Wojewódzkich NFZ	0,00	0,00
			b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
			- przekazanie do Oddziałów i Centrali NFZ	0,00	0,00
			- przekazanie wyniku z lat ubiegłych do Centrali NFZ	0,00	0,00
		7.6.	Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	-1 531 304 121,70	-1 369 010 627,00
		7.7.	Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	0,00	0,00
	8.	Wynik netto		382 825 478,79	1 061 026 181,78
		a) b) c)	zysk netto	382 825 478,79	1 061 026 181,78
			strata netto	0,00	0,00
			odpisy z zysku (wielkość ujemna)	0,00	0,00
II.	Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)			2 274 643 932,31	3 335 670 114,09
III.	Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)			2 274 643 932,31	3 335 670 114,09

Kapitały 9/46

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Narodowego Funduszu Zdrowia ZA OKRES 1.01-31.12.2014 r.

Wyszczególnienie				Dane za okres : 1.01-31.12.2013 r.	Dane za okres : 1.01-31.12.2014 r.
A.	Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej			X	X
	I.	Zysk (strata) netto		382 825 478,79	1 061 026 181,78
	II.	Korekty razem:		603 290 162,87	115 038 800,12
		1.	Amortyzacja	76 098 821,27	76 930 319,25
		2.	Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	0,00	0,00
		3.	Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	0,00	0,00
		4.	Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	234 741,95	-30 103,94
		5.	Zmiana stanu rezerw	-163 210 662,20	62 902 679,06
		6.	Zmiana stanu zapasów	-385 285,95	51 747,35
		7.	Zmiana stanu należności - zewnętrznych	143 493 872,41	-302 064 546,18
		8.	Zmiana stanu należności - wewnętrznych	-298 872 876,86	1 335 387 856,87
		9.	Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów - zewnętrznych	520 843 832,35	307 003 450,69
		10.	Zmiana stanu zobowiązań - wewnętrznych	298 872 876,86	-1 335 387 856,87
		11.	Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	26 543 192,00	-30 118 968,80
		12.	Inne korekty - zewnętrzne	-328 348,96	364 222,69
		13.	Inne korekty - wewnętrzne	0,00	0,00
	III.	Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)		986 115 641,66	1 176 064 981,90
B.	Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej			X	X
	I.	Wpływy		41 322,83	340 495,63
		1.	Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	41 322,83	340 495,63
		2.	Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
		3.	Z aktywów finansowych, w tym:	0,00	0,00
			a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
			b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
			- zbycie aktywów finansowych	0,00	0,00
			- dywidendy i udziały w zyskach	0,00	0,00
			- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0,00	0,00
			- odsetki	0,00	0,00
			- inne wpływy z aktywów finansowych	0,00	0,00
		4.	Inne wpływy inwestycyjne	0,00	0,00
	II.	Wydatki		88 454 288,27	69 472 686,35
		1.	Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	88 454 288,27	69 472 686,35
		2.	Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
		3.	Na aktywa finansowe, w tym:	0,00	0,00
			a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
			b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
			- nabycie aktywów finansowych	0,00	0,00
			- udzielone pożyczki długoterminowe	0,00	0,00
		4.	Inne wydatki inwestycyjne	0,00	0,00
	III.	Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)		-88 412 965,44	-69 132 190,72
C.	Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej			X	X
	I.	Wpływy		0,00	0,00
		1.	Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	0,00	0,00
		2.	Kredyty i pożyczki	0,00	0,00
		3.	Emisja dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
		4.	Inne wpływy finansowe	0,00	0,00
	II.	Wydatki		0,00	0,00
		1.	Nabycie udziałów (akcji) własnych	0,00	0,00
		2.	Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	0,00	0,00
		3.	Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku	0,00	0,00
		4.	Spłaty kredytów i pożyczek	0,00	0,00
		5.	Wykup dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
		6.	Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0,00	0,00
		7.	Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	0,00	0,00
		8.	Odsetki	0,00	0,00
		9.	Inne wydatki finansowe	0,00	0,00
	III.	Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)		0,00	0,00
D.	Przepływy pieniężne netto razem (A.III.+/-B.III.+/-C.III)			897 702 676,22	1 106 932 791,18
E.	Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:			897 702 676,22	1 106 932 791,18
			- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	0,00	0,00
F.	Środki pieniężne na początek okresu			2 795 050 401,62	3 692 753 077,84
G.	Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym:			3 692 753 077,84	4 799 685 869,02
			- o ograniczonej możliwości dysponowania	2 715 070,01	2 480 006,17

Przepływy 10/46

Informacje dodatkowe i objaśnienia do łącznego sprawozdania finansowego NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA z siedzibą w Warszawie za okres 1.01-31.12.2014 r.

64/21

mezaR PiNW	93,563 995 302	11,780 109 72	95,039 446 61	00,0	25,651 652 11	00,0	00,0	07,929 175 31	00,0	00,428 01	25,651 652 11	00,0	81,949 403 2	08,225 829 712	39,961 612 571	60,262 756 02	47,187 550 02	00,0	23,084 106	00,0	00,0	05,924 609 2	00,0	00,0	23,084 106	00,0	81,949 403 2	94,200 769 291	13,025 169 42
an i enlairetamein ikzcilaZ icśotraw enwarp )4	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0
icśotraw i enlairetamein enwarp ennI )3	93,563 995 302	11,780 109 72	95,039 446 61	00,0	25,651 652 11	00,0	00,0	07,929 175 31	00,0	00,428 01	25,651 652 11	00,0	81,949 403 2	08,225 829 712	39,961 612 571	60,262 756 02	47,187 550 02	00,0	23,084 106	00,0	00,0	05,924 609 2	00,0	00,0	23,084 106	00,0	81,949 403 2	94,200 769 291	13,025 169 42
ymrif ćśotraW )2	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0
hcynozcńokaz hcywojowzor ytzsoK carp )1	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0
hcywosnalib ijcyzop gw eineinlógezczsyW	an hcynwarp i hcynlairetamein icśotraw otturb userko ćśotraW ketązcop	:ułutyt z ainezskęiwZ	aicyban	ijcazilautka	ZFN .gro ęktsondej zezrp ainazakezrp ogentałpdoein	ąnjycazinagro ęktsondej ąnni zezrp ainazakezrp ogentałpdoein	enni	:ułutyt z ainezsjeinmZ	yżadezrps	ijcazilautka	ZFN .gro iktsondej od ainazakezrp ogentałpdoein	jenjycazinagro iktsondej jenni od ainazakezrp ogentałpdoein	enni	an hcynwarp i hcynlairetamein icśotraw otturb userko ćśotraW ceinok	an hcynwarp i hcynlairetamein icśotraw :userko einezromU ketązcop	:ułutyt z ainezskęiwZ	wósipdo	ijcazilautka	ZFN .gro ęktsondej zezrp ainazakezrp ogentałpdoein	ąnjycazinagro ęktsondej ąnni zezrp ainazakezrp ogentałpdoein	enni	:ułutyt z ainezsjeinmZ	yżadezrps	ijcazilautka	ZFN .gro iktsondej od ainazakezrp ogentałpdoein	jenjycazinagro iktsondej jenni od ainazakezrp ogentałpdoein	enni	ceinok an hcynwarp i hcynlairetamein icśotraw einezromU :userko	an hcynwarp i hcynlairetamein icśotraw otten userko ćśotraW ceinok
	.1	.2	)a	)b	)c	)d	)e	.3	)a	)b	)c	)d	)e	.4	.5	.6	)a	)b	)c	)d	)e	.7	)a	)b	)c	)d	)e	.8	.9

64/31

.r 4102.21.13	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0
w ainezsjeinmZ ukor ugąic	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0
w ainezskęiwZ ukor ugąic	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0
.r 3102.21.13	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0
hcywosnalib ijcyzop gw eineinlógezczsyW	:myt w ,mezar ewosnanif )ejcytsewni( awytka ewonimretogułD	hcynaząiwop hcaktsondej w	ejcka bul yłaizdu	ewoicśotraw yreipap enni	ikzcyżop enoleizdu	ewosnanif awytka ewonimretogułd enni	hcaktsondej hcyłatsozop w	ejcka bul yłaizdu	ewoicśotraw yreipap enni	ikzcyżop enoleizdu	ewosnanif awytka ewonimretogułd enni
		)1	)a	)b	)c	)d	)2	)a	)b	)c	)d

64/41

ułatipak ćśotraW	90,868 945 141	98,403 074	02,365 970 141	00,0	00,0
ułaizdu ogendej )ijcka( ćśotraW	00,0	-	-	-	-
)ijcka( wółaizdu ćśolI	0	-	-	-	-
purg bul )wócwołaizdu( ileicicśałw yzsuiranojcka eineinlógezczsyW	:myt w ,mezar ogewowatsdop uzsudnuf ćśotraW	aiwordZ uzsudnuF ogewodoraN alartneC	ogewodoraN eikzdówejoW aiwordZ yłaizddO uzsudnuF	-	-
		)1	)2	)3	)4

.r 4102.21.13 an	48,308 198 9	73,384 26	00,0	12,782 459 9
.r 3102.21.13 an	48,308 198 9	73,381 201	00,0	12,789 399 9
eineinlógezczsyW	umjan	yważreizd	)ugnisael( wómu hcynni	mezaR
	)a	)b	)c

7.1_2.1

64/51

ąjzyced hcynozcanzezrp hcynwarp ,ywosapaz i hcynlairetamein zsudnuf hcycąjazskęiwz icśotraw zaro otten hcyławrt uksyz wókdorś towk meinazaksw pukaz an ez ZFN ZFN ydaR ydaR yławhcu łutyT	.r 4002 az aiwordZ uzsudnuF ogewodoraN otten uksyz ogenozdreiwtaz ainezcanzezrp eiwarps w	.r 5002 az . aiwordZ )IFC - pinw uzsudnuF ).r i hcyławrt 6002.01.52 ogewodoraN .rś aind pukaz otten z I/6002/93 an uksyz anozcanzezrp ogenozdreiwtaz rN ąławhcU łz 66,420.626.45 .mz( ainezcanzezrp atowk( eiwarps w	aiwordZ uzsudnuF ogewodoraN otten uksyz ogenozdreiwtaz .r hcytołz 6002 az 31,885.449.807 jecązsonyw icśęzc ainezcanzezrp eiwarps w	aiwordZ uzsudnuF ogewodoraN . )IFC - pinw otten uksyz i hcyławrt ogenozdreiwtaz .rś pukaz .r hcytołz 6002 an anozcanzezrp az -,000.000.99 łz 00,000.000.99 jecązsonyw icśęzc atowk( ainezcanzezrp eiwarps w	.r 7002 az aiwordZ uzsudnuF ogewodoraN otten uksyz ogenozdreiwtaz ainezcanzezrp eiwarps w	.r 8002 az aiwordZ uzsudnuF ogewodoraN otten uksyz ainezcanzezrp eiwarps w	.r 9002 az aiwordZ uzsudnuF ogewodoraN otten ytarts aicyrkop eiwarps w	aiwordZ uzsudnuF ogewodoraN .r 0102 az otten ytarts zaro .r 9002 az otten ytarts icśęzc aicyrkop eiwarps w	.r 1102 az aiwordZ uzsudnuF ogewodoraN otten ytarts aicyrkop eiwarps w	.r 2102 az aiwordZ uzsudnuF ogewodoraN otten uksyz ainezcanzezrp eiwarps w	.r 3102 az aiwordZ uzsudnuF ogewodoraN otten uksyz ainezcanzezrp eiwarps w
yławhcu ZFN ydaR rN	.r I/5002/13 5002.80.42 aind z	.r I/6002/52 6002.80.42 aind z	.r I/7002/13 7002.80.03 aind z	.r I/8002/01 8002.40.71 aind z	.r I/8002/71 8002.60.01 aind z	.r I/9002/22 9002.70.03 aind z	.r II/0102/81 0102.80.81 aind z	II/1102/71 .r aind 1102.80.2 z	II/2102/13 .r aind 2102.01.3 z	.r II/3102/52 3102.01.71 aind z	.r II/4102/82 4102.01.70 aind z

7.1_2.1

Nota 1.8 Informacje o stanie rezerw: w zł i gr.

Wyszczególnienie rezerw	31.12.2013 r.	Zwiększenia	Zmniejszenia:	31.12.2014 r.
			- rozwiązanie
			- wykorzystanie
Rezerwy razem, w tym:	104 687 540,19	161 364 942,93	92 225 087,03	173 827 396,09
1) na świadczenia emerytalne i podobne:	0,00	52 733 632,00	0,00	52 733 632,00
a) długoterminowe	0,00	45 032 453,00	0,00	45 032 453,00
b) krótkoterminowe	0,00	7 701 179,00	0,00	7 701 179,00
2) na pewne lub prawdopodobne przyszłe zobowiązania, w tym:	102 953 033,72	102 722 135,05	91 828 418,38	113 846 750,39
a) długoterminowe	0,00	0,00	0,00	0,00
- toczące się postępowanie sądowe	0,00	0,00	0,00	0,00
- pozostałe	0,00	0,00	0,00	0,00
b) krótkoterminowe	102 953 033,72	102 722 135,05	91 828 418,38	113 846 750,39
- rezerwa na postępowania sądowe za świadczenia zdrowotne ponadumowne	79 351 034,18	75 406 269,08	77 517 132,87	77 240 170,39
- rezerwa na postępowania sądowe za pozostałe świadczenia zdrowotne	6 732 477,59	8 245 179,26	6 906 737,56	8 070 919,29
- rezerwa na postępowania sądowe - inne	10 204 798,27	5 420 705,64	1 418 527,12	14 206 976,79
- rezerwa na nieprawomocne wyroki z tytułu "ustawy 203"	2 340 912,24	0,00	2 340 912,24	0,00
- badanie sprawozdania finansowego	0,00	0,00	0,00	0,00
- zobowiązania sporne	0,00	0,00	0,00	0,00
- pozostałe	4 323 811,44	13 649 981,07	3 645 108,59	14 328 683,92
3) z tytułu odroczonego podatku dochodowego od osób prawnych	0,00	0,00	0,00	0,00
4) pozostałe	1 734 506,47	5 909 175,88	396 668,65	7 247 013,70
a) długoterminowe	0,00	0,00	0,00	0,00
b) krótkoterminowe	1 734 506,47	5 909 175,88	396 668,65	7 247 013,70
- świadczenia udzielone na podstawie indywidualnych decyzji Dyrektora OW	0,00	11 616,20	0,00	11 616,20
- inne	1 734 506,47	5 897 559,68	396 668,65	7 235 397,50

Nota 1.9 Informacje o odpisach aktualizujących wartość należności: w zł i gr.

Wyszczególnienie odpisów	31.12.2013 r.	Zwiększenia	Zmniejszenia:	31.12.2014 r.
			- rozwiązanie
			- wykorzystanie
Razem odpisy aktualizujące, w tym:	229 152 961,09	39 942 890,81	29 058 675,55	240 037 176,35
1) odpis aktualizujący należność, w tym:	182 259 439,11	14 251 850,35	22 606 022,39	173 905 267,07
- od ZOZ i aptek,	11 525 661,06	7 065 335,32	899 834,98	17 691 161,40
- pozostałe	170 733 778,05	7 186 515,03	21 706 187,41	156 214 105,67
2) odpis aktualizujący należności dochodzone na drodze sądowej, w tym:	46 893 521,98	25 691 040,46	6 452 653,16	66 131 909,28
- od ZOZ i aptek,	42 735 510,83	23 238 973,93	4 887 998,32	61 086 486,44
- pozostałe	4 158 011,15	2 452 066,53	1 564 654,84	5 045 422,84

1.8_1.9 16/46

:entałp ainaząiwoboz oget Z	:an tal 5 jeżywop	.r 4102.21.13	11	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0
		.r 3102.21.13	01	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0
	:an tal 5 od ukor 3 jeżywop	.r 4102.21.13	9	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0
		.r 3102.21.13	8	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0
	:an tal 3 od ukor 1 jeżywop	.r 4102.21.13	7	65,458 576	00,0	65,458 576	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	65,458 576
		.r 3102.21.13	6	78,136 113	00,0	78,136 113	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	78,136 113
	:an ukor 1 od	.r 4102.21.13	5	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0
		.r 3102.21.13	4	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0
:an mezaR		.r 4102.21.13	3	65,458 576	00,0	65,458 576	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	65,458 576
		.r 3102.21.13	2	78,136 113	00,0	78,136 113	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	78,136 113
ńaząiwoboz eineinlógezczsyW			1	:myt w ,ewonimretogułd ainaząiwoboZ	hcynaząiwop ketsondej cebow ainaząiwoboz )1	w ,ketsondej hcyłatsozop cebow ainaząiwoboz :myt )2	:myt w ,ikzcyżop i ytyderk )a	wósnaniF .niM z akzcyżop -	ełatsozop -	hcywoicśotraw wóreipap hcynżułd ijsime ułutyt z )b	ewosnanif ainaząiwoboz enni )c	ewonimretogułd ainaząiwoboz ełatsozop )d

.r 4102.21.13 an	00,0	00,0	81,862 951 843 6	81,862 951 843 6	00,0	23,814 403 51	27,387 295 4	90,607 425 72	49,637 100 3	52,319 285 893 6
.r 3102.21.13 an	00,0	00,0	55,539 126 520 6	24,717 316 520 6	31,812 8	41,281 017 51	50,553 629 3	68,210 569 54	76,519 014 3	72,104 436 490 6
eineinlógezczsyW	wósnaniF .niM do akzcyżop	ikzcyżop i ytyderk	:ytałps eiserko o ,gułsu i watsod ułutyt z	ycęiseim 21 od	ycęiseim 21 jeżywop	ńezcdaiwś hcynni i ńezceipzebu ,łec ,wóktadop ułutyt z	ńezdorganyw ułutyt z	enni	enlajceps ezsudnuf	mezaR
.pL	.1	.2	.3	-	-	.4	.5	.6	.7

cainaząiwoboz o ajcamrofnI 01.1 atoN ewonimretoktórk ainaząiwoboZ )a wonimretogułd ńaząiwoboz łaizdoP )b ńaząiwoboz eineinlógezczsyW 1 :myt w ,ewonimretogułd ainaząiwoboZ hcynaząiwop ketsondej cebow ainaząiwoboz )1 w ,ketsondej hcyłatsozop cebow ainaząiwoboz )2 :myt :myt w ,ikzcyżop i ytyderk )a wósnaniF .niM z akzcyżop - ełatsozop - hcywoicśotraw wóreipap hcynżułd ijsime ułutyt z )b ewosnanif ainaząiwoboz enni )c ewonimretogułd ainaząiwoboz ełatsozop )d cba01.1

64/81

.r 4102.21.13	00,0	33,666 886-	33,666 886	00,0	00,0	00,0	00,0	68,448 677 52	68,448 677 52-	00,0
.r 3102.21.13	00,0	62,042 776-	62,042 776	00,0	00,0	00,0	00,0	98,875 093 02	98,875 093 02-	00,0
eineinlógezczsyW	ynoleizdyw zsudnuF	od hcynazakezrp eintałpdoein hcyławrt ZFN wówytka .gro ketsondej ćśotraW	do hcynamyzrto eintałpdoein hcyławrt ZFN wówytka .gro ketsondej ćśotraW	ilartneC od hcyłgeibu tal z ogewosnanif ukinyw einazakezrP ZFN	wółaizddO z hcyłgeibu tal z ogewosnanif ukinyw hcikzdówejoW eicęjezrP	aicyrkop ułutyt od ogenaizdiwezrp z enżęineip ikdorś ,ogewosnanif ZFN ,mywosapaz WO unalp zezrp ainezskęiwz enamyzrtO mezsudnuf	aicyrkop ułutyt z od enżęineip ogenaizdiwezrp ikdorś ZFN ,ogewosnanif ęlartneC ,mywosapaz zezrp unalp enazakezrP ainezskęiwz mezsudnuf	ZFN WO w ogenjycytsewni uzsudnuf ogenlartnec ćśotraW	ilartneC w ogenjycytsewni uzsudnuf ogenlartnec ćśotraW ZFN	ełatsozoP
.pL	VI	.1	.2	.3	.4	.5	.6	.7	.8	.9

ynoleizdyw zsudnuF )c cba01.1

Nota 1.11 Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych

Wyszczególnienie	Stan na:
	31.12.2013 r.	31.12.2014 r.
1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności operacyjnej i kosztów finansowych, w tym:	3 335 515,26	3 769 878,72
1) ubezpieczenia mienia	141 813,04	163 418,30
2) prenumerata czasopism	42 644,62	35 360,39
3) opłat abonamentu RTV	0,00	0,00
4) abonament telefoniczny	11 844,16	14 989,99
5) koszty szkolenia	5 960,00	0,00
6) usługi pocztowe	133 862,89	150 923,65
7) karnety książeczki RUM	3 291,50	3 173,50
8) dozór techniczny	36,90	112,08
9) opłaty subskrypcyjne i za asystę techniczną oprogramowania	2 526 754,14	3 229 140,56
10) otrzymane kary	0,00	0,00
11) opłata za wieczyste użytkowanie gruntów	0,00	0,00
12) podatek od nieruchomości	0,00	0,00
13) ZFŚS	0,00	0,00
14) Nadwyżka podatku VAT naliczonego nad należnym	0,00	0,00
15)Ubezpieczenie samochodów	130 188,20	118 648,21
16) Pozostałe	339 119,81	54 112,04
2. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności operacyjnej i kosztów finansowych, w tym:	1 014 457 698,48	1 008 220 521,64
1) z tytułu świadczeń zdrowotnych	1 013 589 664,12	1 008 192 744,41
2) z tytułu kosztów administracyjnych	868 034,36	27 777,23
3. Przychody podlegające rozliczeniu w czasie, w tym:	367 546,72	362 544,41
1) środki trwałe darowizna:	366 856,02	357 483,23
- od jednostek Skarbu Państwa	366 856,02	357 483,23
- od pozostałych	0,00	0,00
2) środki trwałe zakupione ze środków otrzymanych:	0,00	0,00
- od jednostek Skarbu Państwa	0,00	0,00
- od pozostałych	0,00	0,00
3) niewykorzystane środki pieniężne otrzymane:	0,00	0,00
- od jednostek Skarbu Państwa	0,00	0,00
- od pozostałych	0,00	0,00
4) pozostałe	690,70	5 061,18
4. Aktywowanie ujemnej przejściowej różnicy podatku dochodowego	0,00	0,00
5. Inne rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym:	32 308 303,40	2 628 700,37
1) otrzymane przedpłaty na recepty	0,00	0,00
2) rozliczenia spraw sądowych	90 302,33	3 204,22
3) składki na ubezpieczenia zdrowotne rozliczane w czasie	28 176 894,42	0,00
4) programy lub projekty współfinansowane ze śr. pieniężnych pochodzących z budżetu UE/EFTA	3 808 831,11	2 193 592,20
5) pozostałe	232 275,54	431 903,95

Nota 1.12 Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki

Wyszczególnienie zobowiązań	Forma zabezpieczenia	Stan na:
		31.12.2013 r.	31.12.2014 r.
Zobowiązania razem, w tym:		296 288,00	296 288,00
1) Narodowy Fundusz Zdrowia jako najemca lokalu biurowego położonego w Warszawie przy ulicy Hankiewicza 2, złożył zgodnie z warunkami zawartej umowy najmu oświadczenie najemcy o poddaniu się rygorowi egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt 5 Kpc.	Akt notarialny Repertorium A nr 4798/2013 z dn. 24.10.2013 r. - dający możliwość nadania mu klauzuli wykonalności w przypadku niezapłacenia przez najemcę wynajmującemu w terminie jakiejkolwiek należności pieniężnej związanej z umową najmu w terminie do dnia 31 grudnia 2016 r.	296 288,00	296 288,00
		0,00	0,00
		0,00	0,00
		0,00	0,00

1.11_1.13 19/46

Nota 1.13 Wykaz zobowiązań warunkowych (w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych):

Rodzaj zobowiązań, gwarancji, poręczeń	Stan na:	Stan na:
	31.12.2013 r.	31.12.2014 r.
Zobowiązania warunkowe ogółem, w tym:	597 320 677,57	675 179 469,69
1) wynikłe z roszczeń sądowych z tytułu ustawy z dnia 16 grudnia 1994 r. o negocjacyjnym systemie kształtowania przeciętnych wynagrodzeń u przedsiębiorców oraz zmianie niektórych ustaw (Dz. U. z 1995 r. Nr 1, poz. 2)	70 553 969,71	54 467 582,80
2) wynikłe z roszczeń sądowych z pozostałych tytułów, w tym dotyczce:	522 978 156,41	620 302 083,95
a) ponadumownych świadczeń zdrowotnych	465 908 652,83	534 832 556,19
b) innych świadczeń zdrowotnych	47 021 155,40	48 990 397,09
c) pozostałych tytułów	10 048 348,18	36 479 130,67
3) z tytułu świadczeń zdrowotnych i leków udzielanych (wydanych) świadczeniobiorcom na terenie państw członkowskich Unii Europejskiej oraz państw członkowskich Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA)	0,00	0,00
4) pozostałe	3 788 551,45	409 802,94

1.11_1.13 20/46

Nota 2.1 Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze sprzedaży produktów, usług i towarów:

Przychody ze sprzedaży netto:	sprzedaż krajowa	sprzedaż eksportowa
Razem przychody ze sprzedaży netto, w tym:	66 546 503 968,79	0,00
1) przychody ze składek na puz (bez windykacji z lat ub.)	64 388 825 736,88	0,00
2) pozostałe przychody z tyt. puz	2 164 100 561,22	0,00
3) zmiana stanu produktów	-6 475 127,83	0,00
4) przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	52 798,52	0,00

Nota 2.2 Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe

Wyszczególnienie		RAZEM
Rodzaj odpisu	Przyczyna odpisu	55 923,97
a) Odpis aktualizujący środek trwały w budowie	Wystąpienie zagrożenia dalszej kontynuacji zadania inwestycyjnego	45 099,97
b) Odpis aktualizujący majątek trwały w budowie - wnip	Wystąpienie zagrożenia zaniechania wdrożenia zadania inwestycyjnego	10 824,00
c).....	-	0,00
d).....	-	0,00
e).....	-	0,00
f).....	-	0,00
g).....	-	0,00
h).....	-	0,00
i).....	-	0,00

Nota 2.3 Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów razem

Wyszczególnienie		RAZEM
Rodzaj odpisu	Przyczyna odpisu	0,00
a) ….	-	0,00
b) ….	-	0,00
c) …..	-	0,00
d) ….	-	0,00
e).....	-	0,00
f).....	-	0,00
g).....	-	0,00
h).....	-	0,00
i).....	-	0,00

Nota 2.4 Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w okresie sprawozdawczym lub przewidywanej do zaniechania w roku następnym:

Lp.	Rodzaje działalności zaniechanej	Przychody	Koszty	Wynik finansowy
	RAZEM	0,00	0,00	0,00
1.	-	0,00	0,00	0,00
2.	-	0,00	0,00	0,00
3.	-	0,00	0,00	0,00
4.	-	0,00	0,00	0,00
7.	-	0,00	0,00	0,00
8.	-	0,00	0,00	0,00

2.1_2.4 21/46

Nota 2.5 Wynik finansowy Narodowego Funduszu Zdrowia dla potrzeb podatku dochodowego od osób prawnych

WYSZCZEGÓLNIENIE			Dane za okres :
			1.01-31.12.2014 r.
A.	Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:		66 271 085 628,87
	Przychody netto ze sprzedaży produktów I.		66 271 032 830,35
	- przychód ze składek oraz pozostałe przychody z tyt. puz RZiS Przychody z tyt. składek na puz		64 388 825 736,88
	korekta "-" należne, a nieotrzymane kasowo przychody ze składek na ubezpieczenie zdrowotne		8 315 392 178,79
	korekta "+" otrzymane kasowo składki na ubezpieczenie zdrowotne - naliczone do przychodów roku ubiegłego /OW/		8 018 064 587,34
	korekta "+" otrzymane kasowo składki na ubezpieczenie zdrowotne - naliczone do przychodów roku ubiegłego /Centrala/		0,00
	korekta "+" nadwyżka zrealizowanych przychodów ze składek nad naliczonymi memoriałowo - /Centrala/		0,00
	1. Przychody z tyt. składek na puz - ujęcie podatkowe		64 091 498 145,43
	RZiS Pozostałe przychody z tyt. puz		2 164 100 561,22
	programy profilaktyczne i polityki zdrowotnej finansowane ze środków obcych - należność na początek roku z korekta "+" tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych w latach ubiegłych		408 564,30
	programy profilaktyczne i polityki zdrowotnej finansowane ze środków obcych - zobowiązanie na początek korekta "-" roku z tytułu nadwyżki otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych		204 282,15
	programy profilaktyczne i polityki zdrowotnej finansowane ze środków obcych - należność na koniec roku z korekta "-" tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych		0,00
	programy profilaktyczne i polityki zdrowotnej finansowane ze środków obcych - zobowiązanie na koniec roku korekta "+" z tytułu nadwyżki otrzymanych środków pieniężnych		0,00
	zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a ustawy - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych korekta "+" środków pieniężnych w latach ubiegłych		76 238,09
	zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a ustawy - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki korekta "-" otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych		44 899,98
	zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a ustawy - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych korekta "-" środków pieniężnych		34 962,39
	zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a ustawy - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki korekta "+" otrzymanych środków pieniężnych		17 227,76
	zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych korekta "+" środków pieniężnych w latach ubiegłych		7 465 684,56
	zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki korekta "-" otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych		3 959 202,79
	zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych korekta "-" środków pieniężnych		2 661 830,03
	zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki korekta "+" otrzymanych środków pieniężnych		2 700 847,04
	zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3b ustawy - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych korekta "+" środków pieniężnych w latach ubiegłych		515 849,50
	zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3b ustawy - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki korekta "-" otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych		2 266 511,43
	zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3b ustawy - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych korekta "-" środków pieniężnych		3 247 557,68
	zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3b ustawy - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki korekta "+" otrzymanych środków pieniężnych		6 418 218,67
	środki za leki podane osobom, o którym mowa w art. 12 pkt 5 i art. 12 a ustawy - należność na początek roku z korekta "+" tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych w latach ubiegłych		0,00
	środki za leki podane osobom, o którym mowa w art. 12 pkt 5 i art. 12 a ustawy - zobowiązanie na początek korekta "-" roku z tytułu nadwyżki otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych		0,00
	środki za leki podane osobom, o którym mowa w art. 12 pkt 5 i art. 12 a ustawy - należność na koniec roku z korekta "-" tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych		0,00
	środki za leki podane osobom, o którym mowa w art. 12 pkt 5 i art. 12 a ustawy - zobowiązanie na koniec roku korekta "+" z tytułu nadwyżki otrzymanych środków pieniężnych		0,00
	koordynacja świadczeń zdrowotnych /Centrala/ - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych środków korekta "+" pieniężnych w latach ubiegłych		236 142 744,95
	koordynacja świadczeń zdrowotnych /Centrala/ - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki korekta "-" otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych		1 814 175,16
	koordynacja świadczeń zdrowotnych /Centrala/ - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych środków korekta "-" pieniężnych		222 087 094,34
	koordynacja świadczeń zdrowotnych /Centrala/ - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki otrzymanych korekta "+" środków pieniężnych		428 775,44
	finansowanie zadań ratownictwa medycznego z dotacji od wojewody /OW/ - należność na początek roku z korekta "+" tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych w latach ubiegłych		0,00
	finansowanie zadań ratownictwa medycznego z dotacji od wojewody /OW/ - zobowiązanie na początek roku z korekta "-" tytułu nadwyżki otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych		5,85
	finansowanie zadań ratownictwa medycznego z dotacji od wojewody /OW/ - należność na koniec roku z tytułu korekta "-" nieotrzymanych środków pieniężnych		0,00
	finansowanie zadań ratownictwa medycznego z dotacji od wojewody /OW/ - zobowiązanie na koniec roku z korekta "+" tytułu nadwyżki otrzymanych środków pieniężnych		9 038,81
	roszczenia regresowe - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych w latach korekta "+" ubiegłych		2 596 133,83
	roszczenia regresowe - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki otrzymanych w latach ubiegłych korekta "-" środków pieniężnych		3 349,94
	korekta "-" roszczenia regresowe - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych		4 516 440,26
	korekta "+" roszczenia regresowe - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki otrzymanych środków pieniężnych		2 835,17
	pozostałe przychody z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych korekta "+" środków pieniężnych w latach ubiegłych		549 859,22
	pozostałe przychody z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki korekta "-" otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych		2 372,78
	pozostałe przychody z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych korekta "-" środków pieniężnych; a także inne korekty in minus w tym wartość ww. należności, od których dochodzenia odstąpiono w roku podatkowym		1 098 135,96
	pozostałe przychody z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki korekta "+" otrzymanych środków pieniężnych; a także inne korekty in plus w tym wartość zwróconych ww. należności, od których dochodzenia odstąpiono w latach ubiegłych		42 927,10
	2. Pozostałe przychody z tyt. puz - ujęcie podatkowe		2 179 534 684,92
	RZiS	Zmiana stanu produktów	-6 475 127,83
	korekta "+"	wypełnić w przypadku ujemnej zmiany stanu produktów - korekta zwiększająca przychód podatkowy	6 584 223,60
	korekta "-"	wypełnić w przypadku dodatniej zmiany stanu produktów - korekta zmniejszająca przychód podatkowy	109 095,77
	II. Zmiana stanu produktów - ujęcie podatkowe		0,00
	III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki		0,00
	RZiS Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów		52 798,52
	korekta "+" przychody netto ze sprzedaży towarów - korekty zwiększające przychód podatkowy		0,00
	korekta "-" przychody netto ze sprzedaży towarów - korekty zmniejszające przychód podatkowy		0,00
	IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów - ujęcie podatkowe		52 798,52

2.5 22/46

WYSZCZEGÓLNIENIE			Dane za okres :
			1.01-31.12.2014 r.
AB..	Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: Koszty działalności operacyjnej		63 731 815 559,88
	RZiS Amortyzacja		75 523 215,21
	amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych nie wykorzystywanych na potrzeby korekta "-" związane z działalnością gospodarczą		75 520 223,25
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL		2 991,96
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA		0,00
	korekta "-" inne korekty		0,00
	korekta "+" inne korekty		0,00
	I. Amortyzacja - ujęcie podatkowe		0,00
	RZiS Zużycie materiałów i energii		20 314 253,37
	korekta "-" utworzone rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne - nie uznane za koszty uzyskania przychodu		1 150,00
	koszty stanowiące wykorzystanie biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - korekta "+" nie były KUP w roku ubiegłym		3 025,73
	rozwiązanie niewykorzystanych biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - korekta "+" nie były KUP w roku ubiegłym		0,00
	wydatki z tytułu kosztów używania, samochodów osobowych nie stanowiących składników majątku podatnika - korekta "-" w części przekraczającej wartość określoną na podstawie odrębnych przepisów ustaloną na podstawie ewidencji przebiegu pojazdu		0,00
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL		6 709,63
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA		0,00
	korekta "-" inne korekty		1 670,82
	korekta "+" inne korekty		0,00
	II. Zużycie materiałów i energii - ujęcie podatkowe		20 307 748,65
	RZiS Usługi obce		65 312 255 484,43
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji		2 010 872 922,97
	korekta "-" utworzone rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne - nie uznane za koszty uzyskania przychodu		1 062 282 443,55
	koszty stanowiące wykorzystanie biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - korekta "+" nie były KUP w roku ubiegłym		1 002 445 993,59
	rozwiązanie niewykorzystanych biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - korekta "+" nie były KUP w roku ubiegłym		86 555 600,41
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL		1 216 441,43
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA		53 426,85
	korekta "-" inne korekty		4 954,00
	korekta "+" inne korekty		0,00
	III. Usługi obce - ujęcie podatkowe		63 326 826 889,63
	RZiS Podatki i opłaty		3 252 046,67
	korekta "-" wpłaty na PFRON - koszty ujęte w księgach roku bieżącego		2 189 952,00
	korekta "-" wydatki i koszty pozostałe		26 214,77
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL		0,00
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA		0,00
	korekta "-" inne korekty		1 003,19
	korekta "+" inne korekty		0,00
	IV. Podatki i opłaty - ujęcie podatkowe		1 034 876,71
	RZiS nWaylenżangorśocdiz ze ntyiatułów, o których mowa w art. 12 ust. 1 i 6 ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku		311 758 731,49
	dochodowym od osób fizycznych (Dz. U. z 2000 r. Nr 14, poz. 176, z późn. zm.), z przychodów z działalności korekta "-" wykonywanej osobiście, z praw majątkowych, a także zasiłki pieniężne z ubezpieczenia społecznego wnaylpełżancoaśncei pz rtzyetuz łzóawk,ł aod k ptóraryccyh - mnioewuzan wan aer zt.a 1 k2o uszstt.y 1u zi y6s kuasntaiwa yp rzz ydcnhiao d2ó6w lipca 1991 r. o podatku		5 425 094,44
	dochodowym od osób fizycznych (Dz. U. z 2000 r. Nr 14, poz. 176, z późn. zm.), z przychodów z działalności korekta "+" wykonywanej osobiście, z praw majątkowych, a także zasiłki pieniężne z ubezpieczenia społecznego wypłacane przez zakład pracy - naliczone w latach ubiegłych		4 696 788,63
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL		454 106,60
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA		198 004,31
	korekta "-" inne korekty		1 416,07
	korekta "+" inne korekty		0,00
	V. Wynagrodzenia - ujęcie podatkowe		310 376 898,70
	RZiS Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia		63 886 898,59
	składki na rzecz Zakładu Ubezpieczeń Społecznych określone w ustawie z dnia 13 października 1998 r. o korekta "-" systemie ubezpieczeń społecznych w części finansowanej przez płatnika składek, składki na Fundusz Pracy oraz Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych - nieuznane za koszty uzyskania przychodów		1 337 272,99
	korekta "-" utworzone rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne - nie uznane za koszty uzyskania przychodu		0,00
	koszty stanowiące wykorzystanie biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - korekta "+" nie były KUP w roku ubiegłym		0,00
	rozwiązanie niewykorzystanych biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - korekta "+" nskieła bdykłiy n Ka UrzPe cwz rZoakkuł audbui eUgbłyemzpieczeń Społecznych określone w ustawie z dnia 13 października 1998 r. o		0,00
	systemie ubezpieczeń społecznych w części finansowanej przez płatnika składek, składki na Fundusz Pracy korekta "+" oraz Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych - naliczone w latach ubiegłych		1 163 878,37
	korekta"-" naliczone w roku bieżącym a nieprzekazane na konto środki na ZFŚS		0,00
	korekta "+" przekazane w roku bieżącym środki na ZFŚS - naliczone w roku ubiegłym		0,00
	korekta"-" inne świadczenia na rzecz pracowników - nieuznane za koszty uzyskania przychodów		6 881,28
	korekta "+" inne świadczenia na rzecz pracowników - naliczone w latach ubiegłych		7 627,46
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL		83 712,89
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA		0,00
	korekta "-" inne korekty		500,00
	korekta "+" inne korekty		0,00
	VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia - ujęcie podatkowe		63 630 037,26
	RZiS Pozostałe koszty rodzajowe		3 636 873,10
	składki na ubezpieczenie samochodu osobowego w wysokości przekraczającej ich część ustaloną korekta "-" w takiej proporcji, w jakiej pozostaje równowartość 20.000 EURO		940,11
	wydatki na rzecz osób wchodzących w skład Rady Funduszu, z wyjątkiem wynagrodzeń wypłacanych z tytułu korekta "-" pełnionych funkcji		27 805,51
	korekta "-" koszty reprezentacji		332 317,25
	jednorazowe odszkodowania z tytułu wypadków przy pracy i chorób zawodowych w wysokości określonej korekta "-" przez właściwego ministra oraz dodatkowa składka ubezpieczeniowa w przypadku stwierdzenia pogorszenia warunków pracy		0,00
	naliczone w roku bieżącym, a nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów zwroty kosztów podróży korekta"-" służbowych		12 604,96
	korekta "+" zwroty kosztów podróży służbowych - naliczone w latach ubiegłych		6 998,20
	korekta "-" utworzone rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne - nie uznane za koszty uzyskania przychodu		0,00
	koszty stanowiące wykorzystanie biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - korekta "+" nie były KUP w roku ubiegłym		0,00
	rozwiązanie niewykorzystanych biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - korekta "+" nie były KUP w roku ubiegłym		0,00
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL		25 070,48
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA		76 583,90
	korekta "-" inne korekty		16 622,73
	korekta "+" inne korekty		653,36
	VII. Pozostałe koszty rodzajowe - ujęcie podatkowe		3 152 579,72
	VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		11 401,38
	korekta "+"	wypełnić w przypadku ujemnej zmiany stanu produktów - korekta zwiększająca koszt podatkowy	6 584 223,60
	korekta "-"	wypełnić w przypadku dodatniej zmiany stanu produktów - korekta zmniejszająca koszt podatkowy	109 095,77

2.5 23/46

WYSZCZEGÓLNIENIE			Dane za okres :
			1.01-31.12.2014 r.
AD..	Przychody nPeottzoo sztea łsep rpzrezdyacżhyo di yz roópwenraacnyej zn enimi, w tym:		482 711 677,27
	I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		123 686,05
	RZiS Dotacje		2 269 935,39
	korekta "-" zwrócone, umorzone, lub zaniechane wpłaty na PFRON		0,00
	przychody z tytułu amortyzacji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych nieodpłatnie korekta "-" otrzymanych lub finansowych z dotacji		9 372,79
	nieotrzymane refundacje kosztów poniesionych przez NFZ na leki oraz leczenie uzdrowiskowe osób zatrudnionych przy produkcji wyrobów zawierających azbest oraz na leki sfinansowane ponad limit na rzecz korekta "-" uprawnionych żołnierzy lub pracowników i inne o charakterze dotacji - naliczonych (zaewidencjonowanych)		9 312,45
	joatkrzoy pmraznyceh roedfuyn wda rcojkeu k obsiezżtóąwcy mponiesionych przez NFZ na leki oraz leczenie uzdrowiskowe osób zatrudnionych przy produkcji wyrobów zawierających azbest oraz na leki sfinansowane ponad limit na rzecz korekta "+" uprawnionych żołnierzy lub pracowników i inne o charakterze dotacji - naliczone (zaewidencjonowane) jako		13 873,18
	przychody w latach ubiegłych korekta "-" inne korekty		108 141,64
	korekta "+" inne korekty		413 179,29
	II. Dotacje - ujęcie podatkowe		2 570 160,98
	RZiS Inne przychody operacyjne		530 428 588,01
	korekta "-" rozwiązanie niewykorzystanej rezerwy - nie będącej KUP w latach ubiegłych		6 398 543,49
	korekta "-" rozwiązanie odpisu aktualizującego - nie był KUP w latach ubiegłych		21 494 042,40
	korekta "-" należne, a nieotrzymane kary, grzywny, odszkodowania		12 933 919,97
	korekta "+" otrzymane kary, grzywny, odszkodowania - naliczone w latach ubiegłych		7 140 662,75
	korekta "-" zasądzony zwrot kosztów sądowych i zastępstwa procesowego - należnych, a nieotrzymanych w roku bieżącym		259 758,58
	zasądzony zwrot kosztów sądowych i zastępstwa procesowego - naliczone w latach ubiegłych, a otrzymanych korekta "+" w roku bieżącym		346 511,56
	korekta "-" inne korekty		17 893 205,47
	korekta "+" inne korekty		1 081 537,83
	III. Inne przychody operacyjne - ujęcie podatkowe		480 017 830,24
E.	Pozostałe koszty operacyjne		223 614 620,63
	I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		0,00
	RZiS Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		29 627 031,51
	odpisy aktualizujące, z tym że kosztem uzyskania przychodów są odpisy aktualizujące wartość należności, określone w ustawie o rachunkowości, od tej części należności, która była uprzednio zaliczona na podstawie korekta "-" art. 12 ust. 3 do przychodów należnych, a ich nieściągalność została uprawdopodobniona na podstawie art 16 ust. 2a pkt 1		29 559 773,93
	korekta "-" inne korekty		55 923,97
	korekta "+" inne korekty		13 328,80
	II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych - ujęcie podatkowe		24 662,41
	RZiS Inne koszty operacyjne		262 920 775,95
	korekta "-" utworzone rezerwy		144 318 385,14
	korekta "+" koszty stanowiące wykorzystanie rezerw - zaliczonych do niestanowiących KUP		109 309 984,10
	koszty egzekucyjne związane z niewykonaniem zobowiązań (w tym koszty sądowe) w przypadku egzekucji korekta "-" skierowanej przeciwko NFZ		793 913,56
	kary, opłaty i odszkodowania z tytułu nieprzestrzegania przepisów w zakresie ochrony środowiska oraz korekta "-" niewykonania nakazów właściwych organów nadzoru i kontroli dotyczących uchybień w dziedzinie bezpieczeństwa i higieny pracy		0,00
	grzywny i kary pieniężne orzeczone w postępowaniu karnym, karno skarbowym, administracyjnym korekta "-" i w sprawach o wykroczenia		8 043,34
	wykorzystanie odpisu aktualizującego utworzonego jako NKUP w latach ubiegłych korekta "+" (po spełnieniu warunków określonych w art. 16 ust. 2 ustawy o CIT)		205 958,39
	korekta "-" wierzytelności odpisane jako przedawnione (art. 16 ust. 1 pkt. 20 ustawy o CIT)		49 064,88
	korekta "-" wierzytelności odpisane jako nieściągalne i nieudokumentowane (art. 16 ust. 1 pkt. 25 ustawy o CIT)		186 803,31
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL		0,00
	korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA		0,00
	korekta "-" inne korekty		14 582 114,56
	korekta "+" inne korekty		11 091 564,57
	III. Inne koszty operacyjne - ujęcie podatkowe		223 589 958,22
G.	Przychody finansowe		103 286 620,00
	I. Dywidendy i udziały w zyskach		0,00
	RZiS Odsetki		105 949 097,90
	korekta "-" naliczone, lecz nieotrzymane odsetki od należności		7 202 025,97
	korekta "+" otrzymane odsetki od należności - naliczone (zaewidencjonowane) w latach ubiegłych		2 122 787,31
	korekta "-" naliczone, lecz nieotrzymane odsetki od lokat bankowych		274 829,11
	korekta "+" otrzymane odsetki od lokat bankowych - naliczone (zaewidencjonowane) w roku ubiegłym		371 958,24
	korekta "-" umorzone odsetki od zobowiązań, które nie były KUP w latach ubiegłych		0,00
	zwrot zapłaconych wcześniej odsetek za zwłokę z tytułu nieterminowych wpłat należności budżetowych i korekta "-" innych należności, do których stosuje się przepisy Ordynacji podatkowej		0,00
	korekta "-" inne korekty		672 604,47
	korekta "+" inne korekty		1 482,24
	II. Odsetki - ujęcie podatkowe		100 295 866,14
	III. Zysk ze zbycia inwestycji		0,00
	IV. Aktualizacja wartości inwestycji		0,00
	RZiS Inne		1 727 586,72
	korekta "+"	korekta różnic kursowych z 2013 roku ujętych w księgach rachunkowych 2013 roku oraz różnice kursowe od BRMK 2014 r.	3 033 840,19
	korekta "-"	korekta różnic kursowych z 2013 roku ujętych w księgach rachunkowych 2013 roku oraz różnice kursowe od BRMK 2014 r.	0,00
	korekta "-" rozwiązanie odpisu aktualizującego należność z tytułu odsetek - nie był KUP w latach ubiegłych		125 062,41
	korekta "-" rozwiązane rezerwy na odsetki - nie były KUP w latach ubiegłych		1 568 720,96
	korekta "-" zrealizowane i niezrealizowane dodatnie różnice kursowe sfinansowane z dotacji		75 528,13
	korekta "-" inne korekty		1 361,55
	korekta "+" inne korekty		0,00
	V. Inne - ujęcie podatkowe		2 990 753,86

2.5 24/46

WYSZCZEGÓLNIENIE HA.. J.	Przychody netto ze Ksporszzetdy afżinya in zsroówwenane z nimi, w tym: RZiS Odsetki korekta "-" naliczone, lecz nie zapłacone albo umorzone odsetki od zobowiązań, w tym również od pożyczek (kredytów) korekta "+" zapłacone odsetki od zobowiązań - naliczone w latach ubiegłych odsetki za zwłokę z tytułu nieterminowych wpłat należności budżetowych i innych należności, korekta "-" do których stosuje się przepisy Ordynacji podatkowej odsetki od zobowiązań z tytułu nieprzestrzegania przepisów w zakresie ochrony środowiska oraz niewykonania korekta "-" nakazów właściwych organów nadzoru i kontroli dotyczących uchybień w dziedzinie bezpieczeństwa i higieny pracy korekta "-" wydatki na nabycie papierów wartościowych posiadanych na koniec roku korekta "+" koszty stanowiące wykorzystanie rezerw na koszty odsetek - zaliczonych do niestanowiących KUP korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA korekta "-" inne korekty korekta "+" inne korekty I. Odsetki - ujęcie podatkowe II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji RZiS Inne korekta "-" utworzone rezerwy na koszty odsetek korekta "+" korekta "-" korekta "-" odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu odsetek wykorzystanie odpisu aktualizującego utworzonego jako NKUP w latach ubiegłych korekta "+" (po spełnieniu warunków określonych w ustawie o CIT) korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA korekta "-" zrealizowane i niezrealizowane, ujemne różnice kursowe sfinansowane z dotacji korekta "-" inne korekty korekta "+" inne korekty IV. Inne I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne Przychody nie ujęte w księgach rachunkowych, a podlegające opodatkowaniu korekta "+" korekta "+" korekta "+"	korekta różnic kursowych z 2013 roku ujętych w księgach rachunkowych 2014 roku oraz różnice kursowe od BRMK 2014 r. korekta różnic kursowych z 2013 roku ujętych w księgach rachunkowych 2014 roku oraz różnice kursowe od BRMK 2014 r. przychody ze sprzedaży papierów wartościowych przychody z nieodpłatnego użytkowania środków trwałych przychody z nieodpłatnego udostępnienia środków trwałych	Dane za okres : 1.01-31.12.2014 r. 32 759 311,38 5 107 643,19 79 830,63 2 666 638,90 2 520,68 0,00 0,00 5 346 069,42 0,00 0,00 137 485,84 0,00 12 900 514,36 0,00 0,00 37 682 326,19 11 038 295,59 0,00 4 937 291,24 6 333 991,24 270 214,25 0,00 17 489,79 176 285,98 346 176,54 4 755 786,96 19 858 797,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CIT-8 (21) poz. 27 CIT-8 (21) poz. 31 CIT-8 (21) poz. 35 / 36 CIT-8 (21) poz. 38 / 39 CIT-8/O (8) poz. 20 CIT-8/O (8) poz. 12 CIT-8/O (8) poz. 8 CIT-8/O (8) poz. C2I4T,4-81 ,(4291) poz. 43 CIT-8 (21) poz. 44 / 45 poz. 51 / CIT-8 (21) poz. 54, 56 Podsumowanie 1	Koszty nie ujęte w księgach rachunkowych, a zmniejszające podstawę opodatkowania korekta "-" Przychody ze źródeł przychodów położonych na terytorium RP Koszty uzyskania przychodów Dochód / Strata Dochód / Strata Tytuły pomniejszające podstawę do opodatkowania / dochody wolne lub zwolnione od podatku otrzymane dotacje - art. 17 ust.1 pkt 47 dochody wolne od podatku - art. 17 ust. 1 pkt 4p /tylko na szczeblu sprawozdania łącznego NFZ/ Dochód / Strata, podstawa do opodatkowania Odliczenia od dochodu strat z lat ubiegłych /tylko na szczeblu sprawozdania łącznego NFZ/ Razem dochody wolne i odliczenia Podstawa opodatkowania / Strata Obliczenie należnego podatku - 19% /tylko na szczeblu sprawozdania łącznego NFZ/ Przychody i zyski nadzwyczajne ogółem wg ksiąg rachunkowych	wydatki na nabycie papierów wartościowych, zbytych w ciągu roku sprawozdawczego	0,00 0,00 66 857 083 926,14 63 988 189 491,89 2 868 894 434,25 2 868 894 434,25 2 865 900 004,67 2 012 106 084,36 853 793 920,31 2 994 429,58 2 994 429,58 2 868 894 434,25 0,00 0,00 67 187 002 862,86
2	Przychody wyłączone z opodatkowania (korekty "-")		8 626 468 524,69
3	Przychody włączone do opodatkowania (korekty "+")		8 296 549 587,97
4	Przychody podatkowe [4=1-2+3]		66 857 083 926,14
5	Koszty i straty nadzwyczajne ogółem wg ksiąg rachunkowych		66 125 976 681,08
6	Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodu (korekty "-")		3 372 911 523,93
7	Koszty włączone do kosztów uzyskania przychodu (korekty "+")		1 235 124 334,74
8	Koszty uzyskania przychodu [8=5-6+7]		63 988 189 491,89
9	Dochód podatkowy / strata podatkowa [9=4-8]		2 868 894 434,25

2.5 25/46

Nota 2.6 Informacja o kosztach rodzajowych Nie dotyczy - jednostka sporządza Rachunek Zysków i Strat w wariancie porównawczym. Nota 2.7 Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie (środków trwałych na własne potrzeby): Nie dotyczy Nota 2.8 Poniesione w okresie sprawozdawczym i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe:

66 407 631,10

0,00

81 225 850,00

0,00

Nota 2.9 Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych: w zł i gr

Wyszczególnienie		Razem	z tego:
			losowe	pozostałe
1)	zyski nadzwyczajne, w tym:	0,00	0,00	0,00
	a)	0,00	0,00	0,00
	b)	0,00	0,00	0,00
2)	straty nadzwyczajne, w tym:	0,00	0,00	0,00
	a)	0,00	0,00	0,00
	b)	0,00	0,00	0,00

Nota 2.10 Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych: Nie dotyczy (należy wyjaśnić opisowo lub liczbowo podatek dochodowy ustalony z różnicy pomiędzy zyskami i stratami nadzwyczajnymi, uwzględniając przy wyliczeniach, że część strat nadzwyczajnych nie stanowi np. kosztów uzyskania przychodów). Nota 2a Informacja o kursach walut przyjętych do wyceny pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat:

Lp.	Pozycja sprawozdania	Symbol waluty	Tabela kursów
1.	BILANS Pasywa B I. 3.; Rachunek zysków i strat B. III; G. H.	EUR, CZK, DKK, GBP, HRK, ISK, CHF, LTL, NOK, RON, SEK , HUF, BGN	Tabela kursów średnich NBP nr 252/A/NBP/2014 z dnia 31 grudnia 2014 r.
2.	Rachunek zysków i strat B. III	EUR, CZK, DKK, GBP, HRK, ISK, CHF, LTL, NOK, RON, SEK , HUF, BGN	Tabela Komisji Administracyjnej Wspólnot Europejskich - Przelicznik walut zgodnie z rozporządzeniem Rady (EWG) nr 574/72 dla not za lata 2004 r. - 2014 r. Dz. Urz. UE nr C (za właściwe półrocza)
3.	Rachunek zysków i strat B. III	EUR, CZK, DKK, GBP, HRK, ISK, CHF, LTL, NOK, RON, SEK , HUF, BGN	Tabela kursów dziennych Europejskiego Banku Centralnego dla not za okers 01.05. 2010 r. -31.12. 2014 r.

2.6_2.10 26/46

Nota 3.1 Struktura środków pieniężnych do sprawozdania z przepływów pieniężnych: w zł i gr.

Wyszczególnienie	Stan na:
	31.12.2013 r.	31.12.2014 r.
Środki pieniężne i inne krótkoterminowe aktywa finansowe - razem, w tym:	3 692 753 077,84	4 799 685 869,02
1) środki pieniężne w kasie (ach)	69 810,71	59 374,37
2) środki pieniężne na rachunkach bankowych	3 538 185,21	4 080 391,66
3) pozostałe środki pieniężne (np. lokaty, środki pieniężne w drodze)	3 689 145 081,92	4 795 546 102,99
4) inne aktywa pieniężne	0,00	0,00

3.1 27/46

Nota 4.1 Informacja o zawartych, a nie uwzględnionych w bilansie umowach:

Lp.	Wyszczególnienie	stan na 31.12.2013 r.	stan na 31.12.2014 r
Ogółem, w tym:		723 914 931,85	1 046 132 480,66
1)	Zobowiązania warunkowe wynikłe z roszczeń sądowych z tytułu ustawy z dnia 16 grudnia 1994 r. o negocjacyjnym systemie kształtowania przeciętnych wynagrodzeń u przedsiębiorców oraz zmianie niektórych ustaw (Dz. U. z 1995 r. Nr 1, poz. 2)	70 553 969,71	54 467 582,80
2)	Zobowiązania warunkowe wynikłe z roszczeń sądowych z pozostałych tytułów, w tym dotyczące:	522 166 792,09	619 393 376,20
a)	ponadumownych świadczeń zdrowotnych	465 908 652,83	534 832 556,19
b)	pozostałych świadczeń zdrowotnych	47 004 082,95	48 710 088,73
c)	pozostałych tytułów	9 254 056,31	35 850 731,28
3)	Prawdopodobne zobowiązania z tytułu rozliczeń z państwami członkowskimi Unii Europejskiej lub Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) za udzielone świadczenia zdrowotne, w tym wobec:	0,00	0,00
	Austria	0,00	0,00
	Belgia	0,00	0,00
	Cypr	0,00	0,00
	Czechy	0,00	0,00
	Dania	0,00	0,00
	Estonia	0,00	0,00
	Finlandia	0,00	0,00
	Francja	0,00	0,00
	Grecja	0,00	0,00
	Hiszpania	0,00	0,00
	Holandia	0,00	0,00
	Irlandia	0,00	0,00
	Islandia	0,00	0,00
	Lichtenstein	0,00	0,00
	Litwa	0,00	0,00
	Luksemburg	0,00	0,00
	Łotwa	0,00	0,00
	Malta	0,00	0,00
	Niemcy	0,00	0,00
	Norwegia	0,00	0,00
	Portugalia	0,00	0,00
	Słowacja	0,00	0,00
	Słowenia	0,00	0,00
	Szwajcaria	0,00	0,00
	Szwecja	0,00	0,00
	Węgry	0,00	0,00
	Wielka Brytania	0,00	0,00
	Włochy	0,00	0,00
	Bułgaria	0,00	0,00
	Rumunia	0,00	0,00
4)	Pozostałe zobowiązania warunkowe	3 142 646,94	408 938,77
5)	Pozostałe należności warunkowe	128 051 523,11	371 862 582,89

4.1_4.2 28/46

Nota 4.2 Informacja o transakcjach zawartych ze stronami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe:

Lp.	Wyszczególnienie	za 1.01 - 31.12.2013 r.	za 1.01 - 31.12.2014 r.
Ogółem, w tym:		0,00	0,00
1)	z jednostkami powiązanymi	0,00	0,00
2)	z członkami organu zarządzającego, nadzorującego lub administrującego jednostką lub jednostką powiązaną	0,00	0,00
3)	z osobą, która jest małżonkiem lub osobą faktycznie pozostającą we wspólnym pożyciu, krewnym lub powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym, osoba związaną z tytułu opieki lub kurateli w stosunku do którejkolwiek z osób będących członkami organu zarządzającego, nadzorującego lub administrującego jednostką lub jednostką powiązaną	0,00	0,00
4)	z jednostką kontrolowaną, współkontrolowaną lub inną jednostką, na którą znaczący wpływ wywiera lub posiada w niej znaczącą ilość głosów, bezpośrednio albo pośrednio osoba o której mowa pkt. 2-3	0,00	0,00
5)	z jednostką realizującą program świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia, skierowany do pracowników jednostki lub innej jednostki będącej jednostką powiązaną w stosunku do tej jednostki	0,00	0,00

4.1_4.2 29/46

Nota 4.3 Informacja o przeciętnym zatrudnieniu w okresie sprawozdawczym w grupach zawodowych: przeciętna liczba zatr.

Wyszczególnienie		za 1.01 - 31.12.2013 r.		za 1.01 - 31.12.2014 r.
		ogółem	w tym kobiety	ogółem	w tym kobiety
Zatrudnienie razem, w tym:		5 083,08	3 791,48	5 123,38	3 847,07
1)	pracownicy kierownictwa	824,47	547,76	816,21	532,17
2)	specjaliści	3 343,78	2 587,36	3 447,45	2 678,38
3)	pracownicy biurowi	817,11	647,93	764,14	617,19
4)	pozostali pracownicy	97,72	8,43	95,58	19,33

Nota 4.4 Wynagrodzenia wypłacone Prezesowi lub członkom Rady Funduszu (łącznie z nagrodami, premiami i dietami) :

Wyszczególnienie	za okres
	za 1.01 - 31.12.2013 r.	za 1.01 - 31.12.2014 r.
Wynagrodzenia łącznie, w tym:	353 993,32	361 255,31
1) wypłacone Prezesowi NFZ	236 293,32	264 205,31
2) wypłacone członkom Rady	117 700,00	97 050,00

Nota 4.5 Pożyczki udzielone Prezesowi lub członkom Rady Funduszu:

Wyszczególnienie	za okres
	za 1.01 - 31.12.2013 r.	za 1.01 - 31.12.2014 r.
Udzielone pożyczki łącznie, w tym:	0,00	0,00
1) Prezesowi	0,00	0,00
2) członkom Rady Funduszu	0,00	0,00

Nota 4.6 Wynagrodzenie wypłacone biegłemu rewidentowi lub podmiotowi uprawnionemu do badania sprawozdań finansowych:

Wyszczególnienie	w okresie
	1.01 - 31.12.2013 r.	1.01 - 31.12.2014 r.
Ogółem wypłacone wynagrodzenia, w tym:	172 323,00	175 767,00
1) za obowiązkowe badanie rocznych sprawozdań finansowych	153 627,00	152 397,00
2) za inne usługi poświadczające	0,00	0,00
3) za usługi doradztwa podatkowego	0,00	0,00
4) pozostałe usługi	18 696,00	23 370,00

4.3_4.6 30/46

Nota 5.1 Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczące lat poprzednich ujętych w sprawozdaniu finansowym za okres sprawozdawczy:

Wyszczególnienie zdarzeń		Kwota	Uwzględniono w:
			bilansie	rachunku zysków i strat
			(podać poz. spr.)	(podać poz. spr.)
1.	Koszty lat ubiegłych, w tym:	141 547 389,73	-	E. III
-	koszty świadczeń zdrowotnych	139 815 524,11	-	E.III
-	pozostałe	1 731 865,62	-	E.III
2.	Utworzone rezerwy na odprawy emerytalne, rentowe i nagrody jubileuszowe	46 736 986,00	-	E.III

Nota 5.2 Informacje o znaczących zdarzeniach jakie wystąpiły po dniu bilansowym nieuwzględnionych w bilansie oraz rachunku zysków i strat:

Wyszczególnienie zdarzeń		Kwota	Bilans: zaprezentowano (podać poz. spr.)	nie zaprezentowano (podać poz. spr.)
1	Wartość zmniejszenia biernych RMK wykazanych w sprawozdaniach Centrali i OW NFZ w porównaniu do stanu na dzień 20 marca 2015 r.	550 496 049,31	Pasywa B.I.3.	Pasywa B.III.2.

Nota 5.3 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego wywierające istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową, wynik finansowy oraz zmiany w kapitale własnym: w zł i gr.

Wyszczególnienie zmian oraz ich przyczyny		Kwota wpływu zmian na:
		wynik finansowy	aktywa	kapitał własny
1.	Nie wystąpiły	0,00	0,00	0,00
2.		0,00	0,00	0,00
3.		0,00	0,00	0,00

Nota 5.4 Informacje o dokonanych zmianach w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego, zmianach sposobu sporządzania sprawozdania finansowego i wpływie wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, wynik finansowy oraz rentowność jednostki: w zł i gr.

Wyszczególnienie zdarzeń		Kwota	Uwzględniono w:
			bilansie	rachunku zysków i strat	zestawienie zmian w kapitale
			pozycja sprawozdania	pozycja sprawozdania	pozycja sprawozdania
1.	Nie wystąpiły	0,00

5.1_5.4 31/46

Nota 6.1 Informacja o wspólnych przedsięwzięciach (nie podlegających konsolidacji w sprawozdaniach finansowych): a) nazwa i zakres wspólnego przedsięwzięcia: - nie dotyczy NFZ b) udział %-owy podmiotów realizujących wspólne przedsięwzięcie: - nie dotyczy NFZ c) wspólnie kontrolowane rzeczowe składniki aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i

nie dotyczy NFZ

(należy podać ponadto w jakich częściach są kontrolowane przez podmioty uczestniczące we wspólnym przedsięwzięciu) d) kwota zobowiązań dotyczących wspólnego przedsięwzięcia (w tym z tytułu zakupu używanych rzeczowych aktywów trwałych): nie dotyczy NFZ e) kwota zobowiązań wspólnie zaciągniętych przez uczestników wspólnego przedsięwzięcia: - f) uzyskane wyniki ze wspólnego przedsięwzięcia: -

nie dotyczy NFZ

g) kwoty zobowiązań warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia: - z tego:

nie dotyczy NFZ

Nota 6.2 Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi: w zł i gr.

Wyszczególnienie transakcji i ich przedmiot	Nazwa jednostki	Kwoty transakcji za okres:
		01.01-31.12.2013 r.	1.01-31.12.2014 r.
nie dotyczy NFZ	-	0,00 0,00 0,00 0,00	0,00 0,00 0,00 0,00

Nota 6.3 Wykaz spółek, w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale lub w ogólnej liczbie głosów w organie statutowym stanowiącym spółki: w zł i gr.

Nazwa i siedziba spółki	% udziałów	Udział % w:
		zarządzaniu	zysku (stracie)
nie dotyczy NFZ	-	-	-

Nota 6.4 Jednostka nie sporządzając skonsolidowanego sprawozdania finansowego na podstawie wyłączeń z konsolidacji (decyzji) dopuszczonych ustawą, podaje następujące informacje: nie dotyczy NFZ 6.1_6.4 32/46

Nota 7 W związku ze sporządzaniem sprawozdania finansowego za okres sprawozdawczy (okres sprawozdawczy, w którym nastąpiło połączenie) podaje się następujące informacje: Nie dotyczy NFZ Nota 8.1 Wyrażenie niepewności możliwości dalszego kontynuowania działalności jednostki (jeżeli niepewność występuje) oraz jej charakterystyka: Nie występuje Nota 8.2 Wskazanie korekt dokonanych w sprawozdaniu finansowym w związku z wystąpieniem niepewności dalszej kontynuacji działalności: Nie dokonywano Nota 8.3 Wskazanie podejmowanych lub planowanych działań w celu wyeliminowania niepewności dalszej kontynuacji działalności: Nie dotyczy 7_8 33/46

Nota 9.1 Informacje dodatkowe i końcowe mające istotny wpływ na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego jednostki:

Wysokość wykonanych przez świadczeniodawców, a nie ujętych w księgach rachunkowych ponadumownych świadczeń zdrowotnych za okres od 1.01 do 31.12.2014 r.: w zł i gr.			Dane dotyczące identyfikacji należności Funduszu z tytułu kosztów świadczeń opieki zdrowotnej udzielonych osobom potencjalnie nieuprawnionym oraz postępowania mającego na celu wydanie przez Dyrektora oddziału wojewódzkiego NFZ decyzji administracyjnych ustalających obowiązek poniesienia kosztów świadczeń opieki zdrowotnej udzielonych tym osobom - w związku z art. 50 ust. 18 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych w zł i gr.
Lp.	Rodzaj świadczenia zdrowotnego	Wartość	Wyszczególnienie	1.01.2013 r. - 31.12.2014 r.
				liczba	wartość
	Razem:	842 653 353,33	Zidentyfikowana liczba spraw dotyczących osób potencjalnie nieuprawnionych oraz wartość kosztów świadczeń opieki zdrowotnej udzielonych tym osobom, wytypowanych do przeprowadzenia postępowania wyjaśniającego status ich uprawnień	119 986	164 538 631,46
1.	podstawowa opieka zdrowotna	0,00
2.	ambulatoryjna opieka specjalistyczna	44 590 557,76
3.	leczenie szpitalne	636 237 786,19
4.	opieka psychiatryczna i leczenie uzależnień	11 568 495,11
5.	rehabilitacja lecznicza	95 387 019,97	Liczba i wartość spraw, wobec których podjęto czynności wyjaśniające	94 816	149 928 758,85
6.	świadczenia pielęgnacyjne i opiekuńcze w ramach opieki długoterminowej	14 296 466,49
7.	opieka paliatywna i hospicyjna	4 927 024,87	Liczba i wartość spraw wyjaśnionych	31 450	69 483 314,13
8.	leczenie stomatologiczne	9 299 345,52	Liczba i wartość spraw pozostała do wyjaśnienia	88 536	95 055 317,33
9.	lecznictwo uzdrowiskowe	0,00	Liczba i wartość spraw w stosunku do których wszczęto postępowanie administracyjne	6 122	10 417 948,02
10.	pomoc doraźna i transport sanitarny	0,00
11.	koszty profilaktycznych programów zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu	853 652,40	Liczba i wartość spraw w stosunku do których wydano decyzje administracyjne	4 426	6 898 263,59
12.	świadczenia zdrowotne kontraktowane odrębnie	25 493 005,02
13.	zaopatrzenie w wyroby medyczne oraz ich naprawa, o których mowa w ustawie o refundacji	0,00
14.	refundacja	0,00

9.1_9.2 34/46

Nota 9.2 Informacje dodatkowe do wybranych pozycji z rachunku zysków i strat: w zł i gr.

Pozycja w rachunku zysków i strat		1.01-31.12.2013 r.	1.01-31.12.2014 r.
A.	I. Przychody netto ze sprzedaży - przychód z tytułu składek oraz pozostałe przychody z tyt. puz w tym:
	1. Przychody z tytułu składek na puz (bez windykacji z lat ub.), w tym:	62 084 161 556,53	64 388 825 736,88
	a) ZUS	58 829 068 407,07	61 140 732 411,36
	b) KRUS	3 255 093 149,46	3 248 093 325,52
	2. Pozostałe przychody z tytułu puz, w tym:	2 122 712 848,68	2 164 100 561,22
	a) otrzymane środki z tyt. programów zdrowotnych i programów polityki zdrowotnej realizowanych na zlecenie	422 700,00	0,00
	b) dotacja z budżetu państwa na zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a ustawy	416 348,24	734 356,30
	c) dotacja z budżetu państwa na zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy	132 393 651,58	151 753 383,85
	d) dotacja z budżetu państwa na zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3b ustawy	18 675 468,55	13 908 347,84
	e) dotacja z budżetu państwa na realizację zadań wynikajacych z ustawy z dnia 8 września 2006 r. o Państwowym ratownictwie medycznym	1 834 497 311,81	1 837 947 418,96
	f) przychody z tytułu koordynacji	125 883 245,12	146 953 208,55
	g) pozostałe	10 424 123,38	12 803 845,72
	IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, w tym:	40 452,70	52 798,52
	1. Materiałów	12 825,36	15 285,27
	2. Towarów	27 627,34	37 513,25
B.	Koszty działalności operacyjnej	64 216 416 891,71	65 790 638 904,24
	I. Amortyzacja	76 088 542,47	75 523 215,21
	1. Od śr. trwałych zakupionych ze środków własnych	71 955 675,06	70 790 537,90
	2. Od śr. trwałych zakupionych ze środków otrzymanych	4 132 867,41	4 732 677,31
	II. Zużycie materiałów i energii, w tym:	19 592 731,89	20 314 253,37
	1. Zużycie materiałów związanych z utrzymaniem i rozwojem systemu informatycznego (bez kosztów amortyzacji)	1 347 753,18	1 106 137,05
	2. Zużycie materiałów pozostałych	8 605 246,77	9 772 478,31
	3. Zużycie energii	9 639 731,94	9 435 638,01
	III. Usługi obce, w tym:	63 740 774 257,52	65 312 255 484,43
	1. Koszty świadczeń zdrowotnych, w tym:	61 652 931 603,83	63 198 605 882,88
	a) podstawowa opieka zdrowotna	7 638 408 978,69	7 701 361 753,39
	b) ambulatoryjna opieka specjalistyczna	5 250 937 613,94	5 431 662 849,14
	c) leczenie szpitalne	30 558 910 324,35	31 214 921 416,27
	d) opieka psychiatryczna i leczenie uzależnień	2 239 572 771,18	2 319 446 186,11
	e) rehabilitacja lecznicza	2 073 520 380,55	2 100 436 198,40
	f) świadczenia pielęgnacyjne i opiekuńcze w ramach opieki długoterminowej	1 074 938 707,34	1 099 058 188,00
	g) opieka paliatywna i hospicyjna	355 473 482,57	376 780 198,23
	h) leczenie stomatologiczne	1 773 079 046,52	1 729 110 248,53
	i) lecznictwo uzdrowiskowe	602 120 313,70	599 551 970,40
	j) pomoc doraźna i transport sanitarny	43 641 236,02	43 500 841,66
	k) koszty profilaktycznych programów zdrowotnych finansowanych ze środków własnych	152 475 522,06	159 725 156,79
	l) świadczenia zdrowotne kontraktowane odrębnie	1 661 089 653,28	1 737 700 751,52
	ł) zaopatrzenie w sprzęt ortoptopedyczny, środki pomocnicze i lecznicze środki techniczne	703 168 010,64	803 693 932,69
	m) refundacja cen leków	7 183 774 458,72	7 551 144 255,31
	n) koszty świadczeń zdrowotnych oraz refundacji cen leków wynikające z koordynacji systemów zabezpieczenia	341 821 104,27	330 511 936,44
	o) inne koszty związane ze świadczeniami zdrowotnymi	0,00	0,00
	2. Usługi świadczeń zdrowotnych - koszty realizacji zadań zespołu ratownictwa medycznego na rzecz świadczeniobiorców i osób uprawnionych	1 834 497 311,81	1 837 947 418,96
	3. Usługi świadczeń zdrowotnych - koszty profilaktycznych programów zdrowotnych i programów polityki zdrowotnej realizowanych na zlecenie, na rzecz świadczeniobiorców i osób uprawnionych	0,00	0,00
	4. Usługi remontowe	2 767 458,30	3 521 025,36
	5. Usługi telekomunikacyjne	3 684 526,93	3 407 342,44
	6. Usługi pocztowe	11 056 529,99	14 040 955,98
	7. Opłaty czynszowe i dzierżawne	15 042 340,50	16 550 829,69
	8. Usługi związane z utrzymaniem i rozwojem systemu informatycznego	84 996 253,17	97 299 330,85
	9. Usługi szkoleniowe	801 513,42	1 261 209,16
	10. Usługi pozostałe	12 677 611,40	13 887 063,23
	11. Koszty poboru i ewidencji składek, w tym dotyczących:	122 319 108,17	125 734 425,88
	a) ZUS	119 532 969,08	122 961 879,80
	b) KRUS	2 786 139,09	2 772 546,08

9.1_9.2 35/46

Pozycja w rachunku zysków i strat		1.01-31.12.2013 r.	1.01-31.12.2014 r.
B.	IV. Podatki i opłaty, w tym:	3 255 743,39	3 252 046,67
	1. Podatki stanowiące dochody własne jednostek samorządu terytorialnego, w tym:	446 243,27	460 603,99
	a) podatek od nieruchomości	446 243,27	460 603,99
	2. Opłaty stanowiące dochody własne jednostek samorządu terytorialnego	271 108,39	413 509,13
	3. VAT zaliczony do kosztów	14 068,48	7 818,35
	4. Podatek akcyzowy	0,00	0,00
	5. Wpłaty na PFRON	2 399 860,00	2 189 952,00
	6. Opłaty skarbowe	15 118,00	15 893,60
	7. Inne	109 345,25	164 269,60
	V. Wynagrodzenia, w tym:	309 462 155,30	311 758 731,49
	1. Pracowników zatrudnionych na umowę o pracę	308 325 942,12	310 564 226,78
	2. Tzw. bezosobowe	1 136 213,18	1 194 504,71
	3. Pozostałe	0,00	0,00
	VI. Ubezpieczenia i inne świadczenia, w tym:	63 406 150,74	63 886 898,59
	1. Składki na Fundusz Ubezpieczeń Społecznych	50 158 679,18	50 479 919,80
	2. Składki na Fundusz Pracy	5 588 354,00	5 604 791,70
	3. Składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych	0,00	0,00
	4. Odpisy na ZFŚS	5 705 912,15	5 732 281,28
	5. Szkolenia pracowników	1 441 276,91	1 410 114,96
	6. Pozostałe świadczenia	511 928,50	659 790,85
	VII. Pozostałe koszty rodzajowe, w tym:	3 828 314,00	3 636 873,10
	1. Podróże służbowe	1 665 037,40	2 153 880,94
	2. Ryczałt za samochody	85 490,97	57 957,43
	3. Koszty reprezentacji i reklamy	510 127,83	501 366,35
	4. Pozostałe koszty	1 567 657,80	923 668,38
	VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów, w tym:	8 996,40	11 401,38
	1. Materiałów	8 996,40	11 401,38
	2. Towarów	0,00	0,00
D.	Pozostałe przychody operacyjne
	I. Zysk/strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	-237 293,14	123 686,05
	1. Przychody ze sprzedaży rzeczowych składników majątku	41 322,83	340 495,63
	2. Koszt własny sprzedaży składników majątku trwałego	278 615,97	216 809,58
	II. Dotacje, wg tytułów programów:	1 745 292,91	2 269 935,39
	1. Refundacja wydatków zw. z leczeniem uzdrowiskowym osób zatrudnionych przy produkcji wyrobów zawierającyh azbest	309 324,80	347 404,67
	2. Refundacja kosztów leków azbestowych	24 623,21	26 698,95
	3. Chemioterapia w leczeniu nowotworów dzieci	0,00	0,00
	4. Refundacja kosztów leków os. nieposiadającym ubezpieczenia	0,00	0,00
	5. Refundacja kosztów leków sfinansowanych ponad limit na rzecz uprawnionych żołnierzy lub pracowników	1 222,79	392,92
	6. PFRON	0,00	0,00
	7. Przychody z tyt. równowartości amortyzacji aktywów trwałych otrzymanych	9 372,79	9 372,79
	8. Pozostałe	1 400 749,32	1 886 066,06
	- przychody z tyt. realizacji projektów współfinansowanych ze środków UE	1 400 749,32	1 886 066,06
	III. Inne przychody operacyjne, w tym:	819 370 228,63	530 428 588,01
	1. Nadwyżki składników majątkowych	0,00	0,00
	2. Darowizny środków obrotowych	0,00	0,00
	3. Rozwiązane rezerwy	23 192 944,84	6 398 543,49
	4. Odpisane zobowiązania	12 880,35	174 900,33
	5. Otrzymane odszkodowania, kary, grzywny	23 636 348,05	37 125 588,66
	6. Przychody z tytułu ustawy refundacyjnej - inne niż wyminione w pkt. 9	0,00	0,00
	7. Rozwiązanie odpisu aktualizującego należności	132 407 201,06	21 494 042,40
	8. Przychody ze składek z tyt. ubezpieczenia zdrowotnego z lat ubiegłych	431 372 514,56	290 233 909,31
	9. Przychody z tytułu kwot zwrotu części uzyskanej refundacji z tytułu instrumentów dzielenia ryzyka (art. 11 ust. 5 pkt. 4 ustawy o refundacji)	188 734 342,01	160 249 904,87
	10. Pozostałe przychody	20 013 997,76	14 751 698,95
E.	Pozostałe koszty operacyjne
	III. Inne koszty operacyjne, w tym:	510 027 368,80	262 920 775,95
	1. Niedobory składników majątkowych	51 737,94	3 080,34
	2. Odszkodowania, kary, grzywny	236 827,52	47 424,29
	3. Utworzone rezerwy	79 223 019,33	115 134 437,19
	4. Wydanie i utrzymanie kart ubezpieczenia (w tym części stałych książeczek usług medycznych oraz recept)	677 400,40	405 126,58
	5. Odpisane należności	131 518,07	235 868,19
	6. Koszty lat ubiegłych, w tym:	425 229 611,90	141 547 389,73
	- koszty świadczeń zdrowotnych	425 051 281,59	139 815 524,11
	- pozostałe	178 330,31	1 731 865,62
	7. Pozostałe koszty	4 477 253,64	5 547 449,63
G.	Przychody finansowe
	II. Odsetki, w tym:	109 174 751,56	105 949 097,90
	1. Odsetki uzyskane z lokat i papierów wartościowych	82 869 154,42	82 227 337,85
	2. Odsetki od należności	7 315 041,52	8 940 371,00
	3. Odsetki od składek na puz	18 822 248,36	14 226 813,97
	4. Pozostałe	168 307,26	554 575,08
	V. Inne, w tym:	18 015 221,04	1 727 586,72
	1. Rozwiązane rezerwy na odsetki	17 607 662,11	1 568 720,96
	2. Dodatnie różnice kursowe	0,00	0,00
	3. Pozostałe	407 558,93	158 865,76
H.	Koszty finansowe
	I. Odsetki, w tym:	4 412 852,40	5 107 643,19
	1. Odsetki od pożyczki udzielonej przez sejmik wojewódzki	0,00	0,00
	2. Odsetki od pożyczki udzielonej przez budżet państwa	0,00	0,00
	3. Odsetki od zobowiązań z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych	0,00	2 663,00
	4. Odsetki od zobowiązań za świadczenia zdrowotne	4 411 810,18	5 092 465,22
	5. Pozostałe	1 042,22	12 514,97
	IV. Inne, w tym:	27 799 919,67	37 682 326,19
	1. Utworzone rezerwy na odsetki	9 872 070,41	11 038 295,59
	2. Ujemne różnice kursowe	4 569 319,76	10 756 271,98
	3. Pozostałe	13 358 529,50	15 887 758,62
M.	Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	0,00	0,00

9.1_9.2 36/46

Począwszyod2014rokuNFZrozpoznajekosztyodprawemerytalnych,odprawrentowychinagródjubileuszowychproporcjonalnieprzezcały okreszatrudnieniapracownikówwNFZujmującpowstałezobowiązaniaztegotytułujakoBRMK,podczasgdydo2013rokuNFZrozpoznawał tekosztywokresieichponiesienia.Zmianataniestanowizmianyzasad(polityki)rachunkowości,zgodniezpkt3.9.bKSRnr7,gdyżstosowana dotychczas zasada nie wywierała istotnie ujemnego wpływu na jasne i rzetelne przedstawienie sytuacji finansowej oraz wyniku finansowego NFZ. 9.1_9.2 37/46

MEŁÓGO		80,933 529 396	18,573 898 526	98,757 643 164	27,674 311 362	75,726 867 906	25,256 955 697	06,028 386 481 1	66,263 287 262	80,521 654 154	77,494 641 362	11,885 855 965	56,305 057 240 1	53,442 547 553	11,955 286 392	16,537 923 385	79,679 372 024	32,971 707	37,918 827 878 8
.r 3102.21.13 ńeizd an ZFN hcikzdówejoW wółaizddO do icśonżelaN	ZFN ALARTNEC	75,140 253 936	52,175 472 865	59,062 227 524	85,607 213 342	21,897 062 975	78,190 738 327	65,315 051 379	89,546 331 242	82,926 526 824	45,475 118 632	56,833 759 735	49,207 039 659	13,843 830 713	49,049 872 662	51,552 762 715	32,873 926 663		29,797 285 220 8
	iksromopoindohcaZ ZFN WO	39,136 500 2	75,490 468 3	41,883 883	91,995 600 5	79,667 456	71,594 468	10,487 570 6	34,218 301	89,369 762	85,683 622	38,524 095 4	12,228 098 1	92,857 942	29,685 365	27,295 713 11		37,083 12	76,984 190 83
	ikslopokleiW ZFN WO	53,320 027 31	64,667 461 11	71,363 297	40,625 881 5	74,406 379 5	69,940 918 1	94,277 627 8	09,757 364	80,402 315	91,516 932	91,177 655 1	44,891 744 3	25,622 654	81,592 085		14,666 100 01	62,631 33	11,779 676 46
	-oksńimraW WO iksruzaM ZFN	23,945 430 1	25,191 318 4	93,660 944	58,787 79	97,856 676	64,831 320 1	84,120 884 81	11,151 79	83,276 772	57,222 678 21	70,949 440 01	59,102 362 1	14,247 944		76,972 599	89,834 323 1	00,005	31,275 019 35
	iksyzrkotęiwŚ ZFN WO	33,820 719	26,646 895	82,730 328 3	75,772 13	82,039 943 2	66,530 400 11	14,323 122 31	65,824 902	39,115 689 4	56,874 931	62,635 033	60,204 561 5		12,949 303	15,259 353	45,695 088	57,382	26,814 513 44
	ZFN WO iksąlŚ	22,469 385 5	22,286 763 2	59,887 727 1	32,207 834	37,295 875 3	95,292 396 81	47,213 610 11	18,292 154 6	67,368 648 1	82,414 634	08,161 889		60,690 871 6	56,174 365	96,168 852 2	17,414 302 3	39,984 09	73,204 324 56
	WO iksromoP ZFN	43,831 727 1	06,920 479 21	11,952 167	14,373 123	08,978 814 1	43,283 114 1	23,149 325 8	66,789 491	62,205 263	54,717 954		19,419 722 2	32,777 872	56,264 497 21	34,610 844 3	53,108 608 5	14,449 27	72,821 487 25
	ZFN WO iksaldoP	99,188 587	56,854 501 1	49,471 147	34,888 45	86,291 713	56,367 648	85,468 255 51	72,081 24	15,257 592		22,781 405	15,269 436 1	44,913 934	87,270 669 3	34,846 552	18,563 649	02,743 64	90,160 535 72
	WO ikcaprakdoP ZFN	72,919 475 1	20,463 475	59,473 638 9	59,540 191	27,067 205	84,150 262 91	14,138 017 61	56,097 983		65,190 643	64,100 754	44,872 068 3	39,640 051 5	26,216 311	35,945 607	14,838 222 1	33,802 68	37,567 489 06
	WO ikslopO ZFN	58,623 174 01	44,302 683	55,536 445	17,233 032	25,632 949	86,346 728 1	57,065 144 2		79,032 863	98,673 07	77,416 213	14,635 833 31	10,206 633	14,889 28	52,046 628	26,536 996	45,87	73,346 688 23
	WO ikceiwozaM ZFN	68,015 989 2	08,812 714 8	15,294 262 21	71,110 806	35,072 820 8	99,201 838 4		66,182 114	30,793 417 1	26,579 307 8	32,313 822 3	32,691 333 4	57,346 977 21	54,470 554 5	99,837 205 2	15,208 775 5	88,588 221	12,619 279 18
	WO ikslopołaM ZFN	58,928 121 2	79,767 244 1	13,975 494 1	83,891 281	00,588 999		92,471 151 9	93,235 824	67,182 341 6	39,327 781	32,327 736	89,240 028 52	72,882 177 3	76,698 282	98,711 328	29,318 769 1	30,362 74	78,811 205 55
	ZFN WO ikzdóŁ	48,165 518 3	19,297 755 4	55,546 806 1	35,158 602		54,444 930 3	72,362 114 93	77,746 149 1	48,630 585	75,851 284	91,919 433 1	89,898 984 21	98,830 356 5	15,160 134	55,499 548 5	36,582 029 1	03,728 1	87,824 523 38
	ZFN WO iksubuL	28,809 915 5	87,041 713 1	09,041 322		46,184 823	97,438 096	81,764 140 3	77,900 023	31,083 601	68,488 421	17,029 944	10,252 419	99,104 49	23,214 271	88,119 074 71	28,220 379 8	90,821	96,892 747 93
	ZFN WO ikslebuL	17,025 010 1	37,443 829 1		84,443 47	77,498 429	22,594 697 2	92,827 819 43	81,541 812	54,940 243 4	78,520 093 1	31,373 987	51,401 336 2	18,401 718 1	83,364 864	49,278 942 1	06,777 648 1	00,0	17,442 804 65
	WO -okswajuK iksromoP ZFN	38,105 592 1		25,699 683	63,752 142	70,194 303 2	56,349 245 1	78,283 581 31	82,479 501	12,937 433	01,088 723	05,251 420 5	21,402 246 1	85,041 342	59,783 533 1	72,498 046 6	13,113 962 3	04,831 07	20,693 949 73
	WO iksąlśonloD ZFN		72,201 211 2	76,355 485	48,375 729 6	84,381 105 1	65,688 260 3	59,878 760 11	42,427 072 9	15,909 586	39,769 323	78,991 253 1	13,587 851 5	68,807 908	74,288 982	17,804 663 11	21,728 400 6	83,765 311	71,061 236 06
eineinlógezczsyW		ZFN WO iksąlśonloD	ZFN WO iksromoP-okswajuK	ZFN WO ikslebuL	ZFN WO iksubuL	ZFN WO ikzdóŁ	ZFN WO ikslopołaM	ZFN WO ikceiwozaM	ZFN WO ikslopO	ZFN WO ikcaprakdoP	ZFN WO iksaldoP	ZFN WO iksromoP	ZFN WO iksąlŚ	ZFN WO iksyzrkotęiwŚ	ZFN WO iksruzaM-oksńimraW	ZFN WO ikslopokleiW	ZFN WO iksromopoindohcaZ	ZFN ALARTNEC	:myt w MEŁÓGO

MEŁÓGO		70,527 384 316	35,652 139 894	93,439 963 904	11,109 623 602	19,871 571 474	14,196 287 686	67,333 273 759	47,389 070 712	57,121 388 983	97,988 459 222	33,854 032 834	73,762 069 349	56,401 183 682	51,371 083 952	53,239 527 245	53,501 358 193	02,509 854 4	68,269 043 345 7
.r 4102.21.13 ńeizd an ZFN hcikzdówejoW wółaizddO do icśonżelaN	ZFN ALARTNEC	15,311 590 555	49,982 584 344	15,617 826 573	46,128 663 681	41,521 449 734	44,360 267 606	35,295 359 957	04,282 051 791	22,871 308 363	83,824 266 891	61,919 493 204	92,944 110 258	62,152 695 642	26,184 570 232	62,646 045 974	10,614 306 833		13,577 370 676 6
	iksromopoindohcaZ ZFN WO	05,986 187 1	07,031 918 2	28,732 972	14,614 988 5	46,117 817	88,828 189	51,714 140 6	85,782 251	43,512 232	42,455 611	86,549 002 5	69,616 200 2	62,806 891	95,031 584	01,543 583 8		50,82	09,361 582 53
	ikslopokleiW ZFN WO	62,844 496 41	30,834 151 31	01,840 248	23,538 658 4	12,908 958 7	93,108 751 3	55,941 358 01	79,912 163 1	58,519 054	70,491 023	58,891 260 2	44,860 927 2	46,089 933	05,302 093		32,724 840 9	74,741 2	88,588 911 27
	-oksńimraW WO iksruzaM ZFN	00,738 249	68,419 431 4	06,323 334	52,966 731	00,765 818	47,020 748	43,915 037 71	88,202 611	42,607 262	44,141 701 11	15,177 474 9	85,828 338 1	20,189 333		96,264 158	77,264 616 1	00,005	29,809 146 05
	iksyzrkotęiwŚ ZFN WO	86,345 710 1	56,682 297	76,017 736 3	50,959 99	66,941 866 2	56,993 854 11	08,385 240 31	76,075 572	80,028 102 5	89,933 341	27,663 193	61,628 960 5		76,390 511	81,647 801 1	71,836 449	93,319 73	81,849 400 64
	ZFN WO iksąlŚ	49,319 595 6	52,574 090 2	30,913 876 1	32,305 715	19,034 752 4	36,636 410 22	34,036 885 21	70,141 897 7	74,896 196 2	38,693 356	50,114 060 1		45,848 070 6	88,807 107	46,905 755 1	92,757 898 2	35,382 63	27,466 112 37
	WO iksromoP ZFN	82,153 065 1	99,485 134 21	48,983 944	25,099 592	46,219 695 1	17,698 974 1	47,775 088 8	42,303 902	37,788 953	36,762 105		92,007 717 1	97,083 572	02,093 228 11	36,354 629 2	68,244 408 5	27,242 616	18,277 729 05
	ZFN WO iksaldoP	51,567 697	84,814 141 1	72,730 923 1	66,620 07	03,079 544	47,444 087	64,557 314 81	15,581 24	70,634 712		05,296 617	68,019 529	05,255 305	72,341 619 3	52,866 832	45,692 941 1	86,763 1	42,176 886 03
	WO ikcaprakdoP ZFN	35,895 692 1	64,427 784	65,688 264 9	25,758 941	90,661 927	39,692 538 91	08,575 134 11	38,830 063		35,775 792	36,666 865	46,109 490 5	56,751 031 5	76,524 602	93,641 793	16,814 732 1	61,581 292 1	00,426 779 75
	WO ikslopO ZFN	11,330 673 11	04,432 954	55,619 192	35,857 433	08,558 178	83,926 308 1	89,108 734 2		71,261 083	66,450 29	66,580 132	64,138 229 41	83,564 882	76,847 05	76,418 402 1	71,371 767	14,571 71	00,147 925 53
	WO ikceiwozaM ZFN	09,195 207 2	34,088 446 7	54,688 577 01	94,664 667	24,140 994 8	69,080 539 5		96,220 294	75,523 356 1	65,675 350 8	49,248 113 3	63,381 564 4	21,239 083 31	40,966 119 5	68,028 996 1	53,125 647 5	13,668 753	54,807 693 18
	WO ikslopołaM ZFN	70,566 244 2	05,878 663 1	52,206 761 1	26,363 172	62,988 755 1		87,506 358 9	83,118 697	45,190 405 7	41,795 372	56,198 928	53,490 659 13	14,390 040 4	11,341 893	55,938 506	08,187 940 2	15,910 841	29,763 262 56
	ZFN WO ikzdóŁ	31,872 708 3	76,639 852 4	72,140 598 1	86,581 932		94,039 642 3	12,625 850 03	06,499 777 1	87,742 925	97,223 063	31,817 126 1	09,108 082 8	22,278 579 5	51,999 623	22,112 744 5	78,749 261 2	26,207 505	37,617 494 07
	ZFN WO iksubuL	25,086 927 6	05,179 150 1	59,702 562		96,080 815	02,561 748	29,658 642 3	23,130 213	23,809 651	85,084 802	82,165 356	14,474 113 1	04,999 922	08,331 422	94,838 780 91	20,443 843 9	96,482 18	90,910 372 44
	ZFN WO ikslebuL	43,445 593 1	18,148 609 1		52,411 66	76,096 118	49,719 880 3	95,510 486 33	13,781 141	52,361 585 5	51,009 866 1	08,427 338	40,678 642 3	36,134 859 1	28,236 186	07,975 536	65,339 454 1	07,311	65,766 951 75
	WO -okswajuK iksromoP ZFN	51,176 842 1		87,363 083	21,187 443	69,369 992 3	11,888 145 1	64,726 796 11	25,801 88	16,807 361	59,454 832	97,661 152 7	81,249 509 1	39,646 123	53,032 885 1	31,901 532 7	15,670 797 2	72,591 803 1	28,439 014 14
	WO iksąlśonloD ZFN		68,942 807 1	47,642 358	28,151 029 5	25,418 775 1	22,096 100 3	20,890 854 7	77,595 799 5	15,656 096	68,206 752	89,494 726 1	54,167 584 6	09,209 637	18,830 684	95,047 308 11	95,764 322 6	96,978 35	33,293 288 45
eineinlógezczsyW		ZFN WO iksąlśonloD	ZFN WO iksromoP-okswajuK	ZFN WO ikslebuL	ZFN WO iksubuL	ZFN WO ikzdóŁ	ZFN WO ikslopołaM	ZFN WO ikceiwozaM	ZFN WO ikslopO	ZFN WO ikcaprakdoP	ZFN WO iksaldoP	ZFN WO iksromoP	ZFN WO iksąlŚ	ZFN WO iksyzrkotęiwŚ	ZFN WO iksruzaM-oksńimraW	ZFN WO ikslopokleiW	ZFN WO iksromopoindohcaZ	ZFN ALARTNEC	:myt w MEŁÓGO

MEŁÓGO		71,061 236 06	20,693 949 73	17,442 804 65	96,892 747 93	87,824 523 38	78,811 205 55	12,619 279 18	73,346 688 23	37,567 489 06	90,160 535 72	72,821 487 25	73,204 324 56	26,814 513 44	31,275 019 35	11,779 676 46	76,984 190 83	29,797 285 220 8	37,918 827 878 8
.r 3102.21.13 ńeizd an ZFN hcikzdówejoW wółaizddO cebow ainaząiwoboZ	ZFN ALARTNEC	83,765 311	04,831 07	00,0	90,821	03,728 1	30,362 74	88,588 221	45,87	33,802 68	02,743 64	14,449 27	39,984 09	57,382	00,005	62,631 33	37,083 12		32,971 707
	iksromopoindohcaZ ZFN WO	21,728 400 6	13,113 962 3	06,777 648 1	28,220 379 8	36,582 029 1	29,318 769 1	15,208 775 5	26,536 996	14,838 222 1	18,563 649	53,108 608 5	17,414 302 3	45,695 088	89,834 323 1	14,666 100 01		32,873 926 663	79,679 372 024
	WO ikslopokleiW ZFN	17,804 663 11	72,498 046 6	49,278 942 1	88,119 074 71	55,499 548 5	98,711 328	99,837 205 2	52,046 628	35,945 607	34,846 552	34,610 844 3	96,168 852 2	15,259 353	76,972 599		27,295 713 11	51,552 762 715	16,537 923 385
	-oksńimraW WO iksruzaM ZFN	74,288 982	59,783 533 1	83,364 864	23,214 271	15,160 134	76,698 282	54,470 554 5	14,889 28	26,216 311	87,270 669 3	56,264 497 21	56,174 365	12,949 303		81,592 085	29,685 365	49,049 872 662	11,955 286 392
	iksyzrkotęiwŚ ZFN WO	68,807 908	85,041 342	18,401 718 1	99,104 49	98,830 356 5	72,882 177 3	57,346 977 21	10,206 633	39,640 051 5	44,913 934	32,777 872	60,690 871 6		14,247 944	25,622 654	92,857 942	13,843 830 713	53,442 547 553
	ZFN WO iksąlŚ	13,587 851 5	21,402 246 1	51,401 336 2	10,252 419	89,898 984 21	89,240 028 52	32,691 333 4	14,635 833 31	44,872 068 3	15,269 436 1	19,419 722 2		60,204 561 5	59,102 362 1	44,891 744 3	12,228 098 1	49,207 039 659	56,305 057 240 1
	WO iksromoP ZFN	78,991 253 1	05,251 420 5	31,373 987	17,029 944	91,919 433 1	32,327 736	32,313 822 3	77,416 213	64,100 754	22,781 405		08,161 889	62,635 033	70,949 440 01	91,177 655 1	38,524 095 4	56,833 759 735	11,885 855 965
	ZFN WO iksaldoP	39,769 323	01,088 723	78,520 093 1	68,488 421	75,851 284	39,327 781	26,579 307 8	98,673 07	65,190 643		54,717 954	82,414 634	56,874 931	57,222 678 21	91,516 932	85,683 622	45,475 118 632	77,494 641 362
	WO ikcaprakdoP ZFN	15,909 586	12,937 433	54,940 243 4	31,083 601	48,630 585	67,182 341 6	30,793 417 1	79,032 863		15,257 592	62,205 263	67,368 648 1	39,115 689 4	83,276 772	80,402 315	89,369 762	82,926 526 824	80,521 654 154
	ZFN WO ikslopO	42,427 072 9	82,479 501	81,541 812	77,900 023	77,746 149 1	93,235 824	66,182 114		56,097 983	72,081 24	66,789 491	18,292 154 6	65,824 902	11,151 79	09,757 364	34,218 301	89,546 331 242	66,263 287 262
	WO ikceiwozaM ZFN	59,878 760 11	78,283 581 31	92,827 819 43	81,764 140 3	72,362 114 93	92,471 151 9		57,065 144 2	14,138 017 61	85,468 255 51	23,149 325 8	47,213 610 11	14,323 122 31	84,120 884 81	94,277 627 8	10,487 570 6	65,315 051 379	06,028 386 481 1
	WO ikslopołaM ZFN	65,688 260 3	56,349 245 1	22,594 697 2	97,438 096	54,444 930 3		99,201 838 4	86,346 728 1	84,150 262 91	56,367 648	43,283 114 1	95,292 396 81	66,530 400 11	64,831 320 1	69,940 918 1	71,594 468	78,190 738 327	25,256 955 697
	ZFN WO ikzdóŁ	84,381 105 1	70,194 303 2	77,498 429	46,184 823		00,588 999	35,072 820 8	25,632 949	27,067 205	86,291 713	08,978 814 1	37,295 875 3	82,039 943 2	97,856 676	74,406 379 5	79,667 456	21,897 062 975	75,726 867 906
	ZFN WO iksubuL	48,375 729 6	63,752 142	84,443 47		35,158 602	83,891 281	71,110 806	17,233 032	59,540 191	34,888 45	14,373 123	32,207 834	75,772 13	58,787 79	40,625 881 5	91,995 600 5	85,607 213 342	27,674 311 362
	ZFN WO ikslebuL	76,355 485	25,699 683		09,041 322	55,546 806 1	13,975 494 1	15,294 262 21	55,536 445	59,473 638 9	49,471 147	11,952 167	59,887 727 1	82,730 328 3	93,660 944	71,363 297	41,883 883	59,062 227 524	98,757 643 164
	WO -okswajuK iksromoP ZFN	72,201 211 2		37,443 829 1	87,041 713 1	19,297 755 4	79,767 244 1	08,812 714 8	44,302 683	20,463 475	56,854 501 1	06,920 479 21	22,286 763 2	26,646 895	25,191 318 4	64,667 461 11	75,490 468 3	52,175 472 865	18,573 898 526
	WO iksąlśonloD ZFN		38,105 592 1	17,025 010 1	28,809 915 5	48,165 518 3	58,928 121 2	68,015 989 2	58,623 174 01	72,919 475 1	99,188 587	43,831 727 1	22,469 385 5	33,820 719	23,945 430 1	53,320 027 31	39,136 500 2	75,140 253 936	80,933 529 396
eineinlógezczsyW		ZFN WO iksąlśonloD	ZFN WO iksromoP-okswajuK	ZFN WO ikslebuL	ZFN WO iksubuL	ZFN WO ikzdóŁ	ZFN WO ikslopołaM	ZFN WO ikceiwozaM	ZFN WO ikslopO	ZFN WO ikcaprakdoP	ZFN WO iksaldoP	ZFN WO iksromoP	ZFN WO iksąlŚ	ZFN WO iksyzrkotęiwŚ	ZFN WO iksruzaM-oksńimraW	ZFN WO ikslopokleiW	ZFN WO iksromopoindohcaZ	ZFN ALARTNEC	:myt w MEŁÓGO

MEŁÓGO		33,293 288 45	28,439 014 14	65,766 951 75	90,910 372 44	37,617 494 07	29,763 262 56	54,807 693 18	00,147 925 53	00,426 779 75	42,176 886 03	18,277 729 05	27,466 112 37	81,849 400 64	29,809 146 05	88,588 911 27	09,361 582 53	13,577 370 676 6	68,269 043 345 7
.r 4102.21.13 ńeizd an ZFN hcikzdówejoW wółaizddO cebow ainaząiwoboZ	ZFN ALARTNEC	96,978 35	72,591 803 1	07,311	96,482 18	26,207 505	15,910 841	13,668 753	14,571 71	61,581 292 1	86,763 1	27,242 616	35,382 63	93,319 73	00,005	74,741 2	50,82		02,509 854 4
	iksromopoindohcaZ ZFN WO	95,764 322 6	15,670 797 2	65,339 454 1	20,443 843 9	78,749 261 2	08,187 940 2	53,125 647 5	71,371 767	16,814 732 1	45,692 941 1	68,244 408 5	92,757 898 2	71,836 449	77,264 616 1	32,724 840 9		10,614 306 833	53,501 358 193
	WO ikslopokleiW ZFN	95,047 308 11	31,901 532 7	07,975 536	94,838 780 91	22,112 744 5	55,938 506	68,028 996 1	76,418 402 1	93,641 793	52,866 832	36,354 629 2	46,905 755 1	81,647 801 1	96,264 158		01,543 583 8	62,646 045 974	53,239 527 245
	-oksńimraW WO iksruzaM ZFN	18,830 684	53,032 885 1	28,236 186	08,331 422	51,999 623	11,341 893	40,966 119 5	76,847 05	76,524 602	72,341 619 3	02,093 228 11	88,807 107	76,390 511		05,302 093	95,031 584	26,184 570 232	51,371 083 952
	iksyzrkotęiwŚ ZFN WO	09,209 637	39,646 123	36,134 859 1	04,999 922	22,278 579 5	14,390 040 4	21,239 083 31	83,564 882	56,751 031 5	05,255 305	97,083 572	45,848 070 6		20,189 333	46,089 933	62,806 891	62,152 695 642	56,401 183 682
	ZFN WO iksąlŚ	54,167 584 6	81,249 509 1	40,678 642 3	14,474 113 1	09,108 082 8	53,490 659 13	63,381 564 4	64,138 229 41	46,109 490 5	68,019 529	92,007 717 1		61,628 960 5	85,828 338 1	44,860 927 2	69,616 200 2	92,944 110 258	73,762 069 349
	WO iksromoP ZFN	89,494 726 1	97,661 152 7	08,427 338	82,165 356	31,817 126 1	56,198 928	49,248 113 3	66,580 132	36,666 865	05,296 617		50,114 060 1	27,663 193	15,177 474 9	58,891 260 2	86,549 002 5	61,919 493 204	33,854 032 834
	ZFN WO iksaldoP	68,206 752	59,454 832	51,009 866 1	85,084 802	97,223 063	41,795 372	65,675 350 8	66,450 29	35,775 792		36,762 105	38,693 356	89,933 341	44,141 701 11	70,491 023	42,455 611	83,824 266 891	97,988 459 222
	WO ikcaprakdoP ZFN	15,656 096	16,807 361	52,361 585 5	23,809 651	87,742 925	45,190 405 7	75,523 356 1	71,261 083		70,634 712	37,788 953	74,896 196 2	80,028 102 5	42,607 262	58,519 054	43,512 232	22,871 308 363	57,121 388 983
	ZFN WO ikslopO	77,595 799 5	25,801 88	13,781 141	23,130 213	06,499 777 1	83,118 697	96,220 294		38,830 063	15,581 24	42,303 902	70,141 897 7	76,075 572	88,202 611	79,912 163 1	85,782 251	04,282 051 791	47,389 070 712
	WO ikceiwozaM ZFN	20,890 854 7	64,726 796 11	95,510 486 33	29,658 642 3	12,625 850 03	87,506 358 9		89,108 734 2	08,575 134 11	64,557 314 81	47,775 088 8	34,036 885 21	08,385 240 31	43,915 037 71	55,941 358 01	51,714 140 6	35,295 359 957	67,333 273 759
	WO ikslopołaM ZFN	22,096 100 3	11,888 145 1	49,719 880 3	02,561 748	94,039 642 3		69,080 539 5	83,926 308 1	39,692 538 91	47,444 087	17,698 974 1	36,636 410 22	56,993 854 11	47,020 748	93,108 751 3	88,828 189	44,360 267 606	14,196 287 686
	ZFN WO ikzdóŁ	25,418 775 1	69,369 992 3	76,096 118	96,080 815		62,988 755 1	24,140 994 8	08,558 178	90,661 927	03,079 544	46,219 695 1	19,034 752 4	66,941 866 2	00,765 818	12,908 958 7	46,117 817	41,521 449 734	19,871 571 474
	ZFN WO iksubuL	28,151 029 5	21,187 443	52,411 66		86,581 932	26,363 172	94,664 667	35,857 433	25,758 941	66,620 07	25,099 592	32,305 715	50,959 99	52,966 731	23,538 658 4	14,614 988 5	46,128 663 681	11,109 623 602
	ZFN WO ikslebuL	47,642 358	87,363 083		59,702 562	72,140 598 1	52,206 761 1	54,688 577 01	55,619 192	65,688 264 9	72,730 923 1	48,983 944	30,913 876 1	76,017 736 3	06,323 334	01,840 248	28,732 972	15,617 826 573	93,439 963 904
	WO -okswajuK iksromoP ZFN	68,942 807 1		18,148 609 1	05,179 150 1	76,639 852 4	05,878 663 1	34,088 446 7	04,432 954	64,427 784	84,814 141 1	99,485 134 21	52,574 090 2	56,682 297	68,419 431 4	30,834 151 31	07,031 918 2	49,982 584 344	35,652 139 894
	WO iksąlśonloD ZFN		51,176 842 1	43,445 593 1	25,086 927 6	31,872 708 3	70,566 244 2	09,195 207 2	11,330 673 11	35,895 692 1	51,567 697	82,153 065 1	49,319 595 6	86,345 710 1	00,738 249	62,844 496 41	05,986 187 1	15,311 590 555	70,527 384 316
eineinlógezczsyW		ZFN WO iksąlśonloD	ZFN WO iksromoP-okswajuK	ZFN WO ikslebuL	ZFN WO iksubuL	ZFN WO ikzdóŁ	ZFN WO ikslopołaM	ZFN WO ikceiwozaM	ZFN WO ikslopO	ZFN WO ikcaprakdoP	ZFN WO iksaldoP	ZFN WO iksromoP	ZFN WO iksąlŚ	ZFN WO iksyzrkotęiwŚ	ZFN WO iksruzaM-oksńimraW	ZFN WO ikslopokleiW	ZFN WO iksromopoindohcaZ	ZFN ALARTNEC	:myt w MEŁÓGO

anawozilaerz ein mełógO		01		22,358 901 6	00,0	57,433	00,0	74,815 901 6	62,958 88	00,0	84,217 891 6	00,0	72,482 991	00,0	00,0	72,482 991	38,103 63-	44,289 261
anawozilaer mełógO		9		77,431 931 4	00,0	20,221 539	00,0	57,210 402 3	27,594 4	00,0	94,036 341 4	00,0	68,151 315 31	00,0	00,0	68,151 315 31	15,530 421	73,781 736 31
C awosnanif ćśonlałaizD	anawozilaerz ein	8	ewosnanif ydohcyzrP	00,0					00,0	00,0	00,0	ewosnanif ytzsoK	00,0	00,0	00,0		00,0	00,0
	anawozilaerz	7		00,0					00,0	00,0	00,0		00,0	00,0	00,0		00,0	00,0
B anjycytsewni ćśonlałaizD	anawozilaerz ein	6		00,0	00,0		00,0		00,0		00,0		00,0				00,0	00,0
	anawozilaerz	5		00,0	00,0		00,0		00,0		00,0		00,0				00,0	00,0
A anjycarepo ćśonlałaizD	anawozilaerz ein	4		22,358 901 6		57,433		74,815 901 6	62,958 88		84,217 891 6		72,482 991			72,482 991	38,103 63-	44,289 261
	anawozilaerz	3		77,431 931 4		20,221 539		57,210 402 3	27,594 4		94,036 341 4		68,151 315 31			68,151 315 31	15,530 421	73,781 736 31
wótzsok i wódohcyzrp ejazdoR		2		iktesdO	-3 jeżywop entałp ,hcynżęineip takol ycęiseim do )a	-3 od entałp ,hcynżęineip takol ycęiseim do )b	kezcyżop hcynoleizdu do )c	icśonżelan eicałpaz w ękołwz az )d	ewosruk ecinżór eintadoD	ikzcyżop enamyzrtO	ydohcyzrp mezaR		iktesdO	kezcyżop i wótyderk do )a	ogewosnanif ugnisael do )b	ńaząiwoboz eicałpaz w ękołwz az )c	ewosruk ecinżór enmejU	ytzsok mezaR
.pL		1	1						2	3	4	5					6	7

WYNIK NA SPRZEDAŻY I LIKWIDACJI SKŁADNIKÓW DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ TABELA Nr 2

Wyszczególnienie	Koszty	Przychody	Wynik
1 1. Sprzedaż 2. Likwidacja 3. Kradzież 4. Ujawnione nadwyżki inwentaryzacyjne składników działalności inwestycyjnej 5. Ujawnione niedobory inwentaryzacyjne składników działalności inwestycyjnej 6. Odpisy aktualizacyjne wartość aktywów trwałych 7. Otrzymane darowizny środków trwałych zaliczone do pozostałych przychodów operacyjnych 8. Wynik na sprzedaży krótkoterminowych papierów wartościowych RAZEM	2 168 837,05 85 630,67 0,00 0,00 0,00 55 923,97 0,00 0,00 310 391,69	3 340 495,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 340 495,63	4 171 658,58 -85 630,67 0,00 0,00 0,00 -55 923,97 0,00 0,00 30 103,94

przep_2 41/46

64/24

ynaimZ	ainezsjeinmz	6	-	00,0	00,0	-	-	-	00,0	00,0
	ainezskęiwz	5	81,645 460 203	00,0	00,0	-	-	-	00,0	81,645 460 203
.r 4102.21.13 an natS		4	05,621 153 328 5	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	05,621 153 328 5
.r 3102.21.13 an natS		3	23,085 682 125 5	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	23,085 682 125 5
wóknuhcarzor łutyT		2	otten ainezcilzor i icśonżelaN	ainezcąłyW	uktąjam ogewozcezr yżadezrps ułutyt :myt z icśonżelaN w ,ogeławrt /a	awowatsdop atowk	iktesdo enżelan	ewosruk ecinżór eintadod	mezar icśonżelan	hcainezcąływ op icśonżelan natS
.pL		1	1	2					3

3_pezrp

64/34

ynaimZ	ainezsjeinmz	6	-	17,839 450 3-	00,0	-	-	-	-	17,839 450 3-	17,839 450 3-	-	-	17,839 450 3
	ainezskęiwz	5	89,115 849 303	00,0	00,0	-	-	-	-	00,0	-	-	-	89,115 849 303
.r 4102.21.13 an natS		4	52,319 285 893 6	31,232 173 71	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	31,232 173 71	31,232 173 71	00,0	00,0	21,186 112 183 6
.r 3102.21.13 an natS		3	72,104 436 490 6	48,071 624 02	00,0	00,0	00,0	00,0	00,0	48,071 624 02	48,071 624 02	00,0	00,0	34,032 802 470 6
wóknuhcarzor łutyT		2	enlajceps ezsudnuf i ewonimretoktórk ainaząiwoboZ	ainezcąłyW	)b+a( enamyzrto ikzcyżoP .1	ikzcyżop atowk awowatsdop )a	)ukor ceinok an( iktesdo enawohcaraz )b	ewoknab ytyderK .2	hcynwarp bóso do ywodohcod ketadoP .3	)c+b+a( hcynjycytsewni watsod ułutyt z ainaząiwoboZ .4	awowatsdop atowk )a	enawohcaraz iktesdo )b	ewosruk ecinżór enmeju /c	hcainezcąływ op ńaząiwoboz natS
.pL		1	.I	.II										.III

4_pezrp

INNE KOREKTY -zewnętrzne

Lp.	Inne korekty - zewnętrzne	Kwota
1 1. 2. 3. RAZEM	2 Przeniesienie zobowiązań długoterminowych do krótkoterminowych Przeniesienie zobowiązań krótkoterminowych do długoterminowych Pozostałe	3 0,00 364 222,69 0,00 364 222,69

INNE KOREKTY -wewnętrzne

Lp.	Inne korekty - wewnętrzne	Kwota
1 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. RAZEM	2 Wprowadzenie do ewidencji śr. trwałych po likwidacji Otrzymane przez OW NFZ środki pieniężne z tytułu zwiększenia planu finansowego, przewidzianego do pokrycia funduszem zapasowym, Przekazane przez Centralę NFZ środki pieniężne z tytułu zwiększenia planu finansowego, przewidzianego do pokrycia funduszem zapasowym, Otrzymane przez Centralę środki finansowe z tytułu przekazania przez OW NFZ do Centrali NFZ funduszu zapasowego Przekazane przez OW NFZ środki finansowe z tytułu przekazania do Centrali NFZ funduszu zapasowego Przekazane przez OW NFZ wyniki finansowe z lat ubiegłych do Centrali NFZ Otrzymane przez Centralę NFZ wyniki finansowe z lat ubiegłych OW NFZ Fundusz wydzielony - przekazanie majątku do jednostek organizacyjnych NFZ Fundusz wydzielony - otrzymanie majątku od jednostek organizacyjnych NFZ Fundusz wydzielony - bierne RMK dotyczące przyszłych świadczeń na rzecz pracowników w OW NFZ Fundusz wydzielony - bierne RMK dotyczące przyszłych świadczeń na rzecz pracowników w Centrali NFZ Wartość netto majątku otrzymanego z zewnątrz Zmiana stanu centralnego funduszu inwestycyjnego Inne zwiększenia aktywów trwałych (przesunięcie z wyposażenia)	3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1 751 836 105,79 1 751 836 105,79 11 039 119,49 -11 039 119,49 -50 618 350,00 50 618 350,00 0,00 0,00 0,00 0,00

przep_5 44/46

Symbol	Tytuł	Uwagi
Bilans	Bilans na dzień 31.12.2014 r.
Kapitały	Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym
RZiS	Rachunek zysków i strat
Przepływy	Rachunek przepływów pieniężnych
1.1 abc	Nota 1.1 zmiana w ciągu okresu sprawozdawczego wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz długoterminowych aktywów (inwestycji) finansowych	nota do bilansu i rachunku zysków i strat
	a) środki trwałe
	b) wartości niematerialne i prawne
	c) długoterminowe aktywa trwałe
1.2_1.7	Nota 1.2 Wartość gruntów użytkowanych wieczyście
	Nota 1.3 Wartość początkowa nie amortyzowanych (nie umarzanych) środków trwałych, używanych na podstawie umów
	Nota 1.4 Wartość zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu prawa własności budynków i budowli
	Nota 1.5 Struktura własności kapitału podstawowego
	Nota 1.6 Informacje o funduszach zapasowych i rezerwowych
	Nota 1.7 Propozycje podziału nadwyżki przychodów na kosztami lub pokrycia nadwyżki kosztów nad przychodami
1.8_1.9	Nota 1.8 Informacje o stanie rezerw	nota do bilansu
	Nota 1.9 Informacje o odpisach aktualizujących wartość należności
1.10abc	Nota 1.10 Informacja o zobowiązaniach	nota do bilansu
	a) zobowiązania krótkoterminowe
	b) podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową, okresie spłaty
	c) Fundusz Wydzielony
1.11_1.13	Nota 1.11 Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych	nota do bilansu i rachunku przepływów pieniężnych
	Nota 1.12 Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki
	Nota 1.13 wykaz zobowiązań warunkowych
2.1_2.4	Nota 2.1 Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze sprzedaży	nota do rachunku zysków i strat
	Nota 2.2 Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe
	Nota 2.3 Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów
	Nota 2.4 Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w okresie sprawozdawczym lub przewidywanej do zaniechania w roku następnym
2.5	Nota 2.5 Wynik finansowy Narodowego Funduszu Zdrowia dla potrzeb podatku dochodowego od osób prawnych
2.6_2.10	Nota 2.6 Informacja o kosztach rodzajowych
	Nota 2.7 Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie (środków trwałych na własne potrzeby)
	Nota 2.8 Poniesione w okresie sprawozdawczym i planowane na następny rok nakłady na nie finansowe aktywa trwałe
	Nota 2.9 Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych
	Nota 2.10 Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych
2a	Nota 2a Informacja o kursach walut przyjętych do wyceny pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat
3.1	Nota 3.1 Struktura środków pieniężnych do sprawozdania z rachunku przepływów pieniężnych	nota do bilansu i rachunku przepływów pieniężnych
4.1_4.2	Nota 4.1 Informacja o zawartych, a nie uwzględnionych w bilansie umowach:
	Nota 4.2 Informacja o transakcjach zawartych ze stronami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe:
4.1_4.3	Nota 4.3 Informacja o przeciętnym zatrudnieniu w okresie sprawozdawczym w grupach zawodowych
	Nota 4.4 Wynagrodzenia wypłacone Prezesowi lub członkom Rady Funduszu (łącznie z nagrodami, premiami i dietami) :
	Nota 4.5 Pożyczki udzielone Prezesowi lub członkom Rady Funduszu:
	Nota 4.6 Wynagrodzenie wypłacone biegłemu rewidentowi lub podmiotowi uprawnionemu do badania sprawozdań finansowych za :

45/46

Symbol	Tytuł	Uwagi
5.1_5.4	Nota 5.1 Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat poprzednich ujętych w sprawozdaniu finansowym za okres sprawozdawczy
	Nota 5.2 Informacje o zdarzeniach jakie wystąpiły po dniu bilansowym nie uwzględnionych w bilansie oraz rachunku zysków i strat
	Nota 5.3 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego wywierające istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową, wynik finansowy oraz zmiany w kapitale własnym
	Nota 5.4 Informacje o dokonanych zmianach w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego, zmianach sposobu sporządzania sprawozdania finansowego i wpływie wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, wynik finansowy oraz rentowność jednostki:
6.1_6.4	Nota 6.1 Informacja o wspólnych przedsięwzięciach (nie podlegających konsolidacji w sprawozdaniach finansowych)
	Nota 6.2 Informacja o transakcjach z jednostkami powiązanymi
	Nota 6.3 Wykaz spółek, w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale w ogólnej liczbie głosów w organie statutowym stanowiącym spółki
	Nota 6.4 Jednostka nie sporządzając skonsolidowanego sprawozdania finansowego na podstawie wyłączeń z konsolidacji (decyzji) dopuszczonych ustawą, podaje następujące informacje
7_8	Nota 7 W związku ze sporządzaniem sprawozdania finansowego za okres sprawozdawczy (okres sprawozdawczy, w którym nastąpiło połączenie) podaje następujące informacje
	Nota 8.1 Wyrażenie niepewności możliwości dalszego kontynuowania działalności jednostki (jeżeli niepewność występuje) oraz jej charakterystyka
	Nota 8.2 Wskazanie korekt dokonanych w sprawozdaniu finansowym w związku z wystąpieniem niepewności dalszej kontynuacji działalności
	Nota 8.3 Wskazanie podejmowanych lub planowanych działań w celu wyeliminowania niepewności kontynuacji działalności
9.1_9.2	Nota 9.1 Informacje dodatkowe i końcowe mające istotny wpływ na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego jednostki
	Nota 9.2 Informacje dodatkowe do wybranych pozycji rachunku zysków i strat	nota do rachunku zysków i strat
9.3	Nota 9.3 Wykazane w bilansie należności wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego	nota do bilansu
9.4	Nota 9.4 Wykazane w bilansie zobowiązania wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego	nota do bilansu
przep_1	Specyfikacja rodzajowa przychodów i kosztów finansowych	nota do rachunku przepływów pieniężnych
przep_2	Wynik na sprzedaży i likwidacji składników działalności inwestycyjnej	nota do rachunku przepływów pieniężnych
przep_3	Należności według przedmiotu rozliczeń	nota do rachunku przepływów pieniężnych
przep_4	Zobowiązania krótkoterminowe według przedmiotów rozliczeń	nota do rachunku przepływów pieniężnych
przep_5	Inne korekty	nota do rachunku przepływów pieniężnych

PREZES Narodowego Funduszu Prezes Narodowego Funduszu Zdrowia Zdrowia Tadeusz Jędrzejczyk Zastępca Prezesa ds. Finansowych Zastępca Prezesa ds. Finansowych Narodowego Funduszu Zdrowia Julita Jaśkiewicz Zastępca Prezesa ds. Medycznych Zastępca Prezesa ds. Medycznych Narodowego Funduszu Zdrowia Krzysztof Tuczapski Zastępca Prezesa ds. Służb Mundurowych Zastępca Prezesa ds. Mundurowych Narodowego Funduszu Zdrowia dr n. med. Zbigniew Teter Dyrektor Biura Księgowości Główny Księgowy Główny Księgowy Narodowego Funduszu Zdrowia Andrzej Cichocki

46/46

Tekst wyciągnięty automatycznie z oryginału PDF - może zawierać drobne błędy formatowania.

Odesłania

Podstawa prawna: DU/2004/2135

Podstawa prawna z art.: DU/2004/2135