Obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 10 lipca 2025 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie sprawozdań spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej
Rozporządzenie określa szczegółowy zakres, formę, sposób i częstotliwość sporządzania przez kasy oraz Kasę Krajową sprawozdań z danymi, o których mowa w art. 62c ust. 1 i 2 ustawy, zwanych dalej „danymi sprawozdawczymi”, oraz terminy i sposób ich przekazywania Komisji.
Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o: 1) Komisji – rozumie się przez to Komisję Nadzoru Finansowego; 2) ustawie – rozumie się przez to ustawę z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych; 3) kasie – rozumie się przez to spółdzielczą kasę oszczędnościowo-kredytową; 4) Kasie Krajowej – rozumie się przez to Krajową Spółdzielczą Kasę Oszczędnościowo-Kredytową.
Kasa przekazuje dane sprawozdawcze w zakresie: 1) danych ogólnych; 2) bilansu; 3) rachunku zysków i strat; 4) informacji o funduszach własnych; 5) współczynnika wypłacalności; 6) wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego; 7) wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka walutowego; 8) wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego; 9) informacji o inwestycjach kasy; 10) informacji o płynności kasy; 11) rezerwy płynnej kasy; 12) należności z tytułu lokat według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów; 13) kredytów i pożyczek w podziale na zabezpieczenia oraz według podmiotów; 14) kredytów i pożyczek w podziale na zabezpieczenia oraz według produktów; 15) kredytów i pożyczek w podziale na opóźnienia w spłacie oraz według podmiotów; 16) kredytów i pożyczek w podziale na opóźnienia w spłacie oraz według produktów; 17) kredytów i pożyczek według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów; 18) zobowiązań finansowych według wartości bilansowej oraz według produktów i podmiotów; 1) Na dzień ogłoszenia obwieszczenia w Dzienniku Ustaw Rzeczypospolitej Polskiej działem administracji rządowej – instytucje finansowe kieruje Minister Finansów i Gospodarki, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 5 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 25 lipca 2025 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów i Gospodarki (Dz. U. poz. 997). 19) zobowiązań z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów; 20) zobowiązań z tytułu kredytów według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów; 21) zobowiązań finansowych z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według podmiotów; 22) zobowiązań z tytułu kredytów według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według podmiotów; 23) depozytów bezterminowych według wartości bilansowej w podziale na okresy wypowiedzenia oraz według podmiotów; 24) należności z tytułu kredytów i pożyczek według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według podmiotów; 25) papierów wartościowych według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według produktów; 26) istotnych zaangażowań kredytowych kasy; 27) istotnych zaangażowań depozytowych kasy; 28) przekroczenia koncentracji zaangażowań; 29) papierów wartościowych według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów; 30) instrumentów kapitałowych w podziale na podmioty oraz według produktów; 31) dłużnych papierów wartościowych w podziale na podmioty oraz według produktów; 32) zobowiązań z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów pierwotnych; 33) zobowiązań pozabilansowych udzielonych; 34) zobowiązań pozabilansowych otrzymanych; 35) promes udzielenia kredytu według wartości nominalnej; 36) informacji o radzie nadzorczej i zarządzie; 37) zobowiązań z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów wymagalności; 38) propozycji podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia strat; 39) należności objętych restrukturyzacją; 40) ryzyka stopy procentowej; 41) sprzedaży wierzytelności; 42) przychodów z tytułu odsetek; 43) zabezpieczeń ustanowionych i przejętych na rzecz kasy; 44)2) wykonanych transakcji płatniczych, w podziale na dane o ich wartości i liczbie; 45)2) należności nieściągalnych przeniesionych na konta pozabilansowe.
1. Dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 3, kasa sporządza odpowiednio do charakteru tych danych narastająco od początku roku obrotowego: 1) do ostatniego dnia miesiąca kalendarzowego, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień miesiąca kalendarzowego i przekazuje Komisji do 25 dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który te dane są sporządzane – w odniesieniu do danych sprawozdawanych z częstotliwością miesięczną; 2) do ostatniego dnia kwartału, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień kwartału i przekazuje Komisji do 25 dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te dane są sporządzane – w odniesieniu do danych sprawozdawanych z częstotliwością kwartalną. 2. Dniem sprawozdawczym jest ostatni dzień miesiąca kalendarzowego. 2) Dodany przez § 1 pkt 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 grudnia 2023 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie sprawozdań spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej (Dz. U.), które weszło w życie z dniem 1 stycznia 2024 r.
W przypadku rozpoczęcia przez kasę działalności w innym dniu niż: 1) pierwszy dzień miesiąca – dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 4 ust. 1 pkt 1, kasa sporządza po raz pierwszy za okres od dnia rozpoczęcia działalności do ostatniego dnia miesiąca, w którym działalność została rozpoczęta; 2) pierwszy dzień kwartału – dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 4 ust. 1 pkt 2, kasa sporządza po raz pierwszy za okres od dnia rozpoczęcia działalności do ostatniego dnia kwartału, w którym działalność została rozpoczęta.
1. Szczegółowe oznaczenie formularzy sprawozdawczych sprawozdawczości kas oraz częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych przy użyciu tych formularzy określa załącznik nr 1 do rozporządzenia. 2. Szczegółowe oznaczenie formularzy sprawozdawczych sprawozdawczości małych kas oraz częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych przy użyciu tych formularzy określa załącznik nr 2 do rozporządzenia. 3. Szczegółowy zakres oraz strukturę danych sprawozdawczych, o których mowa w § 3: 1)3) pkt 1–25 i 28–45 – określają formularze sprawozdawcze, których wzory określa załącznik nr 3 do rozporządzenia; 2) pkt 26 i 27 – określają formularze sprawozdawcze, których wzory określa załącznik nr 4 do rozporządzenia.
Kasa, z wyjątkiem kasy zawieszonej i w upadłości, przekazuje także informacje o poziomie współczynnika wypłacalności za każdy dzień roboczy, w którym utrzymuje się on poniżej wymaganego poziomu, nie później niż następnego dnia roboczego. Informacje te kasa przekazuje na formularzu FWW01 po wypełnieniu wszystkich określonych w tym formularzu pozycji.
Kasa Krajowa przekazuje dane sprawozdawcze w zakresie: 1) danych ogólnych; 2) bilansu; 3) rachunku zysków i strat; 4) środków na rachunkach bieżących; 5) instrumentów kapitałowych w podziale na produkty oraz według podmiotów; 6) dłużnych papierów wartościowych w podziale na produkty oraz według podmiotów; 7) kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych w wartości bilansowej w podziale na przeterminowania; 8) zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na produkty oraz według rodzajów podmiotów; 9) zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na waluty; 10) zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne; 11) zobowiązań z tytułu własnej emisji papierów wartościowych; 12) funduszu stabilizacyjnego; 13) informacji uzupełniającej o wykorzystaniu środków funduszu stabilizacyjnego; 14) promes udzielenia kredytu według wartości nominalnej; 15) zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności; 16) depozytów bezterminowych w wartości bilansowej w podziale na okresy wypowiedzenia; 17) aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu; 18) aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży; 19) pożyczek udzielonych i należności własnych oraz aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności; 20) aktywów finansowych w wartości bilansowej w podziale na waluty; 21) kredytów, pożyczek i pozostałych należności; 22) należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych w wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne; 3) Ze zmianą wprowadzoną przez § 1 pkt 2 rozporządzenia, o którym mowa w odnośniku 2. 23) utraty wartości aktywów finansowych w podziale na portfele; 24) utraty wartości aktywów finansowych w podziale na produkty; 25) rzeczowego majątku trwałego, nieruchomości inwestycyjnych oraz wartości niematerialnych i prawnych; 26) rzeczowego majątku trwałego, nieruchomości inwestycyjnych oraz wartości niematerialnych i prawnych będących przedmiotem leasingu finansowego; 27) rezerw; 28) informacji o wartości godziwej aktywów finansowych; 29) informacji o wartości godziwej zobowiązań finansowych; 30) przychodów z tytułu odsetek; 31) kosztów z tytułu odsetek; 32) zysków i strat z tytułu aktywów finansowych; 33) zysków i strat z tytułu zobowiązań finansowych; 34) pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych; 35) kosztów pracowniczych; 36) usług obcych; 37) podatków i opłat; 38) zobowiązań pozabilansowych udzielonych; 39) zobowiązań pozabilansowych otrzymanych; 40) informacji o radzie nadzorczej i zarządzie; 41) należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności; 42) wielkości udzielonej kasom pomocy z innych źródeł niż fundusz stabilizacyjny; 43) wynagrodzeń oraz pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących; 44) należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności; 45) zobowiązań i należności Kasy Krajowej z tytułu zgromadzonych środków z tytułu rezerwy płynnej; 46) rezerwy obowiązkowej utrzymywanej w Narodowym Banku Polskim; 47) funduszu kredytowo-inwestycyjnego; 48)4) środków zgromadzonych na rachunkach funduszu wsparcia edukacji i promocji, o którym mowa w art. 55b ustawy; 49)4) wykonanych w wyniku pośrednictwa Kasy Krajowej transakcji płatniczych, w tym danych o ich wartości i liczbie; 50)4) liczby otwartych w danym roku kalendarzowym rachunków płatniczych na rzecz krajowych instytucji płatniczych, krajowych instytucji pieniądza elektronicznego, małych instytucji płatniczych oraz biur usług płatniczych.
Dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 8, Kasa Krajowa sporządza odpowiednio do charakteru tych danych narastająco od początku roku obrotowego: 1) do ostatniego dnia miesiąca kalendarzowego, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień miesiąca kalendarzowego i przekazuje Komisji do ostatniego dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który te dane są sporządzane – w odniesieniu do danych sprawozdawanych z częstotliwością miesięczną; 2) do ostatniego dnia kwartału, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień kwartału i przekazuje Komisji do ostatniego dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te dane są sporządzane – w odniesieniu do danych sprawozdawanych z częstotliwością kwartalną. 4) Dodany przez § 1 pkt 3 rozporządzenia, o którym mowa w odnośniku 2.
1. Szczegółowe oznaczenie formularzy sprawozdawczych sprawozdawczości Kasy Krajowej oraz częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych przy użyciu tych formularzy określa załącznik nr 5 do rozporządzenia. 2. Wzory formularzy sprawozdawczych dla sprawozdawczości Kasy Krajowej określa załącznik nr 6 do rozporządzenia.
1. Kasa oraz Kasa Krajowa przekazują dane sprawozdawcze w postaci elektronicznej za pomocą systemu teleinformatycznego udostępnionego przez Komisję, w formie plików zgodnych z wymogami określonymi w załączniku nr 7 do rozporządzenia, utworzonych w oparciu o pliki wzorcowe udostępnione na stronie internetowej Komisji. 2. Dane sprawozdawcze, o których mowa w § 3 pkt 2 i 3 oraz § 8 pkt 2 i 3, odpowiednio kasa oraz Kasa Krajowa przekazują do Komisji także jako dokumenty w postaci papierowej podpisane zgodnie z wymogami art. 52 ust. 2 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2023 r. poz. 120, 295 i 1598 oraz z 2024 r. poz. 619, 1685 i 1863) albo jako dokumenty elektroniczne podpisane kwalifikowanym podpisem elektronicznym – w terminie 10 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa odpowiednio w § 4 ust. 1 pkt 1 i § 9 pkt 1. 3. Dane sprawozdawcze, o których mowa w § 7, są przekazywane w postaci cyfrowego odwzorowania (skanu) dokumentu w postaci papierowej z własnoręcznymi podpisami osób uprawnionych do reprezentowania kasy.
1. Komisja udostępnia nieodpłatnie kasie oraz Kasie Krajowej system teleinformatyczny, o którym mowa w § 11 ust. 1, wraz z przyjętą w tym systemie technologią identyfikacji. 2. Dostęp do systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, kasa albo Kasa Krajowa uzyskują po złożeniu wniosku, którego wzór określa załącznik nr 8 do rozporządzenia. Wniosek może być złożony w postaci elektronicznej. 3. Kasa, która rozpoczyna działalność, składa wniosek, o którym mowa w ust. 2, w terminie 7 dni od dnia rozpoczęcia działalności. 4. Zmiana wskazanych we wniosku osób upoważnionych w imieniu kasy albo Kasy Krajowej do nadawania uprawnień użytkowników systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, lub zmiana adresu poczty elektronicznej wymaga zgłoszenia Komisji na formularzu wniosku, o którym mowa w ust. 2.
W przypadku nieprawidłowości w przekazanych danych sprawozdawczych kasa albo Kasa Krajowa są obowiązane przekazać poprawione dane w terminie 3 dni roboczych od dnia otrzymania od Komisji informacji o nieprawidłowościach. Przekazanie poprawionych danych sprawozdawczych wymaga przekazania pliku z pełnym zakresem wymaganych danych sprawozdawczych.
W przypadku awarii systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, uniemożliwiającej przekazywanie danych sprawozdawczych dane te przekazuje się na informatycznym nośniku danych typu CD lub DVD.
Kasy przejmowane przez inną kasę lub bank, do dnia wpisania połączenia do rejestru właściwego dla siedziby podmiotu przejmującego, przekazują dane w trybie i na zasadach określonych w niniejszym rozporządzeniu.
Dostęp do systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, uzyskany przez kasy i Kasę Krajową przed dniem wejścia w życie niniejszego rozporządzenia, zachowuje ważność.
1. Przepisy rozporządzenia mają zastosowanie po raz pierwszy do danych sprawozdawczych przekazywanych przez kasy i Kasę Krajową: 1) za styczeń 2018 r. – w przypadku danych sprawozdawczych przekazywanych miesięcznie; 2) za I kwartał 2018 r. – w przypadku danych sprawozdawczych przekazywanych kwartalnie. 2. Dane sprawozdawcze przekazywane przez kasy i Kasę Krajową za okresy wcześniejsze niż określone w ust. 1 są opracowywane i przekazywane na zasadach dotychczasowych.
Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia5).6) 5) Rozporządzenie zostało ogłoszone w dniu 28 lipca 2017 r. 6) Niniejsze rozporządzenie było poprzedzone rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 21 lutego 2014 r. w sprawie informacji sprawozdawczych spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej (Dz. U. poz. 248), które utraciło moc z dniem wejścia w życie niniejszego rozporządzenia zgodnie z art. 5 ustawy z dnia 26 stycznia 2017 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. poz. 245). 1
aind et)enazdązrops einzcęiseim 52 op yrótk ogecąjupętsan acąiseim od az einimret,ucąiseim ąs enad w(
-
-
-
-
-
-
+
-
-
+
-
-
-
-
+
sak ald ezcwadzowarps ezralumroF
azralumrof łutyT
ogensałw uzsudnuf arutkurtS
hcywosnanif wótnemurtsni eiserkaz w ynecyw ijcazilautka z ułatipak ynaimZ
ytarts aicyrkop bul jewosnalib ikżywdan ułaizdop ubosops od oc ejcyzoporP
enoleizdu ewosnalibazop ainaząiwoboZ
ewoktąjam ainezceipzebaz ęsak zezrp enoiwonatsU
enamyzrto ewosnalibazop ainaząiwoboZ
gułdew zaro ytulaw an elaizdop w jewosnalib icśotraw gułdew takol ułutyt z icśonżelaN wótoimdop
gułdew zaro ytulaw an elaizdop w jewosnalib icśotraw gułdew wótoimdop ewoicśotraw i wótkudorp yreipaP
icśotraw eicartu o ajcamrofni - ewoicśotraw yreipap enżułd i ewołatipak ytnemurtsnI
wótkudorp gułdew zaro ytoimdop an elaizdop w ewoicśotraw yreipap enżułD
wótkudorp gułdew zaro ytoimdop an elaizdop w ewołatipak ytnemurtsnI
hcatoimdop hcynni w ydałkw i ejcka,yłaizdu w ejcytsewnI
ynimret an elaizdop w jewosnalib icśotraw gułdew wótkudorp ewoicśotraw gułdew zaro yreipap icśonladapaz enżułD
ynimret an elaizdop w jewosnalib icśotraw gułdew wótoimdop ewoicśotraw gułdew zaro yreipap icśonladapaz enżułD
icśotraw zaro ainezceipzebaz w hcynawomju an elaizdop meinezcąływ w - utorbo z,icśonżelan od myt w ełatsozop,ywosnanif zaro kinyw ikzcyżop wótoimdop zezrp i jewizdog ytyderK gułdew
aind et)enazdązrops einzcęiseim 52 op yrótk ogecąjupętsan acąiseim od az einimret,ucąiseim ąs enad w(
+
+
+
+
-
-
sak ald ezcwadzowarps ezralumroF
azralumrof łutyT
icśotraw zaro ainezceipzebaz w hcynawomju an elaizdop meinezcąływ w - utorbo z,icśonżelan od myt w ełatsozop,ywosnanif zaro kinyw ikzcyżop wótkudorp zezrp i jewizdog ytyderK gułdew
icśotraw akyzyr ywatsu zaro 1).mz eirogetak a8 w tkp.nźóp hcynawomju 2.tsu z an,021 18 elaizdop.tra.zop meinezcąływ eiwatsdop.r w 3202 - utorbo z an.U z hcynadyw.zD(,icśonżelan od icśowoknuhcar myt hcyzcwanokyw w ełatsozop,ywosnanif o.r zaro 4991 kinyw hcasipezrp ikzcyżop ainśezrw wótoimdop zezrp w i jewizdog enolśerko 92 ytyderK gułdew aind z
icśotraw akyzyr ywatsu zaro 2).mz eirogetak a8 w tkp.nźóp hcynawomju 2.tsu z an,021 18 elaizdop.tra.zop meinezcąływ eiwatsdop.r w 3202 - utorbo z an.U z hcynadyw.zD(,icśonżelan od icśowoknuhcar myt hcyzcwanokyw w ełatsozop,ywosnanif o.r zaro 4991 kinyw hcasipezrp ikzcyżop ainśezrw wótkudorp zezrp w i jewizdog enolśerko 92 ytyderK gułdew aind z
icśotraw w hcynawomju wótoimdop meinezcąływ gułdew - z utorbo,icśonżelan od myt ełatsozop w,ywosnanif zaro kinyw ikzcyżop zezrp i jewizdog ytyderK
,ńezceipzebaz gułdew)eleftrop eiktsyzsw(icśonżelan ełatsozop zaro ikzcyżop otturb i ytyderK ćśotraw
hcyntowreip wónimret gułdew icśomohcurein an ikzcyżop i ytyderK
aind et)enazdązrops einzcęiseim 52 op yrótk ogecąjupętsan acąiseim od az einimret,ucąiseim ąs enad w(
+
+
+
+
+
+
-
-
+
+
+
+
+
sak ald ezcwadzowarps ezralumroF
azralumrof łutyT
ytartu ułutyt icśotraw z hcycąjuzilautka ytartu ułutyt z wósipdo wósipdo rażęic zaro w ogewotyderk enasips enlagąicśein akyzyr tamet icśonżelan an ajcamrofnI - icśotraw
hciktsyzsw ez icśonżelan ełatsozop()icśonżelan)eleftrop enni eiktsyzsw(zaro ikzcyżop ąjcazyrutkurtser i ytyderk leftrop etęjbo zaro icśonżelaN ileftrop
icśonżelan i enawonimretezrp wótoimdop gułdew icśonżelan zaro ogecąjuzilautka zaro ytałpaz usipdo menimret onozrowtu mynozcordo ein erótk z icśonżelaN an,enrops
icśonżelan i enawonimretezrp wótkudorp gułdew icśonżelan zaro ogecąjuzilautka zaro ytałpaz usipdo menimret onozrowtu mynozcordo ein erótk z icśonżelaN an,enrops
ynimret an elaizdop w jewosnalib icśotraw gułdew icśonżelan wótoimdop enni gułdew zaro ikzcyżop zaro icśonladapaz i ytyderK
ynimret an elaizdop w jewosnalib icśotraw gułdew icśonżelan wótoimdop enni zaro gułdew ikzcyżop zaro i entowreip ytyderK
icśotraw gułdew)eleftrop eiktsyzsw(icśonżelan ełatsozop hcyntowreip zaro wónimret ikzcyżop i jewoktązcop i ytyderK
icśotraw gułdew)eleftrop eiktsyzsw(icśonżelan ełatsozop icśonladapaz zaro wónimret ikzcyżop i jewoktązcop i ytyderK
aind et)enazdązrops einzcęiseim 52 op yrótk ogecąjupętsan acąiseim od az einimret,ucąiseim ąs enad w(
-
-
-
-
-
+
+
+
-
-
-
-
sak ald ezcwadzowarps ezralumroF
azralumrof łutyT
icśotraw elaizdop w w jewosnalib hcynawomju icśotraw meinezcąływ gułdew - z utorbo,icśonżelan wótkudorp od myt ełatsozop w i wótoimdop,ywosnanif zaro gułdew kinyw ikzcyżop zezrp zaro i jewizdog ytulaw ytyderK an
eleftrop an elaizdop w hcywosnanif wówytka ald icśotraw atartU
ytoimdop i ytkudorp an elaizdop w hcywosnanif wówytka ald icśotraw atartU
ewosnanif ainaząiwoboz i ainezcąływ imywosnanif:einezceipzebaz imawytka ecąiwonats imynoiseinezrp ewosnanif z enaząiwop awytkA
icśonletyzreiw żadezrpS
gułdew zaro ytulaw an elaizdop w jewosnalib icśotraw gułdew ewosnanif wótoimdop ainaząiwoboZ i wótkudorp
entowreip ynimret an elaizdop w jewosnalib icśotraw gułdew ewosnanif wótoimdop ainaząiwoboZ gułdew
icśonlagamyw ynimret an elaizdop w jewosnalib icśotraw gułdew ewosnanif wótoimdop ainaząiwoboZ gułdew
jewosnalib icśotraw w ainaząiwoboz ełatsozoP
ywokzcyżop-owoicśondęzczso zsudnuF
icśotraw w hcynżęineip ńezceipzebaz i icśondęzczso ułutyt z ewosnanif ainaząiwoboZ jewosnalib
icśotraw gułdew icśondęzczso ujazdor ułutyt gułdew z zaro zaro hcynżęineip entowreip ńezceipzebaz ynimret an ułutyt elaizdop z ainaząiwoboZ w jewosnalib
aind et)enazdązrops einzcęiseim 52 op yrótk ogecąjupętsan acąiseim od az einimret,ucąiseim ąs enad w(
-
-
-
-
-
+
+
+
-
-
-
-
-
-
-
-
-
sak ald ezcwadzowarps ezralumroF
azralumrof łutyT
gułdew icśondęzczso ujazdor gułdew ułutyt zaro z zaro icśonlagamyw hcynżęineip ynimret ńezceipzebaz an elaizdop ułutyt w jewosnalib z ainaząiwoboZ icśotraw
ijsimoK ądogz az hcynsałw yzsudnuf od enazcilaz ainaząiwoboZ
wónimret gułdew zaro ytkudorp an elaizdop w ijsime jensałw ułutyt z ainaząiwoboZ hcyntowreip
wónimret gułdew zaro ytkudorp an elaizdop w ijsime jensałw ułutyt z ainaząiwoboZ icśonlagamyw
aind et)enazdązrops einzcęiseim 52 op yrótk ogecąjupętsan acąiseim od az einimret,ucąiseim ąs enad w(
+
+
-
-
-
+
+
+
+
-
-
-
-
-
-
-
sak ald ezcwadzowarps ezralumroF
azralumrof łutyT
ewodohcyzrpein i ewodohcyzrp awytkA
ewotzsokein i ewotzsok awysaP
myzcwadzowarps eiserko mycążeib w anaimz - icśotraw ytartu ułutyt z ecąjuzilautka ysipdO
wówytka ejazdor an elaizdop w - icśotraw ytartu ułutyt z ecąjuzilautka ysipdO
zaro hcywoicśotraw wóreipap hcynżułd ketesdo azcilan,kezcyżop ein i asak wótyderk hcyrótk ułutyt do,icśonżelan z ewosnanif hcyłatsozop awytkA
ysak ejcytsewnI
ysak ćśonnyłP
annyłp awrezeR
jewojarK eisaK w anawymyzrtu awokząiwobo awrezeR
ysak udązraz i jezcrozdan ydar eizdałks o ajcamrofnI
hcycązdohcw bóso ald ezretkarahc mynbodop hcycąjurozdan o ainezcdaiwś i hcycąjazdązraz i ikzcyżop zaro wónagro ainezdorganyW dałks w
anahceinaz ćśonlałaizD
ńawożagnaaz ijcartnecnok einezcorkezrP
wówytka ajcartnecnoK
ynjycazilibats zsudnuf an tałpw ułutyt z awytkA
asak ydg,ukdapyzrp mewatsaz w enadezrps og aineżąicbo zaro ysak bul zcezr ainezceipzebaz an etęjezrp i yżadezrps enoiwonatsu od ainezceipzebaZ anoinwarpu tsej
aind et)enazdązrops einzcęiseim 52 op yrótk ogecąjupętsan acąiseim od az einimret,ucąiseim ąs enad w(
-
+
-
+
+
+
+
sak hcyłam ald ezcwadzowarps ezralumroF
azralumrof łutyT
ogensałw uzsudnuf arutkurtS
gułdew zaro ytulaw an elaizdop w jewosnalib icśotraw gułdew takol ułutyt z icśonżelaN wótoimdop
gułdew zaro ytulaw an elaizdop w jewosnalib icśotraw gułdew wótoimdop ewoicśotraw i wótkudorp yreipaP
icśotraw zaro ainezceipzebaz w hcynawomju an elaizdop meinezcąływ w - utorbo z,icśonżelan od myt w ełatsozop,ywosnanif zaro kinyw ikzcyżop wótoimdop zezrp i jewizdog ytyderK gułdew
icśotraw zaro ainezceipzebaz w hcynawomju an elaizdop meinezcąływ w - utorbo z,icśonżelan od myt w ełatsozop,ywosnanif zaro kinyw ikzcyżop wótkudorp zezrp i jewizdog ytyderK gułdew
jewizdog hcasipezrp.r 4991 ainśezrw icśotraw w enolśerko wótoimdop 92 w hcynawomju aind akyzyr z gułdew ywatsu eirogetak zaro meinezcąływ a8 tkp 1).mz an 2 elaizdop.tsu.nźóp z 18,icśonżelan z w.tra,021 - utorbo eiwatsdop.zop ełatsozop.r od 3202 myt an w hcynadyw z.U zaro,ywosnanif.zD(ikzcyżop icśowoknuhcar hcyzcwanokyw kinyw i ytyderK zezrp o
jewizdog hcasipezrp.r 4991 ainśezrw icśotraw w enolśerko wótkudorp 92 w aind hcynawomju akyzyr z gułdew ywatsu eirogetak zaro meinezcąływ a8 tkp 2).mz an 2 elaizdop.tsu.nźóp z 18,icśonżelan z w.tra,021 - utorbo eiwatsdop.zop ełatsozop.r od 3202 myt an w hcynadyw z.U zaro,ywosnanif.zD(ikzcyżop icśowoknuhcar hcyzcwanokyw kinyw i ytyderK zezrp o
aind et)enazdązrops einzcęiseim 52 op yrótk ogecąjupętsan acąiseim od az einimret,ucąiseim ąs enad w(
+
+
+
+
+
+
+
-
-
+
+
+
sak hcyłam ald ezcwadzowarps ezralumroF
azralumrof łutyT
icśotraw w hcynawomju wótoimdop meinezcąływ gułdew - z utorbo,icśonżelan od myt ełatsozop w,ywosnanif zaro kinyw ikzcyżop zezrp i jewizdog ytyderK
ytartu ułutyt icśotraw z hcycąjuzilautka ytartu ułutyt z wósipdo wósipdo rażęic zaro ogewotyderk w enasips enlagąicśein akyzyr tamet icśonżelan an ajcamrofnI - icśotraw
hciktsyzsw ez icśonżelan ełatsozop()icśonżelan)eleftrop enni eiktsyzsw(zaro ikzcyżop ąjcazyrutkurtser i ytyderk leftrop etęjbo zaro icśonżelaN ileftrop
icśonżelan i enawonimretezrp wótoimdop gułdew icśonżelan zaro ogecąjuzilautka zaro ytałpaz usipdo menimret onozrowtu mynozcordo ein erótk z icśonżelaN an,enrops
icśonżelan i enawonimretezrp wótkudorp gułdew icśonżelan zaro ogecąjuzilautka zaro ytałpaz usipdo menimret onozrowtu mynozcordo ein erótk z icśonżelaN an,enrops
ynimret an elaizdop w jewosnalib icśotraw gułdew icśonżelan wótoimdop enni gułdew zaro ikzcyżop zaro icśonladapaz i ytyderK
ynimret an elaizdop w jewosnalib icśotraw gułdew icśonżelan wótoimdop enni zaro gułdew ikzcyżop zaro i entowreip ytyderK
icśotraw gułdew)eleftrop eiktsyzsw(icśonżelan ełatsozop hcyntowreip zaro wónimret ikzcyżop i jewoktązcop i ytyderK
eleftrop an elaizdop w hcywosnanif wówytka ald icśotraw atartU
gułdew zaro ytulaw an elaizdop w jewosnalib icśotraw gułdew ewosnanif wótoimdop ainaząiwoboZ i wótkudorp
entowreip ynimret an elaizdop w jewosnalib icśotraw gułdew ewosnanif wótoimdop ainaząiwoboZ gułdew
icśonlagamyw ynimret an elaizdop w jewosnalib icśotraw gułdew ewosnanif wótoimdop ainaząiwoboZ gułdew
aind et)enazdązrops einzcęiseim 52 op yrótk ogecąjupętsan acąiseim od az einimret,ucąiseim ąs enad w(
-
-
-
-
-
-
-
+
+
+
+
-
-
-
sak hcyłam ald ezcwadzowarps ezralumroF
azralumrof łutyT
jewosnalib icśotraw w ainaząiwoboz ełatsozoP
ywokzcyżop-owoicśondęzczso zsudnuF
icśotraw w hcynżęineip ńezceipzebaz i icśondęzczso ułutyt z ewosnanif ainaząiwoboZ jewosnalib
icśotraw gułdew icśondęzczso ujazdor ułutyt gułdew z zaro zaro hcynżęineip icśonlagamyw ńezceipzebaz ynimret an ułutyt elaizdop z ainaząiwoboZ w jewosnalib
myzcwadzowarps eiserko mycążeib w anaimz - icśotraw ytartu ułutyt z ecąjuzilautka ysipdO
wówytka ejazdor an elaizdop w - icśotraw ytartu ułutyt z ecąjuzilautka ysipdO
zaro hcywoicśotraw wóreipap hcynżułd ketesdo,kezcyżop azcilan ein i asak wótyderk hcyrótk ułutyt do,icśonżelan z ewosnanif hcyłatsozop awytkA
ysak ejcytsewnI
ysak ćśonnyłP
annyłp awrezeR
jewojarK eisaK w anawymyzrtu awokząiwobo awrezeR
ysak udązraz i jezcrozdan ydar eizdałks o ajcamrofnI
ńawożagnaaz ijcartnecnok einezcorkezrP
ynjycazilibats zsudnuf an tałpw ułutyt z awytkA
azralumrof lobmyS
50FZ
60FZ
70FZ
90FZ
10AO
20AO
30AO
20KI
20KLP
20LPR
10OR
10ZINR
20ZKP
10SF
.p.L
.53
.63
.73
.83
.93
.04
.14
.24
.34
.44
.54
.64
.74
.84
Załącznik nr 38) Załącznik nr 38) WZOWRZYO RFYO RFOMRUMLUALRAZRYZ YS PSRPRAAWWOOZZDDAAWWCCZZYYCCHH S SPPRRAAWWOOZDZADWACWZCOZŚOCIŚ KCAI SKAS DO02 Dane ogólne
A.
DO02.1.
Okres sprawozdawczy
DO02.2.
Pełna nazwa kasy
DO02.3.
Numer kasy
DO02.4.
Numer Regon
DO02.5.
Numer KRS
DO02.6.
Liczba oddziałów kasy
DO02.7.
Liczba filii, ekspozytur, innych placówek obsługi klienta
DO02.8.
Liczba członków kasy
DO02.9.
Liczba zadeklarowanych udziałów członkowskich
DO02.10.
Liczba w pełni opłaconych udziałów członkowskich
DO02.10.1.
Liczba nie w pełni opłaconych udziałów członkowskich
DO02.10.2.
Liczba udziałów członkowskich przeznaczonych na pokrycie straty
DO02.10.3.
Liczba udziałów członkowskich wypowiedzianych
DO02.10.4.
Wartość jednostki udziałowej
DO02.11.
Liczba przedstawicieli na zebraniu przedstawicieli
DO02.12.
Liczba zatrudnionych w przeliczeniu na etaty
DO02.12.1.
W tym liczba kobiet
DO02.13.
Liczba zadeklarowanych wkładów członkowskich
DO02.14.
Liczba w pełni opłaconych wkładów członkowskich
DO02.14.1.
Liczba nie w pełni opłaconych wkładów członkowskich
DO02.14.2.
Wartość wkładu jednostkowego
DO02.14.A.
Liczba udziałów inwestorskich
DO02.14.A.1.
Liczba w pełni opłaconych udziałów inwestorskich
DO02.14.A.2.
Liczba nie w pełni opłaconych udziałów inwestorskich
DO02.15.
Dane adresowe
DO02.15.1.
Kod pocztowy
DO02.15.2.
Miejscowość
DO02.15.3.
Ulica i numer domu
DO02.15.4.
Numer telefonu
DO02.15.5.
Adres strony internetowej
DO02.16.
Dane osoby sporządzającej sprawozdawczość
DO02.16.1.
Imię i nazwisko
DO02.16.2.
Telefon służbowy
DO02.16.3.
E-mail służbowy
DO02.17.
Dane osoby zatwierdzającej sprawozdawczość
DO02.17.1.
Imię i nazwisko
DO02.17.2.
Telefon służbowy
DO02.17.3.
E-mail służbowy
DO02.18.
Uwagi
DO02.19.
Data sporządzenia sprawozdania
8) Ze zmianami wprowadzonymi przez § 1 pkt 5 rozporządzenia, o którym mowa w odnośniku 2, oraz przez § 1 8) Zero zzmpioarnzaąmdiz wenpirao wMaidnziosntryam Fi ipnrazneszó §w 1 zp kdtn 5ia r o1z5p okrwząiedtzneinai a2, 0o2 k5t órr.y zmm mieonwiaaj ąwc eogdon orśonzikpuo r2z,ą odrzaez npirez ewz §sp 1r arowzipeo srzpąrdazweonizad Mańi nistsrap óFłidnaznieslócwz yzc dhn iak 1a5s k woiesztncizaę 2d0n2o5ś rc. izomwioen-kiarjeądceygtoo wroyzcpho rząodrzaezn ieK wr asjporawweije spSrpaówłodzzdieańlc szpeójł dzKiealscyzy chO ksazsc ozsęzdcnzoędścnioośwcioow-o- -kKrerdeydtyowtoywche j o(rDazz.K Ura. jpowoze.j 5S0p9ó)łd, zkiteólcrzee wj Kesazsłyo Ows zżcyzcędien ozś dcinoiwemo- K1r9e dkywtoiwetenji a(D 2z0. 2U5. rp. oz. 509), które weszło w życie z dniem 19 kwietnia 2025 r.
ennI
.G
enjycremokein ejcutytsnI an wtsradopsog hcywomod ecąjałaizd zcezr
.F
inlaudiwydni ycinloR
.E
entawyrp ybosO
.D
ycroibęisdezrP inlaudiwydni
.C
PSM
.B
awtsroibęisdezrp eżuD
.A
wóknuhcar hcynozdaworp abzciL
ewotołz ytyzopeD
ecążeib ytyzopeD
ewonimret ytyzopeD
enawokolbaz ytyzopeD
menimret z ainezdeiwopyw ytyzopeD
ewotulaw ytyzopeD
ecążeib ytyzopeD
ewonimret ytyzopeD
enawokolbaz ytyzopeD
menimret z ainezdeiwopyw ytyzopeD
od mepętsod z ytyzopeD utenretni
ikzcyżop i ytyderK
mycążeib uknuhcar w
ewotyderk ytrak
enjycpmusnok
ązcradopsog ćśonlałaizd an
ełatsozop
.1.30OD
.1.1.30OD
.2.1.30OD
.3.1.30OD
.4.1.30OD
.2.30OD
.1.2.30OD
.2.2.30OD
.3.2.30OD
.4.2.30OD
.3.30OD
.4.30OD
.1.4.30OD
.2.4.30OD
.3.4.30OD
.4.4.30OD
.5.4.30OD
BA02 - Bilans - Aktywa
AKTYWA
Wartość bilansowa
A.
BA02.1.
Aktywa pieniężne
BA02.1.1.
Środki pieniężne w kasie
BA02.1.2.
Środki na rachunkach
BA02.2.
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
BA02.2.1.
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy
BA02.2.1.1.
Instrumenty kapitałowe
BA02.2.1.2.
Dłużne papiery wartościowe
BA02.2.1.3.
Pozostałe
BA02.2.2.
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
BA02.2.2.1.
Instrumenty kapitałowe
BA02.2.2.2.
Dłużne papiery wartościowe
BA02.2.2.3.
Pozostałe
BA02.3.
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
BA02.3.1.
Instrumenty kapitałowe
BA02.3.2.
Dłużne papiery wartościowe
BA02.3.3.
Pozostałe
BA02.4.
Kredyty i pożyczki oraz inne należności
BA02.4.1.
Kredyty i pożyczki
BA02.4.2.
Dłużne papiery wartościowe
BA02.4.3.
Pozostałe
BA02.5.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
BA02.5.1.
Dłużne papiery wartościowe
BA02.5.2.
Pozostałe
BA02.6.
Rzeczowe aktywa trwałe
BA02.7.
Wartości niematerialne i prawne
BA02.8.
Rozliczenia międzyokresowe
BA02.8.1.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
BA02.8.2.
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
BA02.9.
Inne aktywa
BA02.9.1.
w tym wkłady na fundusz stabilizacyjny
BA02.10.
Aktywa razem
PASYWA
Wartość bilansowa
A.
BP02.1.
Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
BP02.1.1.
Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy
BP02.1.1.1.
Oszczędności
BP02.1.1.2.
Zobowiązania finansowe z tytułu własnej emisji
BP02.1.1.3.
Pozostałe zobowiązania
BP02.1.2.
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
BP02.1.2.1.
Oszczędności
BP02.1.2.2.
Zobowiązania finansowe z tytułu własnej emisji
BP02.1.2.3.
Pozostałe zobowiązania
BP02.2.
Zobowiązania finansowe wyceniane według skorygowanej ceny nabycia
BP02.2.1.
Oszczędności
BP02.2.2.
Zobowiązania finansowe z tytułu własnej emisji
BP02.2.3.
Pozostałe zobowiązania
BP02.3.
Rezerwy
BP02.3.1.
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
BP02.3.2.
Inne rezerwy
BP02.4.
Zobowiązania z tytułu podatków
BP02.5.
Rozliczenia międzyokresowe
BP02.6.
Fundusze specjalne i inne zobowiązania
BP02.7.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, razem
BP02.8.
Fundusz udziałowy
BP02.9.
Fundusz zasobowy
BP02.10.
Fundusz z aktualizacji wyceny, w tym dotyczący:
BP02.10.1.
Rzeczowego majątku trwałego
BP02.10.2.
Aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
BP02.11.
Zysk (strata) z lat ubiegłych
BP02.12.
Zysk (strata) netto
BP02.13.
Fundusze razem
BP02.14.
Pasywa razem
RZS02 - Rachunek zysków i strat
Rachunek zysków i strat
Wartość
A.
RZS02.1.
Przychody z tytułu odsetek
RZS02.1.1.
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
RZS02.1.2.
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
RZS02.1.3.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
RZS02.1.4.
Kredyty i pożyczki oraz inne należności
RZS02.1.5.
Inne aktywa
RZS02.2.
Koszty z tytułu odsetek
RZS02.2.1.
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
RZS02.2.2.
Zobowiązania finansowe wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia
RZS02.2.3.
Pozostałe zobowiązania
RZS02.3.
Wynik z tytułu odsetek
RZS02.4.
Przychody z tytułu dywidend
RZS02.5.1.
Przychody z tytułu prowizji
RZS02.5.2.
Koszty z tytułu prowizji
RZS02.5.
Wynik z tytułu prowizji
RZS02.6.
Zrealizowany wynik z aktywów finansowych i zobowiązań finansowych innych niż wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz innych niż przeznaczone do obrotu - netto
RZS02.6.1.
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
RZS02.6.2.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
RZS02.6.3.
Kredyty i pożyczki oraz inne należności
RZS02.6.4.
Zobowiązania finansowe wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia
RZS02.6.5.
Pozostałe zrealizowane zyski (straty)
RZS02.7.
Wynik z tytułu aktywów finansowych i zobowiązań finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy
RZS02.7.1
w tym przeznaczonych do obrotu - netto
RZS02.8.
Wynik z tytułu różnic kursowych - netto
RZS02.9.
Wynik działalności kasy
RZS02.10.
Pozostałe przychody operacyjne
RZS02.10.1.
w tym rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych
RZS02.11.
Pozostałe koszty operacyjne
RZS02.11.1.
w tym odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych
RZS02.12.
Koszty działania kasy
RZS02.12.1.
Amortyzacja
RZS02.12.2.
Zużycie materiałów i energii
RZS02.12.3.
Usługi obce
RZS02.12.4.
Bieżące wpłaty na fundusz stabilizacyjny
RZS02.12.5.
Podatki i opłaty
RZS02.12.6.
Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
RZS02.12.7.
Pozostałe koszty rodzajowe
RZS02.13.
Rezerwy i rozwiązane rezerwy - netto
RZS02.13.1.
Na zobowiązania pozabilansowe finansowe
RZS02.13.2.
Pozostałe rezerwy
RZS02.14.
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości i rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych - netto
RZS02.14.1.
Aktywa finansowe dostępne sprzedaży
RZS02.14.2.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
RZS02.14.3.
Kredyty i pożyczki oraz inne należności
RZS02.15.
Wynik działalności operacyjnej
RZS02.16.
Wynik operacji nadzwyczajnych
RZS02.16.1.
Zyski nadzwyczajne
RZS02.16.2.
Straty nadzwyczajne
RZS02.17.
Zysk (strata) brutto
RZS02.18.
Podatek dochodowy
RZS02.19.
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty)
RZS02.20.
Zysk (strata) netto
ZZFW01 - Zestawienie zmian w funduszach własnych
Zestawienie zmian w funduszach własnych
Wartość
A.
ZZFW01.1.
Fundusz własny na początek okresu
ZZFW01.1.1.
Korekty błędów
ZZFW01.1.2.
Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
ZZFW01.2.
Fundusz własny na początek okresu, po korektach
ZZFW01.3.
Fundusz udziałowy na początek okresu
ZZFW01.3.1.
Zmiany funduszu udziałowego
ZZFW01.3.1.1.
a. Zwiększenia (z tytułu)
ZZFW01.3.1.1.1.
- wniesienia wpłat udziałów członkowskich
ZZFW01.3.1.1.2.
ZZFW01.3.1.1.3.
ZZFW01.3.1.1.4.
ZZFW01.3.1.1.5.
ZZFW01.3.1.2.
b. Zmniejszenia (z tytułu)
ZZFW01.3.1.2.1.
- wypłacenia udziałów członkowskich
ZZFW01.3.1.2.2.
ZZFW01.3.1.2.3.
ZZFW01.3.1.2.4.
ZZFW01.3.1.2.5.
ZZFW01.4.
Fundusz udziałowy na koniec okresu
ZZFW01.5.
Fundusz zasobowy na początek okresu
ZZFW01.5.1.
Zmiany funduszu zasobowego
ZZFW01.5.1.1.
a. Zwiększenia (z tytułu)
ZZFW01.5.1.1.1.
- wpłat wpisowego
ZZFW01.5.1.1.2.
- nadwyżki bilansowej
ZZFW01.5.1.1.3.
ZZFW01.5.1.2.
b. Zmniejszenia (z tytułu)
ZZFW01.5.1.2.1.
- pokrycia straty
ZZFW01.5.1.2.2.
ZZFW01.5.1.2.3.
ZZFW01.6.
Fundusz zasobowy na koniec okresu
ZZFW01.7.
Fundusz z aktualizacji wyceny na początek okresu
ZZFW01.7.1.
Zmiany funduszu z aktualizacji wyceny
ZZFW01.7.1.1.
a. Zwiększenia (z tytułu)
ZZFW01.7.1.1.1.
ZZFW01.7.1.1.2.
ZZFW01.7.1.1.3.
ZZFW01.7.1.1.4.
ZZFW01.7.1.1.5.
ZZFW01.7.1.2.
b. Zmniejszenia (z tytułu)
ZZFW01.7.1.2.1.
- zbycia lub likwidacji środków trwałych
ZZFW01.7.1.2.2.
ZZFW01.7.1.2.3.
ZZFW01.7.1.2.4.
ZZFW01.7.1.2.5.
ZZFW01.8.
Fundusz z aktualizacji wyceny na koniec okresu
ZZFW01.9.
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
ZZFW01.9.1.
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
ZZFW01.9.1.1.
a. Korekty błędów
ZZFW01.9.1.2.
b. Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
ZZFW01.9.2.
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
ZZFW01.9.3.
Zmiana zysku z lat ubiegłych
ZZFW01.9.3.1.
a. Zwiększenia (z tytułu)
ZZFW01.9.3.1.1.
- podziału zysku z lat ubiegłych
ZZFW01.9.3.1.2.
ZZFW01.9.3.1.3.
ZZFW01.9.3.1.4.
ZZFW01.9.3.2.
b. Zmniejszenia (z tytułu)
ZZFW01.9.3.2.1.
ZZFW01.9.3.2.2.
ZZFW01.9.3.2.3.
ZZFW01.9.3.2.4.
ZZFW01.9.4.
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
ZZFW01.9.5.
Strata z lat ubiegłych na początek okresu
ZZFW01.9.5.1.
a. Korekty błędów
ZZFW01.9.5.2.
b. Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
ZZFW01.9.6.
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
ZZFW01.9.7.
Zmiana straty z lat ubiegłych
ZZFW01.9.7.1.
a. Zwiększenia (z tytułu)
ZZFW01.9.7.1.1.
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
ZZFW01.9.7.1.2.
ZZFW01.9.7.1.3.
ZZFW01.9.7.1.4.
ZZFW01.9.7.1.5.
ZZFW01.9.7.2.
b. Zmniejszenia (z tytułu)
ZZFW01.9.7.2.1.
ZZFW01.9.7.2.2.
ZZFW01.9.7.2.3.
ZZFW01.9.7.2.4.
ZZFW01.9.7.2.5.
ZZFW01.9.8.
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
ZZFW01.10.
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
ZZFW01.11.
Wynik netto
ZZFW01.11.1.
Zysk netto
ZZFW01.11.2.
Strata netto
ZZFW01.3.
Odpis z zysku
ZZFW01.12.
Fundusz własny na koniec okresu
ZZFW01.13.
Fundusz własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
FWW01 - Fundusze własne
Wartość
A.
FWW01.1.
Fundusz udziałowy
FWW01.1.1.
Udziały obowiązkowe
FWW01.1.1.1.
udziały zadeklarowane
FWW01.1.1.2.
udziały nieopłacone (-)
FWW01.1.2.
Udziały nadobowiązkowe
FWW01.1.2.1.
udziały zadeklarowane
FWW01.1.2.2.
udziały nieopłacone (-)
FWW01.1.3.
Udziały inwestorskie
FWW01.1.3.1.
udziały zadeklarowane
FWW01.1.3.2.
udziały nieopłacone (-)
FWW01.2.
Fundusz zasobowy
FWW01.2.1.
z nadwyżki bilansowej
FWW01.2.2.
z wpłat wpisowego
FWW01.2.3.
z lat poprzednich
FWW01.3.
Zobowiązania podporządkowane otrzymane z funduszu stabilizacyjnego
FWW01.3.1.
kwota pomniejszenia z tytułu 20 % amortyzacji na koniec każdego roku w ciągu ostatnich 5 lat trwania umowy zobowiązania
FWW01.4.
Dodatkowa kwota odpowiedzialności członków kasy
FWW01.5.
Strata z lat ubiegłych (-)
FWW01.6.
Strata w trakcie zatwierdzania (-)
FWW01.7.
Strata bieżącego okresu (-)
FWW01.8.
Inne pomniejszenia funduszy własnych kasy określone na podstawie odrębnych przepisów (-)
FWW01.9
Zobowiązania podporządkowane otrzymane z innych źródeł
FWW01.9.1
kwota pomniejszenia z tytułu 20 % amortyzacji na koniec każdego roku w ciągu ostatnich 5 lat trwania umowy zobowiązania (-)
FWW01.10.
Zobowiązania podporządkowane otrzymane z Bankowego Funduszu Gwarancyjnego
FWW01.10.1.
kwota pomniejszenia z tytułu 20 % amortyzacji na koniec każdego roku w ciągu ostatnich 5 lat trwania umowy zobowiązania (-)
FWW01.11.
Fundusz z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych
FWW01.12.
Niezrealizowane zyski na instrumentach dłużnych
FWW01.13.
Niezrealizowane zyski na instrumentach kapitałowych
FWW01.14.
Zaangażowania kapitałowe kasy w instytucje finansowe, instytucje kredytowe, banki krajowe, banki zagraniczne, zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji oraz kasy (-)
FWW01.15.
Brakująca kwota odpisów aktualizujących (-)
FWW01.16.
Niezrealizowane straty na instrumentach dłużnych (-)
FWW01.17.
Niezrealizowane straty na instrumentach kapitałowych (-)
FWW01.18.
Suma funduszy własnych kasy
Wymogi kapitałowe kasy
FWW01.19.
Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego
FWW01.20.
Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego
FWW01.21.
Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego
FWW01.22.
Całkowity wymóg kapitałowy kasy
FWW01.23.
Suma wymogów kapitałowych pomnożonych przez 20
FWW01.24.
Współczynnik wypłacalności kasy w %
WK01 - Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego
AKTYWA WAŻONE RYZYKIEM
Kwota bilansowa
Wielkość ważona
A.
B.
WK01.1.
Aktywa o wadze ryzyka 0 %
WK01.1.1.
Środki pieniężne w kasie i równoważne pozycje gotówkowe
WK01.1.2.
Należności od podmiotów klasy I
WK01.1.3.
Należności od podmiotów klasy II, III i IV, w części zabezpieczonej:
WK01.1.3.1.
kwotą pieniężną przelaną na rachunek kasy
WK01.1.3.2.
gwarancjami (poręczeniami) udzielonymi przez podmioty klasy I
WK01.1.3.3.
dłużnymi papierami wartościowymi, których emitentem jest podmiot klasy I
WK01.1.4.
Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy I
WK01.1.5.
Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy II lub III lub IV w części gwarantowanej (poręczanej) przez podmioty klasy I
WK01.1.6.
Pomniejszenia funduszy własnych kasy, o których mowa w art. 24 ust. 3 pkt 4 ustawy
WK01.2.
Aktywa o wadze ryzyka 20 %
WK01.2.1.
Środki pieniężne w drodze
WK01.2.2.
Lokaty, wkłady lub udziały w Kasie Krajowej
WK01.2.3.
Należności od podmiotów klasy II, w części nieobjętej wagą ryzyka 0 %
WK01.2.4.
Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego, o których mowa w art. 178 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. z 2024 r. poz. 1034, z późn. zm.)
WK01.2.5.
Papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy II, w części niegwarantowanej (nieporęczanej) przez podmioty klasy I
WK01.2.6.
Papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy III lub IV, w części objętej gwarancją (poręczeniem) przez podmioty klasy II
WK01.2.7.
Należności od podmiotów klasy III, których pierwotny efektywny termin zapadalności jest nie dłuższy niż 3 miesiące z wyłączeniem należności, co do których istnieje zamiar ich odnawiania po upływie terminu zapadalności tak, że ich efektywny termin zapadalności jest dłuższy niż 3 miesiące
WK01.2.8.
Należności od podmiotów klasy III i klasy IV, w części zabezpieczonej gwarancjami (poręczeniami) udzielonymi przez podmioty klasy II lub dłużnymi papierami wartościowymi, których emitentem jest podmiot klasy II
WK01.3.
Aktywa o wadze ryzyka 50 %
WK01.3.1.
Należności w walucie polskiej od podmiotów klasy III, których pierwotny efektywny termin zapadalności jest dłuższy niż 3 miesiące
WK01.3.2.
Należności w walucie polskiej od podmiotów klasy III i IV w części nieobjętej wagami ryzyka 0 % i 20 %, zabezpieczonej hipoteką ustanowioną na nieruchomości mieszkalnej, którą dłużnik zamieszkuje lub będzie zamieszkiwał albo oddał lub odda w najem dzierżawę - do wysokości kwoty równej 50 % wartości ustalonej na podstawie wyceny rzeczoznawcy
Akcje podmiotów notowanych na giełdzie, wchodzące w skład co najmniej jednego z indeksów giełdowych wymienionych w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 27 sierpnia 2013 r. w sprawie współczynnika wypłacalności spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej (Dz. U. poz. 1102)
WK01.4.3.
Papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy III lub klasy IV, w części nieobjętej gwarancją (poręczeniem) przez podmioty klasy I
WK01.4.4.
Zaangażowania kapitałowe kasy wobec podmiotów świadczących usługi pomocnicze względem działalności kasy oraz podmiotów zależnych w rozu- mieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2023 r. poz. 120, z późn. zm.) lub powiązanych z Kasą Krajową w rozumieniu ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe (Dz. U. z 2024 r. poz. 1646, z późn. zm.)
WK01.4.5.
Pozostałe aktywa, nieobjęte wagami ryzyka 0 %, 20 %, 50 % lub 150 %
WK01.5.
Aktywa o wadze ryzyka 150 %
WK01.5.1.
Papiery wartościowe, w części nieobjętej niższymi wagami ryzyka
WK01.6.
Suma aktywów ważonych ryzykiem
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE WAŻONE RYZYKIEM
Wartość nominalna
Ekwiwalent bilansowy
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE WAŻONE RYZYKIEM PRODUKTU
A.
B.
WK01.7.
Waga ryzyka produktu 0 % (ryzyko niskie)
WK01.7.1.
Niewykorzystane zobowiązania kredytowe (zobowiązania udzielenia kredytu) z pierwotnym terminem zapadalności do jednego roku lub które można bezwarunkowo wypowiedzieć w każdej chwili bez uprzedzenia
WK01.8.
Waga ryzyka produktu 50 % (ryzyko średnie)
WK01.8.1
Niewykorzystane udzielone zobowiązania kredytowe (zobowiązania udzielenia kredytu) i podobne zobowiązania z pierwotnym terminem zapadalności powyżej jednego roku
WK01.9.
Waga ryzyka produktu 100 % (ryzyko wysokie)
WK01.9.1.
Pozostałe udzielone zobowiązania pozabilansowe
WK01.10.
Suma zobowiązań pozabilansowych ważonych ryzykiem produktu
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
RPP02.2.
Zysk (Strata) netto
RPP02.3.
Korekty razem:
RPP02.3.1.
Amortyzacja
RPP02.3.2.
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
RPP02.3.3.
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
RPP02.3.4.
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
RPP02.3.5.
Zmiana stanu rezerw
RPP02.3.6.
Wzrost (spadek) aktywów operacyjnych (z wyłączeniem gotówki i ekwiwalentów)
RPP02.3.6.1.
Wzrost (spadek) aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym wzrost (spadek) aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu
RPP02.3.6.2.
Wzrost (spadek) aktywów finansowych przeznaczonych do sprzedaży
RPP02.3.6.3.
Wzrost (spadek) kredytów i pożyczek
RPP02.3.6.4.
Wzrost (spadek) innych aktywów (według kategorii z bilansu)
RPP02.3.7.
Wzrost (spadek) zobowiązań operacyjnych (z wyłączeniem gotówki i ekwiwalentów)
RPP02.3.7.1.
Wzrost (spadek) zobowiązań finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym wzrost (spadek) zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu
RPP02.3.7.2.
Wzrost (spadek) zobowiązań finansowych wycenianych według skorygowanej ceny nabycia
RPP02.3.7.3.
Wzrost (spadek) innych zobowiązań (według kategorii z bilansu)
RPP02.3.8.
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
RPP02.3.9.
Zmiana stanu odpisów aktualizujących
RPP02.3.10.
Inne korekty
RPP02.4.
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
RPP02.5.
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
RPP02.5.1.
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych
RPP02.5.2.
Zbycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych
RPP02.5.3.
Nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
RPP02.5.4.
Zbycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
RPP02.5.5.
Nabycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności
RPP02.5.6.
Zbycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności
RPP02.5.7.
Inne wydatki związane z działalnością inwestycyjną
RPP02.5.8.
Inne wpływy związane z działalnością inwestycyjną
RPP02.6.
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
RPP02.7.
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
RPP02.7.1.
Wpływy z wpłat udziałów członkowskich, wpłat wpisowego, wypłat udziałów członkowskich netto
RPP02.7.2.
Inne wpływy z działalności finansowej
RPP02.7.3.
Wydatki z tytułu innych zobowiązań finansowych, w tym z tytułu umów leasingu finansowego
RPP02.7.4.
Inne wypłaty na rzecz członków
RPP02.7.5.
Inne wydatki z działalności finansowej
RPP02.8.
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
RPP02.9.
Przepływy pieniężne netto łącznie
RPP02.10.
Bilansowa zmiana środków pieniężnych
RPP02.10.1.
w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
RPP02.11.
Środki pieniężne na początek okresu
RPP02.12.
Środki pieniężne na koniec okresu
RPP02.12.1.
- o ograniczonej możliwości dysponowania
GAP01 - Gotówka i inne aktywa pieniężne
Gotówka i inne aktywa pieniężne
Wartość bilansowa
A.
GAP01.1.
Środki pieniężne w kasie
GAP01.1.1.
Gotówka
GAP01.1.2.
Pozostałe środki w kasie
GAP01.2.
Środki na rachunkach i ekwiwalenty środków pieniężnych
GAP01.2.1.
Środki na rachunkach bieżących w bankach
GAP01.2.2.
Środki na rachunkach bieżących w Kasie Krajowej
GAP01.2.3.
Lokaty
GAP01.2.4.
Papiery wartościowe
GAP01.3.
Suma
AF01 - Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy
Wartość bilansowa
A.
AF01.1.
Instrumenty kapitałowe
AF01.1.1.
Akcje kwotowane na aktywnym rynku
AF01.1.2.
Pozostałe akcje
AF01.1.3.
Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
AF01.1.4.
Inne
AF01.2.
Dłużne papiery wartościowe
AF01.2.1.
Bony skarbowe
AF01.2.2.
Obligacje
AF01.2.3.
Inne
AF01.3.
Pozostałe należności
AF01.3.1.
Duże przedsiębiorstwa
AF01.3.2.
MSP
AF01.3.3.
Przedsiębiorcy indywidualni
AF01.3.4.
Osoby prywatne
AF01.3.5.
Rolnicy indywidualni
AF01.3.6.
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
AF01.3.7.
Inne
AF01.4.
Suma
AF02 - Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Cena nabycia
Wartość bilansowa
A.
B.
AF02.1.
Instrumenty kapitałowe
AF02.1.1.
Akcje kwotowane na aktywnym rynku
AF02.1.2.
Pozostałe akcje
AF02.1.3.
Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
AF02.1.4.
Inne
AF02.2.
Dłużne papiery wartościowe
AF02.2.1.
Bony skarbowe
AF02.2.2.
Obligacje
AF02.2.3.
Inne
AF02.3.
Pozostałe należności
AF02.3.1.
Duże przedsiębiorstwa
AF02.3.2.
MSP
AF02.3.3.
Przedsiębiorcy indywidualni
AF02.3.4.
Osoby prywatne
AF02.3.5.
Rolnicy indywidualni
AF02.3.6.
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
AF02.3.7.
Inne
AF02.4.
Suma
AF03 - Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Cena nabycia
Wartość godziwa aktywów bez utraty wartości
Wartość godziwa aktywów z utratą wartości
Odpis aktualizujący
Wartość bilansowa
A.
B.
C.
D.
E.
AF03.1.
Instrumenty kapitałowe
AF03.1.1.
Akcje kwotowane na aktywnym rynku
AF03.1.2.
Pozostałe akcje
AF03.1.3.
Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
AF03.1.4.
Inne
AF03.2.
Dłużne papiery wartościowe
AF03.2.1.
Bony skarbowe
AF03.2.2.
Obligacje
AF03.2.3.
Inne
AF03.3.
Pozostałe należności
AF03.3.1.
Duże przedsiębiorstwa
AF03.3.2.
MSP
AF03.3.3.
Przedsiębiorcy indywidualni
AF03.3.4.
Osoby prywatne
AF03.3.5.
Rolnicy indywidualni
AF03.3.6.
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
AF03.3.7.
Inne
AF03.4.
Suma
AF04 - Kredyty i pożyczki oraz inne należności
Kredyty i pożyczki oraz inne należności
Cena nabycia
Wartość bilansowa brutto aktywów bez utraty wartości
Wartość bilansowa brutto aktywów z utratą wartości
Odpis aktualizujący
Wartość bilansowa
A.
B.
C.
D.
E.
AF04.1.
Kredyty i pożyczki
AF04.1.1.
Duże przedsiębiorstwa
AF04.1.2.
MSP
AF04.1.3.
Przedsiębiorcy indywidualni
AF04.1.4.
Osoby prywatne
AF04.1.5.
Rolnicy indywidualni
AF04.1.6.
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
AF04.1.7.
Inne
AF04.2.
Dłużne papiery wartościowe
AF04.2.1.
Bony skarbowe
AF04.2.2.
Obligacje
AF04.2.3.
Inne
AF04.3.
Pozostałe należności
AF04.3.1.
Duże przedsiębiorstwa
AF04.3.2.
MSP
AF04.3.3.
Przedsiębiorcy indywidualni
AF04.3.4.
Osoby prywatne
AF04.3.5.
Rolnicy indywidualni
AF04.3.6.
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
AF04.3.7.
Inne
AF04.4.
Suma
AF05 - Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
Cena nabycia
Wartość bilansowa brutto aktywów bez utraty wartości
Wartość bilansowa brutto aktywów z utratą wartości
Odpis aktualizujący
Wartość bilansowa
A.
B.
C.
D.
E.
AF05.1.
Dłużne papiery wartościowe
AF05.1.1.
Bony skarbowe
AF05.1.2.
Obligacje
AF05.1.3.
Inne
AF05.2.
Pozostałe należności
AF05.2.1.
Duże przedsiębiorstwa
AF05.2.2.
MSP
AF05.2.3.
Przedsiębiorcy indywidualni
AF05.2.4.
Osoby prywatne
AF05.2.5.
Rolnicy indywidualni
AF05.2.6.
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
AF05.2.7.
Inne
AF05.3.
Suma
AT01 - Aktywa trwałe
Wartość bez uwzględnienia umorzenia i odpisów z tytułu utraty wartości
Umorzenie i odpisy z tytułu utraty wartości
A.
B.
AT01.1.
Akcje i udziały zaliczane do aktywów trwałych
AT01.2.
Aktywa trwałe rzeczowe
AT01.2.1.
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntów)
AT01.2.2.
budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
AT01.2.3.
urządzenia techniczne i maszyny
AT01.2.4.
środki transportu
AT01.2.5.
inne środki trwałe
AT01.2.6.
środki trwałe w budowie
AT01.3.
Wartości niematerialne i prawne
AT01.3.1.
wartość firmy
AT01.3.2.
inne wartości niematerialne i prawne
AT01.3.3.
nakłady na wartości niematerialne i prawne
AT01.4.
Aktywa do zbycia
AT01.4.1.
aktywa trwałe
AT01.4.2.
aktywa obrotowe
AT01.5.
Rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne używane na podstawie umów leasingu, najmu i dzierżawy
AT01.6.
Pozostałe aktywa trwałe
AT01.7.
Suma
amuS
.G
eławrt eiwodub ikdorŚ w
.F
ikdorś eławrt ennI
.E
utropsnart ikdorŚ
.D
ainezdązrU enzcinhcet ynyzsam i
.C
,iknyduB ytkeibo iireinyżni jewodąl jendow elakol i i
ST02 - Pozostałe rzeczowe aktywa trwałe używane przez kasę
Pozostałe aktywa trwałe używane przez kasę
Wartość bilansowa
A.
ST02.1.
Wartość gruntów użytkowanych wieczyście
ST02.2.
Środki trwałe nieamortyzowane, w tym:
ST02.2.1.
będące przedmiotem leasingu operacyjnego
ST02.2.2.
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
ST02.2.3.
budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
ST02.2.4.
urządzenia techniczne i maszyny
ST02.2.5.
środki transportu
ST02.2.6.
inne środki trwałe
ST03 - Rzeczowe aktywa trwałe - Środki trwałe w budowie
Środki trwałe w budowie
Wartość bilansowa
A.
ST03.1.
Środki trwałe w budowie
ST03.2.
Bilans otwarcia
ST03.3.
Zwiększenia
ST03.4.
Przemieszczenie wewnętrzne
ST03.5.
Odpis aktualizujący
ST03.6.
Zmniejszenia
ST03.7.
Bilans zamknięcia
ST03.8.
Nakłady planowane na rok następny
WNIP01 - Wartości niematerialne i prawne - Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych
Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych
Koszty zakończonych prac rozwojowych
Inne wartości niematerialne i prawne
Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Suma
A.
B.
C.
D.
WNIP01.1.
Wartość brutto
WNIP01.2.
Bilans otwarcia
WNIP01.3.
Zwiększenia
WNIP01.4.
Przemieszczenie wewnętrzne
WNIP01.5.
Zmniejszenia
WNIP01.6.
Bilans zamknięcia
WNIP01.7.
Umorzenie
WNIP01.8.
Bilans otwarcia
WNIP01.9.
Zwiększenia
WNIP01.10.
Przemieszczenie wewnętrzne
WNIP01.11.
Zmniejszenia
WNIP01.12.
Bilans zamknięcia
WNIP01.13.
Odpisy aktualizujące
WNIP01.14.
Bilans otwarcia
WNIP01.15.
Zwiększenia
WNIP01.16.
Przemieszczenie wewnętrzne
WNIP01.17.
Zmniejszenia
WNIP01.18.
Bilans zamknięcia
WNIP01.19.
Wartość netto
WNIP01.20.
Bilans otwarcia
WNIP01.21.
Bilans zamknięcia
WNIP02 - Wartości niematerialne i prawne - nieamortyzowane wartości niematerialne i prawne
Wartość bilansowa
A.
WNIP02.1.
Nieamortyzowane wartości niematerialne i prawne
RMK01 - Rozliczenia międzyokresowe - aktywa
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
Wartość bilansowa
A.
RMK01.1.
Rozliczenia międzyokresowe, w tym:1)
RMK01.1.1.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
RMK01.1.2.
RMK01.1.3.
RMK01.1.4.
RMK01.1.5.
RMK01.1.6.
RMK01.1.7.
RMK01.1.8.
RMK01.1.9.
RMK01.1.10.
pozostałe < 10 % ogólnej wartości
RMK01.2.
Część długoterminowa (powyżej 12 miesięcy)
RMK01.3.
Część krótkoterminowa (poniżej 12 miesięcy)
Nota objaśniająca: 1) W polach od RMK01.1.1 do RMK01.1.9 należy przedstawić rozliczenia, których udział w całości rozliczeń jest wyższy niż 10 %. – 5 4 - Poz. 1108 PA01 - Inne aktywa
Inne aktywa
Wartość bilansowa
A.
PA01.1.
Zapasy
PA01.1.1.
Wartość brutto
PA01.1.2.
Odpisy aktualizujące
PA01.1.3.
Wartość netto
PA01.2.
Inne aktywa
PA01.2.1.
Wkłady na fundusz stabilizacyjny
PA01.2.2.
Wpłacone kaucje z tytułu najmu
PA01.2.3.
Środki pieniężne w drodze
PA01.2.4.
Należności z różnych tytułów
PA01.2.4.1.
podatków ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych publicznoprawnych
PA01.2.4.2.
rozliczenia kart płatniczych
PA01.2.4.3.
rozrachunki z tytułu przelewów
PA01.2.4.4.
pozostałe
ZF02 - Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej
Przeznaczone do obrotu
Wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy
Pozostałe wyceniane według skorygowanej ceny nabycia
A.
B.
C.
ZF02.1.
Oszczędności
ZF02.1.1.
Duże przedsiębiorstwa
ZF02.1.2.
MSP
ZF02.1.3.
Przedsiębiorcy indywidualni
ZF02.1.4.
Osoby prywatne
ZF02.1.5.
Rolnicy indywidualni
ZF02.1.6.
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
ZF02.1.7.
Inne
ZF02.2.
Zobowiązania z tytułu własnej emisji
ZF02.2.1.
Duże przedsiębiorstwa
ZF02.2.2.
MSP
ZF02.2.3.
Przedsiębiorcy indywidualni
ZF02.2.4.
Osoby prywatne
ZF02.2.5.
Rolnicy indywidualni
ZF02.2.6.
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
ZF02.2.7.
Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF02.2.7.1.
w tym Bankowy Fundusz Gwarancyjny
ZF02.2.7.2.
w tym Kasa Krajowa
ZF02.2.8.
Banki
ZF02.2.9.
Inne
ZF02.3.
Pozostałe zobowiązania
ZF02.3.1.
Duże przedsiębiorstwa
ZF02.3.2.
MSP
ZF02.3.3.
Przedsiębiorcy indywidualni
ZF02.3.4.
Osoby prywatne
ZF02.3.5.
Rolnicy indywidualni
ZF02.3.6.
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
ZF02.3.7.
Banki centralne
ZF02.3.8.
Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF02.3.8.1.
w tym Bankowy Fundusz Gwarancyjny
ZF02.3.8.2.
w tym Kasa Krajowa
ZF02.3.9.
Banki
ZF02.3.10.
Inne
ZF02.3.10.1.
w tym rachunki powiernicze
ZF02.4.
Suma
amuS
.H
ełatsozoP ywrezer
.G
ogenozcordo ogewodohcod awrezeR ułutyt uktadop z
.F
ainaząiwoboz ewosnalibazop)enjycnarawg an ewosnanif(ywrezeR i
.E
enrops an)ewoktadop ywrezeR myt ywarps w(
.D
ęjcazyrutkurtser an ywrezeR
.C
enni ezcinwocarp i hcyłyb yrutyreme)wókinwocarp ald ainezcdaiwś żeinwór(an ywrezeR
ainezcdaiwś ezcinwocarp ennI
.B
ainezcdaiwŚ enlatyreme ywarpdo enlatyreme ydorgan ewozsuelibuj myt w i
.A
ywrezeR
aicrawto snaliB
ainezskęiwZ
einatsyzrokyW
einaząiwzoR
enni aineżąicbo myt)atnoksyd an w(wrezer ainawotnoksyd ypots ecązdor icśotraw ynaimz ukinyw ketuks tsorzW ywomu w an
icśotraw ynaimz ennI
aicęinkmaz snaliB
.1.10ER
.2.10ER
.3.10ER
.4.10ER
.5.10ER
.6.10ER
.7.10ER
ZWB01 - Zobowiązania z tytułu podatków
Zobowiązania wobec sektora budżetowego
Wartość bilansowa
A.
ZWB01.1.
Zobowiązania z tytułu podatków
ZWB01.1.1.
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych
ZWB01.1.2.
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych
ZWB01.1.3.
Zobowiązania wobec Zakładu Ubezpieczeń Społecznych
Nota objaśniająca: 1) W polach od RMK02.1.1 do RMK02.1.9 należy przedstawić rozliczenia, których udział w całości rozliczeń jest wyższy niż 10 %. FSIZ01 - Fundusze specjalne i inne zobowiązania
Fundusze specjalne i inne zobowiązania
Wartość bilansowa
A.
FSIZ01.1.
Fundusze specjalne i inne zobowiązania
FSIZ01.1.1.
Fundusze specjalne
FSIZ01.1.1.1.
FSIZ01.1.1.2.
FSIZ01.1.1.3.
FSIZ01.1.1.4.
FSIZ01.1.1.5.
FSIZ01.1.1.6.
FSIZ01.1.1.7.
FSIZ01.1.1.8.
FSIZ01.1.1.9.
FSIZ01.1.1.10.
Pozostałe < 10 % ogólnej wartości
FSIZ01.1.2.
Inne zobowiązania
FSIZ01.1.2.1.
FSIZ01.1.2.2.
FSIZ01.1.2.3.
FSIZ01.1.2.4.
FSIZ01.1.2.5.
FSIZ01.1.2.6.
FSIZ01.1.2.7.
FSIZ01.1.2.8.
FSIZ01.1.2.9.
FSIZ01.1.2.10.
Pozostałe < 10 % ogólnej wartości
FSIZ01.2.
Część długoterminowa (powyżej 12 miesięcy)
FSIZ01.3.
Część krótkoterminowa (poniżej 12 miesięcy)
FW02 - Struktura Funduszu udziałowego
Struktura Funduszu udziałowego
Ilość udziałów członkowskich
Wartość udziałów członkowskich
Udział % w funduszu udziałowym
A.
B.
C.
FW02.1.
Duże przedsiębiorstwa
FW02.2.
MSP
FW02.3.
Przedsiębiorcy indywidualni
FW02.4.
Osoby prywatne
FW02.5.
Rolnicy indywidualni
FW02.6.
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
FW02.7.
Inne
FW02.8.
Suma
FW03 - Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych
A.
FW03.1.
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych
FW03.1.1.
Bilans otwarcia
FW03.1.1.1.
a. skutki przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży:
FW03.1.1.1.1.
- zyski lub straty z okresowej wyceny
FW03.1.1.1.2.
- kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości
FW03.1.1.1.3.
- zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży
FW03.1.1.1.4.
- kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego
FW03.1.1.1.5.
- kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności
FW03.1.1.1.6.
- kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych
FW03.1.1.2.
b. ustalenie, przeszacowanie i odpisanie rezerw oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
FW03.1.1.3.
c. zmiany w wyniku wyceny rzeczowych aktywów trwałych
FW03.1.2.
Bilans zamknięcia
FW04 - Propozycje co do sposobu podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia straty
Propozycje co do sposobu podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia straty
A.
FW04.1.
Propozycje co do sposobu podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia straty
FW04.1.1.
zwiększenie funduszu zasobowego
FW04.1.2.
uzupełnienie udziałów uprzednio przeznaczonych na pokrycie straty
FW04.1.3.
pokrycie straty z funduszu zasobowego
FW04.1.4.
pokrycie straty z funduszu udziałowego
FW04.1.5.
pokrycie straty z zysku
FW04.1.6.
inne
FW04.1.6.1.
w tym: podział nadwyżki dla inwestorów
ńezceipzebaz hcynoleizdu ułutyt z ainaząiwoboZ
.L
hcywosnanif wótnemurtsni yżadezrps - anpuk wótkartnok hcytrawaz ułutyt z ainaząiwoboZ
.K
hcywotulaw ijcarepo ułutyt z ainaząiwoboZ
.J
ennI
ywrezer enozrowtU
.I
imawrezer etęjbo ainaząiwoboZ
.H
imawrezer etęjboein ainaząiwoboZ
.G
ainezcęroP
ywrezer enozrowtU
.F
imawrezer etęjbo ainaząiwoboZ
.E
imawrezer etęjboein ainaząiwoboZ
.D
ewotyderk einiL
ywrezer enozrowtU
.C
imawrezer etęjbo ainaząiwoboZ
.B
imawrezer etęjboein ainaząiwoboZ
.A
awtsroibęisdezrp eżuD
PSM
inlaudiwydni ycroibęisdezrP
entawyrp ybosO
inlaudiwydni ycinloR
enjycremokein wtsradopsog zcezr an hcywomod ejcutytsnI ecąjałaizd
ennI
amuS
.1.10UPZ
.2.10UPZ
.3.10UPZ
.4.10UPZ
.5.10UPZ
.6.10UPZ
.7.10UPZ
.8.10UPZ
ćśotraW
ewoktąjam ainezceipzebaz ęsak zezrp enoiwonatsU
ewoktąjam ainezceipzebaz ęsak zezrp enoiwonatsU
eławrt ikdorŚ
aketopiH
watsaZ
hcawytka hcyłatsozop an watsaZ
ejseC
ennI
.1.20UPZ
.2.20UPZ
.1.2.20UPZ
.2.2.20UPZ
.3.20UPZ
.4.20UPZ
.5.20UPZ
ennI
.F
- anpuk wótnemurtsni ułutyt wótkartnok hcywosnanif z ainaząiwoboZ yżadezrps hcytrawaz
.E
ijcarepo ainaząiwoboZ hcywotulaw ułutyt z
.D
ainezcęroP
.C
ejcnarawG
.B
ewotyderk einiL
.A
awojarK asaK
iknaB
ennI
entawyrp yboso myt w
amuS
hcyzcnydejop ywatsu 33.tra abzcil usipezrp:acąjainłepuzu eiserkaz w ńezcorkezrp ajcamrofnI
hcyzcnydejop ywatsu 43.tra abzcil usipezrp:acąjainłepuzu eiserkaz w ńezcorkezrp ajcamrofnI
.1.10OPZ
.2.10OPZ
.3.10OPZ
.1.3.10OPZ
.4.10OPZ
ytulaw ełatsozoP
ytakol ennI
.IA
enzcor ytakoL
.HA
enzcęiseimyzrt ytakoL
.GA
enzcęiseimondej ytakoL
.FA
ewoindogyt ytakoL
.EA
ewoindondej ytakoL
.DA
FHC
ytakol ennI
.CA
enzcor ytakoL
.BA
enzcęiseimyzrt ytakoL
.AA
enzcęiseimondej ytakoL
.Z
ewoindogyt ytakoL
.W
ewoindondej ytakoL
.U
DSU
ytakol ennI
.T
enzcor ytakoL
.S
enzcęiseimyzrt ytakoL
.R
enzcęiseimondej ytakoL
.P
ewoindogyt ytakoL
.O
ewoindondej ytakoL
.N
RUE
ytakol ennI
.M
enzcor ytakoL
.Ł
enzcęiseimyzrt ytakoL
.L
enzcęiseimondej ytakoL
.K
ewoindogyt ytakoL
.J
ewoindondej ytakoL
.I
NLP
ytakol ennI
.H
enzcor ytakoL
.G
enzcęiseimoicśezs ytakoL
.F
enzcęiseimyzrt ytakoL
.E
enzcęiseimuwd ytakoL
.D
enzcęiseimondej ytakoL
.C
ewoindogyt ytakoL
.B
ewoindondej ytakoL
.A
iknaB
awojarK asaK
az ytoimdop ijsimoK ądogz ennI
amuS
.1.20KOLN
.2.20KOLN
.3.20KOLN
.4.20KOLN
ytulaw ełatsozoP
PSM i awtsroibęisdezrp eżuD
.JA
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
.IA
awojarK asaK
.HA
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
.GA
iknaB
.FA
ewodązromas i ewodązr ejcutytsnI
.EA
enlartnec iknaB
.DA
FHC
PSM i awtsroibęisdezrp eżuD
.CA
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
.BA
awojarK asaK
.AA
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
.Z
iknaB
.Y
ewodązromas i ewodązr ejcutytsnI
.X
enlartnec iknaB
.W
DSU
PSM i awtsroibęisdezrp eżuD
V
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
U
awojarK asaK
T
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
S
iknaB
R
ewodązromas i ewodązr ejcutytsnI
P
enlartnec iknaB
O
RUE
PSM i awtsroibęisdezrp eżuD
N
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
M
awojarK asaK
.L
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
K
iknaB
.J
ewodązromas i ewodązr ejcutytsnI
.I
enlartnec iknaB
H
NLP
PSM i awtsroibęisdezrp eżuD
.G
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
.F
awojarK asaK
.E
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
.D
iknaB
.C
ewodązromas i ewodązr ejcutytsnI
.B
enlartnec iknaB
.A
ewoicśotraw yreipap enżułD
ewobraks ynoB
ejcagilbO
ennI
ewołatipak ytnemurtsnI
amuS
.1.10WPD
.1.1.10WPD
.2.1.10WPD
.3.1.10WPD
.2.10WPD
.3.10WPD
ysak zcezr an enoiwonatsu ainezceipzebaZ
.I
awosnalib ćśotraW
.H
ycąjuzilautka sipdO
.G
otturb awosnalib ćśotraW
.F
ćśotraw - eicałps awosnalib w aineinźópO
ukor 1 >
.E
ukor 1 ≤ ind 081 >
.D
ind 081 ≤ ind 09 >
.C
ind 09 ≤
.B
enawonimretezrpein
.A
ewołatipak ytnemurtsnI
iknaB
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
PSM i awtsroibęisdezrp eżuD
ewoicśotraw yreipap enżułD
enlartnec iknaB
ewodązromas i ewodązr ejcutytsnI
iknaB
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
PSM i awtsroibęisdezrp eżuD
amuS
.1.20WPD
.1.1.20WPD
.2.1.20WPD
.3.1.20WPD
.4.1.20WPD
.2.20WPD
.1.2.20WPD
.2.2.20WPD
.3.2.20WPD
.4.2.20WPD
.5.2.20WPD
.6.2.20WPD
.3.20WPD
awtsroibęisdezrp PSM i eżuD
ćśotraW awosnalib
.N
ćśotraW gułdew aicyban ynec
.M
ejcutytsni ogewosnanif ełatsozoP arotkes
ćśotraW awosnalib
.L
ćśotraW gułdew aicyban ynec
.K
awojarK asaK
ćśotraW awosnalib
.J
ćśotraW gułdew aicyban ynec
.I
ewosnanif enratenom ejcutytsni ennI
ćśotraW awosnalib
.H
ćśotraW gułdew aicyban ynec
.G
iknaB
ćśotraW awosnalib
.F
ćśotraW gułdew aicyban ynec
.E
ewodązr ewodązromas ejcutytsnI i
ćśotraW awosnalib
.D
ćśotraW gułdew aicyban ynec
.C
enlartnec iknaB
ćśotraW awosnalib
.B
ćśotraW gułdew aicyban ynec
.A
ewobraks ynoB
ejcagilbO
ennI
etęju icśonletyzreiw ewoicśotraw yżadezrps yreipap ukinyw enżułd w eisnalib:myt w w
amuS
.1.30WPD
.2.30WPD
.3.30WPD
.1.3.30WPD
.4.30WPD
DPW04 - Instrumenty kapitałowe w podziale na podmioty oraz według produktów
Banki
Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Duże przedsiębiorstwa i MSP
Wartość według ceny nabycia
Wartość bilansowa
Wartość według ceny nabycia
Wartość bilansowa
Wartość według ceny nabycia
Wartość bilansowa
Wartość według ceny nabycia
Wartość bilansowa
A.
B.
C.
D.
E.
F.
G.
H.
DPW04.1.
Instrumenty kapitałowe jednostek kontrolowanych przez kasę
DPW04.1.1.
Akcje kwotowane na aktywnym rynku
DPW04.1.2.
Pozostałe akcje
DPW04.1.3.
udziały
DPW04.1.4.
inne przedsięwzięcia
DPW04.2.
Instrumenty kapitałowe jednostek, na które kasa wywiera znaczący wpływ, w rozumieniu art. 3 ust 1 pkt 36 ustawy o rachunkowości,
DPW04.2.1.
Akcje kwotowane na aktywnym rynku
DPW04.2.2.
Pozostałe akcje
DPW04.2.3.
Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
DPW04.2.4.
udziały
DPW04.2.5.
inne przedsięwzięcia
DPW04.3.
Pozostałe instrumenty kapitałowe
DPW04.3.1.
Akcje kwotowane na aktywnym rynku
DPW04.3.2.
Pozostałe akcje
DPW04.3.3.
Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
DPW04.3.4.
udziały
DPW04.3.5.
inne przedsięwzięcia
DPW04.4.
Suma
DPW05 - Inwestycje w udziały, akcje i wkłady w innych podmiotach
Nazwa podmiotu
REGON
Cena nabycia inwestycji
Wartość bilansowa
Udział w kapitale %
Udział w głosach na Walnym %
Data sprawozdawcza
Fundusze własne
Wartość bilansowa aktywów netto podmiotu kontrolowanego
Wartość godziwa aktywów netto podmiotu kontrolowanego
Przychody z tytułu dywidend
Wartość rynkowa
A.
B.
C.
D.
E.
F.
G.
H.
I.
J.
K.
L.
DPW05.1.
DPW05.2.
DPW05.3.
DPW05.4.
DPW05.5.
DPW05.6.
DPW05.7.
DPW05.8.
DPW05.9.
DPW05.10.
DPW05.11.
DPW05.12.
DPW05.13.
DPW05.14.
DPW05.15.
DPW05.16.
DPW05.17.
DPW05.18.
DPW05.19.
DPW05.20.
DPW05.21.
DPW05.22.
DPW05.23.
DPW05.24.
DPW05.25.
DPW05.26.
DPW05.27.
DPW05.28.
DPW05.29.
DPW05.30.
DPW05.31.
Suma
DPW06 - Dłużne papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według produktów
Zapadłe
Z terminem
do 1 miesiąca
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku do 3 lat
powyżej 3 lat
A.
B.
C.
D.
E.
F.
G.
DPW06.1.
Bony skarbowe
DPW06.2.
Obligacje
DPW06.3.
Inne
DPW06.3.1.
w tym: dłużne papiery wartościowe ujęte w bilansie w wyniku sprzedaży wierzytelności
DPW06.4.
Suma
DPW07 - Dłużne papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według podmiotów
Zapadłe
Z terminem
do 1 miesiąca
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku do 3 lat
powyżej 3 lat
A.
B.
C.
D.
E.
F.
G.
DPW07.1.
Banki centralne
DPW07.2.
Instytucje rządowe i samorządowe
DPW07.3.
Banki
DPW07.4.
Inne monetarne instytucje finansowe
DPW07.5.
Pozostałe instytucje sektora finansowego
DPW07.6.
Duże przedsiębiorstwa i MSP
DPW07.7.
Suma
enozceipzebazeiN
awosnalib ćśotraW
.V
ycąjuzilautka sipdO
.U
otturb awosnalib ćśotraW
.T
imynni ńezceipzebaz enozceipzebaZ imajazdor
awosnalib ćśotraW
.S
ycąjuzilautka sipdO
.R
otturb awosnalib ćśotraW
.P
mewatsaz hcazcezr hcymohcur enozceipzebaZ an mywortsejer
einzcąłw ycęiseim 21 od ycęiseim 3 jeżywop enawonimretezrP
awtsńeibodopodwarp bul ein uinpots ułatipak i ycęiseim)ycęiseim mynzcanz icśonlagąicśein eicałps 6 azcarkezrp 21 azcarkezrp o w icśonżelaN aineipątsyw eineinźópo(ketesdo
awosnalib ćśotraW
.N
ycąjuzilautka sipdo ycąjukarB
.M
ainezceipzebaz ćśotraW
.L
otturb awosnalib ćśotraW
.K
mewtsńeibodopodwarp bul ein icśonlagąicśein ułatipak i ecąiseim)ycęiseim eicałps 3 azcarkezrp 6 azcarkezrp aineipątsyw w z eineinźópo(icśonżelaN ketesdo
awosnalib ćśotraW
.J
ycąjuzilautka sipdo ycąjukarB
.I
ainezceipzebaz ćśotraW
.H
otturb awosnalib ćśotraW
.G
)ycęiseim 3 jeżinop eicałps w eineinźópo(enraluger icśonżelaN
jeżywop ycęiseim enawonimretezrP 3 einzcąłw od acąiseim 1
awosnalib ćśotraW
.F
ycąjuzilautka sipdo ycąjukarB
.EE
otturb awosnalib ćśotraW
.E
aind einzcąłw 1 do enawonimretezrP acąiseim 1 od
awosnalib ćśotraW
.D
ycąjuzilautka sipdo ycąjukarB
.CC
otturb awosnalib ćśotraW
.C
enawonimretezrpeiN
awosnalib ćśotraW
.B
ycąjuzilautka sipdo ycąjukarB
.AA
otturb awosnalib ćśotraW
.A
awtsroibęisdezrp eżuD
PSM
inlaudiwydni ycroibęisdezrP
entawyrp ybosO
inlaudiwydni ycinloR
an ecąjałaizd hcywomod enjycremokein wtsradopsog ejcutytsnI zcezr
einzcąłw ycęiseim 21 od ycęiseim 3 jeżywop enawonimretezrP
awtsńeibodopodwarp bul ein uinpots ułatipak i ycęiseim)ycęiseim mynzcanz icśonlagąicśein eicałps 6 azcarkezrp 21 azcarkezrp o w icśonżelaN aineipątsyw eineinźópo(ketesdo
awosnalib ćśotraW
.N
ycąjuzilautka sipdo ycąjukarB
.M
ainezceipzebaz ćśotraW
.L
otturb awosnalib ćśotraW
.K
mewtsńeibodopodwarp bul ein icśonlagąicśein ułatipak i ecąiseim)ycęiseim eicałps 3 azcarkezrp 6 azcarkezrp aineipątsyw w z eineinźópo(icśonżelaN ketesdo
awosnalib ćśotraW
.J
ycąjuzilautka sipdo ycąjukarB
.I
ainezceipzebaz ćśotraW
.H
otturb awosnalib ćśotraW
.G
)ycęiseim 3 jeżinop eicałps w eineinźópo(enraluger icśonżelaN
jeżywop ycęiseim enawonimretezrP 3 einzcąłw od acąiseim 1
awosnalib ćśotraW
.F
ycąjuzilautka sipdo ycąjukarB
.EE
otturb awosnalib ćśotraW
.E
aind einzcąłw 1 do enawonimretezrP acąiseim 1 od
awosnalib ćśotraW
.D
ycąjuzilautka sipdo ycąjukarB
.CC
otturb awosnalib ćśotraW
.C
enawonimretezrpeiN
awosnalib ćśotraW
.B
ycąjuzilautka sipdo ycąjukarB
.AA
otturb awosnalib ćśotraW
.A
enjycytsewnI
enjycarepO
enjycpmusnoK
ewokwótog myt w
mycążeib uknuhcar W
icśomohcurein aN
ennI
amuS
.1.11PIKN
.2.11PIKN
.3.11PIKN
.1.3.11PIKN
.4.11PIKN
.5.11PIKN
.6.11PIKN
.7.11PIKN
menimret Z
tal 01 jeżywop
.I
od tal tal 5 01 do
.H
tal 5 od tal 3 do
.G
ukor tal 1 jeżywop 3 od
.F
od jeżywop ycęiseim ukor 1 6
.E
od ycęiseim jeżywop ycęiseim 6 3
.D
od ycęiseim jeżywop acąiseim 3 1
.C
acąiseim 1 od
.B
ełdapaZ
.A
awtsroibęisdezrp eżuD
PSM
inlaudiwydni ycroibęisdezrP
entawyrp ybosO
inlaudiwydni ycinloR
enjycremokein wtsradopsog zcezr an hcywomod ejcutytsnI ecąjałaizd
ennI
amuS
.1.10ZTWN
.2.10ZTWN
.3.10ZTWN
.4.10ZTWN
.5.10ZTWN
.6.10ZTWN
.7.10ZTWN
.8.10ZTWN
menimret Z
tal 01 jeżywop
.I
tal 01 od tal 5 do
.H
tal 5 od tal 3 do
.G
ukor tal 1 jeżywop 3 od
.F
od jeżywop ycęiseim ukor 1 6
.E
od ycęiseim jeżywop ycęiseim 6 3
.D
acąiseim ycęiseim jeżywop od 1 3
.C
acąiseim od 1
.B
ecążeiB
.A
awtsroibęisdezrp eżuD
PSM
inlaudiwydni ycroibęisdezrP
entawyrp ybosO
inlaudiwydni ycinloR
enjycremokein zcezr hcywomod an wtsradopsog ejcutytsnI ecąjałaizd
Zobowiązania finansowe wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy
PIK11.1.2.
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
PIK11.1.3.
Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
PIK11.1.4.
Zobowiązania finansowe z tytułu przeniesienia aktywów finansowych
PIK11.1.5.
Zobowiązania podporządkowane
PIK11.1.6.
Pozostałe pasywa kosztowe
PIK11.2.
Pasywa niekosztowe
PIK11.2.1.
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
PIK11.2.2.
inne zobowiązania
PIK11.2.3.
fundusze własne (z wyłączeniem zobowiązań podporządkowanych)
PIK11.2.4.
pozostałe pasywa niekosztowe
PIK11.3.
Pasywa w sumie
OA01 - Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości - zmiana w bieżącym okresie sprawozdawczym
Zwiększenia
Odwrócenia
Saldo
A.
B.
C.
OA01.1.
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych
OA01.1.1.
Odpisy z tytułu utraty wartości aktywów finansowych wycenianych według ceny nabycia
OA01.1.2.
Odpisy z tytułu utraty wartości aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
OA01.1.3.
Odpisy z tytułu utraty wartości kredytów i innych należności wycenianych według modelu zamortyzowanego kosztu
OA01.1.4.
Odpisy z tytułu utraty wartości inwestycji utrzymywanych do terminu wymagalności
OA01.2.
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych
OA01.2.1.
Odpisy z tytułu utraty wartości nieruchomości i rzeczowych aktywów trwałych
OA01.2.2.
Odpisy z tytułu utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych
OA01.2.3.
Odpisy z tytułu utraty wartości aktywów dotyczące inwestycji kapitałowych
OA01.2.4.
Odpisy z tytułu utraty wartości innych wartości niematerialnych i prawnych
OA01.2.5.
Odpisy z tytułu utraty wartości innych aktywów
OA01.3.
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości suma
OA02 - Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości - w podziale na rodzaje aktywów
Instrumenty kapitałowe
Instrumenty dłużne
Kredyty i inne należności
Inne aktywa finansowe
Suma
A.
B.
C.
D.
E.
OA02.1.
Odpisy aktualizujące - bilans otwarcia
OA02.2.
Spisanie w ciężar odpisów
OA02.3.
Utworzone odpisy
OA02.4.
Inne korekty
OA02.5.
Przemieszczenia pomiędzy grupami odpisów
OA02.6.
Odpisy aktualizujące - bilans zamknięcia
OA02.7.
Wartości odzyskane wykazane bezpośrednio w rachunku zysków i strat
OA02.8.
Korekty dokonane bezpośrednio w ciężar rachunku zysków i strat
–- 113250 –- Poz. 1108 OA03 - Aktywa finansowe z tytułu kredytów i pożyczek, dłużnych papierów wartościowych oraz pozostałych należności, od których kasa nie nalicza odsetek
Wartość bilansowa brutto
A
OA03.1.
Razem
OA03.1.1.
Kredyty i inne
OA03.1.2.
nInasletrżunmośecnit y dłużne
OA03.1.3.
Inne należności
IK02 - Inwestycje kasy
Cena nabycia
Wartość bilansowa
A.
B.
IK01.1.
Środki pieniężne w kasie
IK01.2.
Środki kasy na rachunku w Kasie Krajowej
IK01.3.
Środki kasy na rachunkach w bankach
IK01.4.
Udziały w Kasie Krajowej
IK01.5.
Wkłady wniesione na fundusz stabilizacyjny
IK01.5.1.
inne wkłady (w tym w spółdzielniach)
IK01.6.
Należności z tytułu lokat w Kasie Krajowej
IK01.6.1
w tym lokaty nadobowiązkowe
IK01.6.2
w tym lokaty z tytułu funduszy własnych
IK01.7.
Należności z tytułu lokat w bankach
IK01.8.
Należności od Skarbu Państwa
IK01.9.
Należności z tytułu kredytów i pożyczek od członków kasy w części zabezpieczonej:
IK01.9.1.
kwotą pieniężną przelaną na rachunek kasy
IK01.9.2.
gwarancjami (poręczeniami) udzielonymi przez Skarb Państwa i Narodowy Bank Polski
IK01.9.3.
dłużnymi papierami wartościowymi, których emitentem jest Skarb Państwa i Narodowy Bank Polski
IK01.10.
Należności z tytułu kredytów i pożyczek od członków kasy zabezpieczone hipoteką
IK01.10.1.
w tym, wartość wpisów do księgi wieczystej zabezpieczenia hipoteką
IK01.11.
Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest Skarb Państwa i Narodowy Bank Polski
IK01.12.
Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest Kasa Krajowa
IK01.13.
Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem są banki
IK01.14.
Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
IK01.15.
Listy zastawne
IK01.16.
Obligacje wskazane w art. 37 ust. 1 pkt 1a) ustawy
IK01.17.
Inne kategorie lokat i inwestycji, za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego
IK01.18.
Akcje podmiotów notowanych na giełdzie
IK01.19.
Pozostałe papiery wartościowe
IK01.19.1.
w tym: akcje
IK01.20.
Pozostałe aktywa
IK01.20.1.
w tym: udziały lub wkłady
IK01.21.
Suma aktywów
–- 112372 –- Poz. 1108 PLK02 - Płynność kasy
Wartość bilansowa
A.
PLK02.1.
Fundusze własne
PLK02.2.
Suma bilansowa
PLK02.3.
Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek
PLK02.4.
Iloraz zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek do sumy bilansowej
PLK02.5.
Aktywa płynne:
PLK02.5.1.
Środki pieniężne w formie gotówki
PLK02.5.2.
Środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bieżących
PLK02.5.2.1.
w bankach rachunki bieżące
PLK02.5.2.2.
w Kasie Krajowej z tytułu rezerwy SKOK Przelew
PLK02.5.2.3.
w Kasie Krajowej z tytułu rezerwy kart płatniczych
PLK02.5.2.4.
w Kasie Krajowej pozostałe rachunki bieżące
PLK02.5.3.
Aktywa w kwocie, jaka jest możliwa do uzyskania w okresie do 30 dni przy założeniu wymuszonej sprzedaży tych aktywów:
PLK02.5.3.1.
papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa
PLK02.5.3.2.
papiery wartościowe emitowane przez Narodowy Bank Polski
PLK02.5.3.3.
papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski
PLK02.5.3.4.
lokaty w Kasie Krajowej
PLK02.5.3.5.
lokaty w bankach
PLK02.5.3.6.
jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
PLK02.5.3.7.
inne kategorie lokat niewymienione powyżej
PLK02.6.
Iloraz aktywów płynnych do sumy bilansowej
PLK02.7.
Aktywa niepłynne:
PLK02.7.1.
rzeczowe aktywa trwałe
PLK02.7.2.
wartości niematerialne i prawne
PLK02.7.3.
należności z tytułu kredytów i pożyczek
PLK02.7.4.
pozostałe lokaty i jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
PLK02.7.5.
pozostałe papiery wartościowe
PLK02.7.6.
pozostałe aktywa
PLK02.8.
Iloraz sumy funduszy własnych do aktywów niepłynnych
PLK02.9.1.
Rezerwa płynna
PLK02.9.1.
w tym, dodatkowe środki określone przez Kasę Krajową na podstawie art. 39 ust. 1 ustawy
PLK02.9.2.
w tym, środki na rachunkach w Kasie Krajowej
PLK02.10.
Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy
PLK02.11.
Udział rezerwy płynnej w funduszu oszczędnościowo-pożyczkowym
2183 3– - Poz. 1108 RPL02 - Rezerwa płynna
Wartość bilansowa
PLN
EUR
USD
CHF
Pozostałe
Suma
A.
B.
C.
D.
E.
F.
RPL02.1.
Środki pieniężne zgromadzone w kasie w formie gotówki
RPL02.2.
Środki pieniężne utrzymywane na odrębnych rachunkach w Kasie Krajowej
RPL02.3.
Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
RPL02.3.A.
Papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski
Zobowiązania kasy z tytułu otrzymanego od Kasy Krajowej kredytu płynnościowego
RO01 - Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w Kasie Krajowej
PLN
A.
RO01.1.
Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w Kasie Krajowej
RO01.2.
Zwolnienie z rezerwy obowiązkowej
RNIZ01 - Informacja o składzie rady nadzorczej i zarządu kasy
Informacja o składzie rady nadzorczej kasy oraz zarządu kasy
Funkcja w radzie nadzorczej
Funkcja w zarządzie
PESEL
Nazwisko
Imiona
Zawód/wykształcenie
A.
B.
C.
D.
E.
F.
RNIZ01.1.
RNIZ01.2.
RNIZ01.3.
RNIZ01.4.
RNIZ01.5.
RNIZ01.6.
RNIZ01.7.
RNIZ01.8.
RNIZ01.9.
RNIZ01.10.
RNIZ01.11.
RNIZ01.12.
RNIZ01.13.
RNIZ01.14.
RNIZ01.15.
RNIZ01.16.
RNIZ01.17.
RNIZ01.18.
RNIZ01.19.
RNIZ01.20.
6 1 -3 1 – Poz. 1108 RNIZ02 - Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących
Wartość bilansowa
A.
RNIZ02.1.
Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących
RNIZ02.1.1.
Wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji w zarządzie kasy
RNIZ02.1.2.
Pozostałe wynagrodzenia członków zarządu z tytułu pełnienia innych funkcji w kasie
RNIZ02.2.
Wynagrodzenia osób należących do rady nadzorczej z innych tytułów niż funkcja w radzie nadzorczej
RNIZ02.3.
Pożyczki udzielone członkom zarządu
RNIZ02.4.
Pożyczki udzielone członkom rady nadzorczej
DZ01 - Działalność zaniechana
Działalność zaniechana
Wartość
A.
DZ01.1.
Działalność zaniechana
DZ01.2.
W bieżącym okresie
DZ01.2.1.
Przychody
DZ01.2.2.
Koszty
DZ01.2.3.
Podatek dochodowy
DZ01.3.
Działalność przewidziana do zaniechania w roku następnym
DZ01.3.1.
Przychody
DZ01.3.2.
Koszty
DZ01.3.3.
Podatek dochodowy
PKZ02 - Przekroczenie koncentracji zaangażowań
Wartość
A.
PKZ02.1.
Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy
PKZ02.1.1.
w tym: wkłady członkowskie
PKZ02.1.2.
w tym: gromadzone przez członków oszczędności
PKZ02.2.
Limit 10 % funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego
PKZ02.3.
Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 10 % funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom kasy oraz zobowiązań tych członków wynikających z udzielonych poręczeń
PKZ02.4.
Suma pojedynczych przekroczeń ponad 10 % funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom kasy oraz zobowiązań tych członków wynikających z udzielonych poręczeń
PKZ02.5.
Limit 20 % funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego
PKZ02.6.
Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 20 % funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom rady nadzorczej, zarządu i komisji kredytowej
PKZ02.7.
Suma pojedynczych przekroczeń ponad 20 % funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom rady nadzorczej, zarządu i komisji kredytowej
PKZ02.8.
Fundusze własne kasy
PKZ02.9.
Limit 15 % funduszy własnych
PKZ02.10.
Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 15 % funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielanych poszczególnym członkom na cele związane z działalnością gospodarczą, a także udzielonych im zobowiązań pozabilansowych
PKZ02.11.
Suma pojedynczych przekroczeń ponad 15 % funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielanych poszczególnym członkom na cele związane z działalnością gospodarczą, a także udzielonych im zobowiązań pozabilansowych
PKZ02.12.
Limit 100 % funduszy własnych
PKZ02.13.
Kwota przekroczenia ponad 100 % funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty zakupionych przez kasę środków trwałych
PKZ02.14.
Limit 150 % funduszy własnych
PKZ02.15.
Kwota przekroczenia ponad 150 % funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych wszystkim członkom na cele związane z działalnością gospodarczą
PKZ02.16.
Aktywa kasy
PKZ02.17.
Limit 8 % aktywów kasy
PKZ02.18.
Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 8 % aktywów kasy z tytułu łącznej kwoty lokat w poszczególnych bankach, wartości wkładu, udziału, jednostki uczestnictwa lub nabytego papieru wartościowego jednego rodzaju
PKZ02.19.
Suma pojedynczych przekroczeń ponad 8 % aktywów kasy z tytułu łącznej kwoty lokat w poszczególnych bankach, wartości wkładu, udziału, jednostki uczestnictwa lub nabytego papieru wartościowego jednego rodzaju
PKZ02.20.
Limit 5 % aktywów kasy
PKZ02.21.
Kwota przekroczenia ponad 5 % aktywów z tytułu łącznej wysokości zakupionych przez kasę środków trwałych
PKZ02.22.
Łączna wartość przekroczeń z pozycji: 4, 7, 11, 13, 15, 19 i 21
PKZ03 - Koncentracja aktywów
Wartość
A.
PKZ03.1.
Lokaty
PKZ03.1.1.
Kasa Krajowa
PKZ03.1.2.
Banki, w tym:1)
PKZ03.1.2.1.
PKZ03.1.2.2.
PKZ03.1.2.3.
PKZ03.1.2.4.
PKZ03.1.2.5.
PKZ03.1.2.6.
PKZ03.1.2.7.
PKZ03.1.2.8.
PKZ03.1.2.9.
PKZ03.1.2.10.
PKZ03.1.2.11.
PKZ03.1.2.12.
PKZ03.1.2.13.
Pozostałe banki
PKZ03.2.
Łączna wartość wkładu
PKZ03.3.
Łączna wartość udziału
PKZ03.4.
Łączna wartość jednostek uczestnictwa
PKZ03.5.
Papiery wartościowe, w tym:2)
PKZ03.5.1.
PKZ03.5.2.
PKZ03.5.3.
PKZ03.5.4.
PKZ03.5.5.
PKZ03.5.6.
PKZ03.5.7.
PKZ03.5.8.
PKZ03.5.9.
PKZ03.5.10.
PKZ03.5.11.
PKZ03.5.12.
PKZ03.5.13.
pozostałe papiery wartościowe
PKZ03.6.
Wartość 8 % wartości aktywów kasy
Nota: 1) Należy przedstawić listę nie więcej niż 12 banków, w których kasa posiada lokaty wraz z łączną wartością tych lokat 2) Należy przedstawić listę nie więcej niż 12 papierów wartościowych jednego rodzaju, które kasa posiada wraz z łączną wartością tych papierów –- 113450 – - Poz. 1108 FS01 - Aktywa z tytułu wpłat na fundusz stabilizacyjny
Wartość
A.
FS01.1.
Bilans otwarcia należności z tytułu funduszu stabilizacyjnego
FS01.1.1.
Wpłata dokonana na fundusz stabilizacyjny do końca 2014 r.
FS01.2.
Odpisy aktualizujące
FS01.3.
Amortyzacja
FS01.4.
Pozostałe korekty
FS01.5.
Stan należności z tytułu funduszu stabilizacyjnego na koniec okresu sprawozdawczego
FS01.6.
Wpłata dokonana w danym roku obrotowym
ćśotraw ńezceipzebaz hcynadezrps ukor awizdog mynad:myt w w
.E
awizdog myzcwadzowarps ńezceipzebaz hcynadezrps eiserko ćśotraW w
.D
mynad ćśotraw ńezceipzebaz awizdog w ukor hcytęjezrp:myt w
Załącznik nr 4 Załącznik nr 4 WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KAS W ZAKRESIE ISTOTNYCH ZAANGAŻOWAŃ KREDYTOWYCH I DEPOZYTOWYCH WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KAS W ZAKRESIE ISTOTNYCH ZAANGAŻOWAŃ KREDYTOWYCH I DEPOZYTOWYCH DAN01 – Dane o sporządzającym i zatwierdzającym sprawozdanie
DAN01.1.
Podstawowe dane
A.
DAN01.1.1.
Okres sprawozdawczy
DAN01.1.2.
Pełna nazwa kasy
DAN01.1.3.
NIP kasy
DAN01.1.4.
Numer REGON kasy
DAN01.1.5.
Numer KRS kasy
DAN01.2.
Dane o sporządzającym i zatwierdzającym sprawozdanie
Nota objaśniająca: 1) Należy obowiązkowo podać wartość „T” – tak lub „N” – nie. Wartość „T” potwierdza fakt występowania w kasie zaangażowań spełniających kryteria obowiązku wykazywania w sprawozdaniu; w takim przypadku kontrolowany jest fakt wykazania w sprawozdaniu danych z odpowiedniego formularza ZKK01 dotyczących przynajmniej jednego podmiotu. Wartość „N” potwierdza fakt braku w kasie zaangażowań spełniających kryteria obowiązku wykazywania w sprawozdaniu; w takim przypadku sprawozdanie nie może zawierać żadnej pozycji z formularza ZKK01. 2) Należy obowiązkowo podać wartość „T” – tak lub „N” – nie. Wartość „T” potwierdza fakt występowania w kasie zaangażowań spełniających kryteria obowiązku wykazywania w sprawozdaniu; w takim przypadku kontrolowany jest fakt wykazania w sprawozdaniu danych z odpowiedniego formularza ZKD01 dotyczących przynajmniej jednego podmiotu. Wartość „N” potwierdza fakt braku w kasie zaangażowań spełniających kryteria obowiązku wykazywania w sprawozdaniu; w takim przypadku sprawozdanie nie może zawierać żadnej pozycji z formularza ZKD01. 1 ZKK01 – Istotne zaangażowania kredytowe kasy - powyżej kwoty 100 tys. złotych1)
Dane dotyczące zaangażowania w podmiocie2)
A.
ZKK01.1.
Identyfikacja podmiotu
ZKK01.1.1.
Forma prawna3)
ZKK01.1.2.
Identyfikator podmiotu4)
ZKK01.1.3.
Nazwa jednostki/Imię i nazwisko
ZKK01.1.4.
Wielkość przedsiębiorstwa5)
ZKK01.1.5.
Sektor6)
ZKK01.1.6.
Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 1 ustawy7)
ZKK01.1.7.
Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 2 ustawy8)
ZKK01.2.
Zaangażowania bilansowe
ZKK01.2.1.
Zaangażowania bilansowe9)
ZKK01.2.2.
Kredyty i pożyczki (wartość bilansowa brutto)
ZKK01.2.3.
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości kredytów i pożyczek
ZKK01.2.4.
Instrumenty kapitałowe (cena nabycia)
ZKK01.2.5.
Instrumenty kapitałowe (wartość bilansowa)
ZKK01.2.6.
Instrumenty dłużne (cena nabycia)
ZKK01.2.7.
Instrumenty dłużne (wartość bilansowa)
ZKK01.2.8.
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości instrumentów dłużnych
ZKK01.2.9.
Pozostałe należności (wartość bilansowa brutto)
ZKK01.2.10.
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości pozostałych należności
ZKK01.3.
Informacje dodatkowe
ZKK01.3.1.
Kredyty i inne należności oraz pozostałe należności w walutach obcych (wartość bilansowa brutto)
ZKK01.3.2.
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości
ZKK01.4.
Zaangażowania pozabilansowe
ZKK01.4.1.
Zaangażowania pozabilansowe10)
ZKK01.4.2.
Otwarte linie kredytowe (wartość nominalna)
ZKK01.4.3.
Rezerwy na zobowiązania z tytułu otwartych linii kredytowych
ZKK01.4.4.
Pozostałe zobowiązania dotyczące finansowania (wartość nominalna)
ZKK01.4.5.
Rezerwy na pozostałe zobowiązania pozabilansowe
ZKK01.4.6.
Poręczenia
ZKK01.4.7.
Rezerwy na poręczenia
ZKK01.5.
Całkowite zaangażowanie kasy
ZKK01.5.1.
Całkowite zaangażowanie kasy11)
ZKK01.5.2.
Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %)12)
ZKK01.5.3.
Kwota przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań art. 30 ust. 1 ustawy
ZKK01.5.4.
Kwota przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań art. 30 ust. 2 ustawy
ZKK01.6.
Struktura terminowa udzielonych kredytów i pożyczek
ZKK01.6.1.
Kredyty i pożyczki (wartość bilansowa brutto)13)
ZKK01.6.2.
Kredyty i pożyczki nieprzeterminowane
ZKK01.6.3.
Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki nieprzeterminowane
ZKK01.6.4.
Kredyty i pożyczki przeterminowane od 1 dnia do 3 miesięcy
2
ZKK01.6.5.
Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane od 1 dnia do 3 miesięcy
ZKK01.6.6.
Kredyty i pożyczki przeterminowane od 3 do 6 miesięcy
ZKK01.6.7.
Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane od 3 do 6 miesięcy
ZKK01.6.8.
Kredyty i pożyczki przeterminowane od 6 do 12 miesięcy
ZKK01.6.9.
Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane od 6 do 12 miesięcy
ZKK01.6.10.
Kredyty i pożyczki przeterminowane powyżej 12 miesięcy
ZKK01.6.11.
Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane powyżej 12 miesięcy
ZKK01.7.
Udziałowcy podmiotu14)
ZKK01.7.1.
Identyfikator osoby 4)
ZKK01.7.2.
Forma prawna3)
ZKK01.7.3.
% udziałów
ZKK01.7.4.
Identyfikator udziałowca4)
ZKK01.7.5.
Nazwa jednostki/Imię i nazwisko
Nota objaśniająca: 1) Należy wypełnić w przypadku wskazania wartości „T” w pozycji DAN01.4 formularza DAN01. Dla każdego zaangażowania należy wypełnić odrębny formularz. 2) Nie są wykazywane zaangażowania kasy w Kasie Krajowej. 3) Forma prawna – należy wpisać jedno z poniższych oznaczeń: • FK – osoba fizyczna, krajowa; • PK – osoba prawna lub inna posługująca się numerem REGON, krajowa; • FZ – zagraniczna osoba fizyczna; • PZ – zagraniczna osoba prawna. 4) Identyfikator podmiotu/ identyfikator udziałowca/ identyfikator osoby – należy podać numer REGON, PESEL lub EKZ (identyfikator EKZ w przypadku oznaczeń PZ lub FZ w polu ZK01.1.1 – 12-znakowy identyfikator w Ewidencji Podmiotów Zagranicznych, nadawany przez Komisję na podstawie zgłoszeń kas (pierwszy znak – stały symbol „Z”, drugi znak zawiera oznaczenie cyfrowe formy prawnej podmiotu „0” - osoba prawna, „1” – osoba fizyczna, kolejne trzy znaki zawierają stały ciąg „000”, kolejne dwa znaki zawierają oznaczenie literowe kraju według słownika oznaczeń Głównego Urzędu Statystycznego, kolejne 5 znaków zawiera liczbę porządkową nadawaną w systemie ewidencji). 5) Wielkość przedsiębiorstwa – należy wpisać jedno z poniższych oznaczeń: • D – duże przedsiębiorstwo; • M – małe lub średnie przedsiębiorstwo; • P – pozostałe podmioty. 6) Sektor – należy wpisać symbol sektora, do którego dany podmiot należy, zgodnie z poniższym oznaczeniem: • F – podmiot sektora finansowego; • N – podmiot sektora niefinansowego; • B – podmiot sektora rządowego i samorządowego. 7) Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 1 ustawy – należy wpisać oznaczenie „T” – tak lub „N” – nie, w zależności od tego, czy zaangażowanie wobec danego podmiotu przekracza limit określony w ustawie. 8) Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 2 ustawy – należy wpisać oznaczenie „T” – tak lub „N” – nie, w zależności od tego, czy zaangażowanie wobec danego podmiotu przekracza limit określony w ustawie. 9) Zaangażowanie bilansowe - stanowi sumę pozycji: ZKK01.2.2. + ZKK01.2.5. + ZKK01.2.7. + ZKK01.2.8. + ZKK01.2.9. 10) Zaangażowanie pozabilansowe – pozycja wyliczeniowa, stanowiąca sumę pozycji ZKK01.4.2. + ZKK01.4.4. + ZKK01.4.6. 11) Całkowite zaangażowanie kasy stanowi sumę pozycji ZKK01.2.1. + ZKK01.4.1. 12) Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %) – należy wykazać wskaźnik procentowy (z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku) obrazujący udział wartości zaangażowania wobec członka kasy wykazanego w poz. ZKK01.5.2 do wartości funduszy własnych. 3 13) Kredyty i pożyczki (wartość bilansowa brutto) – jest to pozycja wyliczeniowa stanowiąca sumę następujących pozycji: ZKK01.6.1. = ZKK01.6.2.+ ZKK01.6.4.+ ZKK01.6.6.+ ZKK01.6.8.+ ZKK01.6.10. 14) Dla podmiotów będących osobami fizycznymi, których zaangażowanie obejmuje kredyt zaciągnięty wspólnie z innymi osobami, pozycje grupy ZKK01.7. służą do prezentacji listy współkredytobiorców, przy czym nie wypełnia się informacji o wysokości udziału % w pozycji ZKK01.7.3. (% udziałów). Lista udziałowców prezentowana w pozycjach grupy ZKK01.7. sporządzana jest dla wszystkich podmiotów (ZKK01.1.2.) według poniższych kryteriów: • w przypadku spółek z ograniczoną odpowiedzialnością oraz spółek akcyjnych należy wykazywać podmioty posiadające ponad 20 % udziałów, akcji lub głosów na walnym zgromadzeniu; • w przypadku spółek cywilnych należy wykazywać wspólników z domniemaniem równego udziału, o ile liczba wspólników jest mniejsza niż pięciu; • w przypadku spółek jawnych, partnerskich lub komandytowych należy wykazywać wspólników wnoszących do spółki wkład o wartości przekraczającej 20 % sumy wszystkich wkładów (wspólników, partnerów, komandytariuszy lub komplementariuszy); • w przypadku spółek komandytowo-akcyjnych należy wykazywać komplementariuszy lub akcjonariuszy, których wartość wkładu lub obejmowanych akcji przekracza 20 % sumy wartości wkładów i kapitału zakładowego; • w przypadku działalności gospodarczej prowadzonej jednoosobowo, jako udziałowca należy wykazać właściciela z 100 % wkładem; • w przypadku gdy udziałowcem podmiotu jest Skarb Państwa, w pozycji tej należy wykazywać podmiot go reprezentujący; • w przypadku podmiotu będącego osobami fizycznymi, których zaangażowanie, obejmuje kredyt zaciągnięty wspólnie z innymi osobami fizycznymi należy wykazywać wszystkich współkredytobiorców, nie należy wykazywać udziałowców urzędów centralnych, naczelnych bądź samorządowych, w tym ministerstw, urzędów wojewódzkich, miejskich i gminnych, gdyż podmioty te nie posiadają zinstytucjonalizowanych organów pełniących wobec nich funkcje właścicielskie, • w przypadku podmiotów utworzonych przez organy administracji państwowej i samorządowej w celu realizacji zadań ustawowych, jako udziałowców należy wykazać instytucje wypełniające uprawnienia właścicielskie wobec tych podmiotów. Przykładowo, jeśli zakład opieki zdrowotnej utworzony został przez gminę/miasto, należy przyjąć domniemanie 100 % udziału gminy/miasta, a w przypadku utworzenia uczelni, należy przyjąć 100 % udział stosownego ministerstwa; • w przypadku spółdzielni osób prawnych należy wykazywać podmioty posiadające ponad 20 % udziałów, głosów na walnym zgromadzeniu; • w przypadku spółdzielni pozostałych nie jest uzupełniana informacja o udziałowcach za wyjątkiem listy współkredytobiorców; • w przypadku organizacji pozarządowych w rozumieniu art. 3 ust. 2 ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (Dz. U. z 2024 r. poz. 1491, z późn. zm.), jednostek organizacyjnych kościołów i związków wyznaniowych posiadające osobowość prawną, związków zawodowych oraz wspólnot mieszkaniowych nie jest uzupełniana informacja o udziałowcach za wyjątkiem listy współkredytobiorców. 4 ZKD01 – Istotne zaangażowania depozytowe kasy - powyżej kwoty 100 tys. złotych1)
Dane dotyczące zaangażowania członka kasy2)
A.
ZKD01.1.
Identyfikacja członka kasy
ZKD01.1.1.
Forma prawna3)
ZKD01.1.2.
Identyfikator członka kasy4)
ZKD01.1.3.
Nazwa jednostki/Imię i nazwisko
ZKD01.1.4.
Wielkość przedsiębiorstwa5)
ZKD01.1.5.
Sektor6)
ZKD01.1.6.
Całkowita wartość depozytów członka kasy w kasie
ZKD01.1.7.
Całkowite zaangażowanie kredytowe kasy wobec członka kasy
ZKD01.1.8.
Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %)7)
Nota objaśniająca: 1) Należy wypełnić w przypadku wskazania wartości „T” w pozycji DAN01.5 formularza DAN01. Dla każdego zaangażowania należy wypełnić odrębny formularz. 2) W przypadku ustania członkostwa w kasie – zaangażowanie jest wykazywane tak jak dla członków kasy. 3) Forma prawna – należy wpisać jedno z poniższych oznaczeń: • FK – osoba fizyczna krajowa; • PK – osoba prawna lub inna posługująca się numerem REGON, krajowa; • FZ – zagraniczna osoba fizyczna; • PZ – zagraniczna osoba prawna. 4) Identyfikator członka kasy– należy podać numer REGON, PESEL lub Ewidencji Klientów Zagranicznych (EKZ). Identyfikator EKZ w przypadku oznaczeń PZ lub FZ w polu ZKD01.1.1. – 12-znakowy identyfikator w EKZ, nadawany przez UKNF na podstawie zgłoszeń kas (pierwszy znak – stały symbol „Z”, drugi znak zawiera oznaczenie cyfrowe formy prawnej członka kasy „0” - osoba prawna, „1” – osoba fizyczna, kolejne trzy znaki zawierają stały ciąg „000”, kolejne dwa znaki zawierają oznaczenie literowe kraju według słownika oznaczeń GUS, kolejne 5 znaków zawiera liczbę porządkową nadawaną w systemie ewidencji). 5) Wielkość przedsiębiorstwa – należy wpisać jedno z poniższych oznaczeń: • D – duże przedsiębiorstwo; • M – małe lub średnie przedsiębiorstwo; • P – pozostali członkowie kasy. 6) Sektor – należy wpisać symbol sektora, do którego dany członek kasy należy, zgodnie z poniższym oznaczeniem: • F – podmiot sektora finansowego; • N – podmiot sektora niefinansowego; • B – podmiot sektora rządowego i samorządowego. 7) Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %) – należy wykazać wskaźnik procentowy (z dwoma miejscami po przecinku) obrazujący udział wartości zaangażowania wobec członka kasy wykazanego w poz. ZKD01.1.8 do wartości funduszy własnych. 5 5 5 r
et)enazdązrops einzcęiseim od aind op yrótk ogecąjupętsan einimret acąiseim ogeintatso az,ucąiseim ąs w(enad
+
+
+
+
+
-
-
-
+
+
-
+
jewojarK ysaK ald ezcwadzowarps ezralumroF
azralumrof łutyT
enlógo enaD
awytka - snaliB
awysap - snaliB
tarts i wóksyz kenuhcaR
hcycążeib hcaknuhcar an ikdorŚ
awytka myt w,ywosnanif kinyw zezrp jewizdog icśotraw utorbo w enainecyw od enozcanzezrp ewosnanif ewosnanif awytkA
yżadezrps od enpętsod ewosnanif awytkA
unimret od enawymyzrtu ewosnanif awytka zaro ensałw icśonżelan i enoleizdu icśonlagamyw ikzcyżoP
)eleftrop eiktsyzsw(ytulaw an elaizdop w jewosnalib icśotraw w ewosnanif awytkA
)eleftrop eiktsyzsw(icśonżelan ełatsozop i ikzcyżop,ytyderK
wótnemurtsni)eleftrop zaro eiktsyzsw(icśonżelan entowreip hcyłatsozop ynimret i an kezcyżop elaizdop,wótyderk w jewosnalib ułutyt icśotraw z icśonżelaN hcynżułd
)eleftrop eiktsyzsw(ytoimdop i ytkudorp an elaizdop w ewołatipak ytnemurtsnI
bóso ald ezretkarahc mynbodop hcycąjurozdan o ainezcdaiwś i hcycąjazdązraz i ikzcyżop wónagro zaro dałks ainezdorganyW w hcycązdohcw
wótnemurtsni)eleftrop eiktsyzsw(zaro icśonżelan icśonladapaz hcyłatsozop ynimret i an kezcyżop elaizdop,wótyderk w jewosnalib ułutyt icśotraw z icśonżelaN hcynżułd
ainezdeiwopyw yserko an elaizdop w ewonimretzeb ytyzopeD
jennyłp ywrezer ułutyt z wókdorś hcynozdamorgz ułutyt z jewojarK ysaK ainaząiwoboZ
jennyłp ywrezer ułutyt z wókdorś hcynozdamorgz ułutyt z jewojarK ysaK icśonżelaN
hcaknab w hcaknuhcar an wókdorś łaizdoP
miksloP uknaB mywodoraN w anawymyzrtu awokząiwobo awrezeR
ynjycytsewni-owotyderk zsudnuF
ikdałks jenzcor z ycąjatswop,ijcomorp i ijcakude aicrapsw zsudnuF
ijcomorp i ijcakude aicrapsw zsudnuF
hcyzcintałp gułsu uinezcdaiwś o ajcamrofnI
azralumrof lobmyS
30WZ
10ZINR
20ZINR
20PTN
10TBD
10LPR
20LPR
10ABL
10OR
10IKF
70SF
A70SF
10PPU
.p.L
.44
.54
.64
.74
.84
.94
.05
.15
.25
.35
)9.45
)9.55
)9.65
)9 Załącznik nr 610) Załącznik nr 610) WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KASY KRAJOWEJ WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KASY KRAJOWEJ DO01 - Dane ogólne
Wartość
A.
DO01.1.
Okres sprawozdawczy
DO01.2.
Pełna nazwa
DO01.3.
Numer Regon
DO01.4.
Numer KRS
DO01.5.
Liczba zadeklarowanych udziałów członkowskich
DO01.5.1.
Liczba członków Kasy
DO01.6.
Liczba w pełni opłaconych udziałów członkowskich
DO01.6.1.
Liczba nie w pełni opłaconych udziałów członkowskich
DO01.7.
Liczba prowadzonych rachunków
DO01.8.
Liczba zatrudnionych w przeliczeniu na etaty
DO01.9.
Wartość wkładów członkowskich należnych, nie wpłaconych
DO01.10.
Wartość wkładów członkowskich wpłaconych
DO01.11.
Dane adresowe:
DO01.11.1.
Kod pocztowy
DO01.11.2.
Miejscowość
DO01.11.3.
Ulica i numer domu
DO01.11.4.
Numer telefonu
DO01.11.5.
Adres strony internetowej
DO01.12.
Dane osoby sporządzającej dane sprawozdawcze
DO01.12.1.
Imię i nazwisko
DO01.12.2.
Telefon służbowy
DO01.12.3.
E-mail służbowy
DO01.13.
Dane osoby zatwierdzającej dane sprawozdawcze
DO01.13.1.
Imię i nazwisko
DO01.13.2.
Telefon służbowy
DO01.13.3.
E-mail służbowy
DO01.14.
Uwagi
DO01.15.
Data sporządzenia sprawozdania
10) Ze zmianami wprowadzonymi przez § 1 pkt 7 rozporządzenia, o którym mowa w odnośniku 2. 10) Ze zmianami wprowadzonymi przez § 1 pkt 7 rozporządzenia, o którym mowa w odnośniku 2. BA01 Bilans - aktywa
Wartość bilansowa
A.
BA01.1.
Gotówka i inne aktywa pieniężne
BA01.1.1.
Środki pieniężne w kasie i równoważne pozycje gotówkowe
BA01.1.2.
Środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim
BA01.1.3.
Pozostałe środki na rachunkach bieżących
BA01.2.
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
BA01.2.1.
Instrumenty kapitałowe
BA01.2.2.
Instrumenty dłużne
BA01.2.3.
Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
BA01.2.4.
Pozostałe instrumenty finansowe
BA01.3.
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
BA01.3.1.
Instrumenty kapitałowe
BA01.3.2.
Instrumenty dłużne
BA01.3.3.
Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
BA01.4.
Pożyczki udzielone i należności własne
BA01.4.1.
Instrumenty dłużne
BA01.4.2.
Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
BA01.5.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
BA01.5.1.
Instrumenty dłużne
BA01.5.2.
Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
BA01.6.
Wartości niematerialne i prawne
BA01.7.
Rzeczowe aktywa trwałe
BA01.8.
Nieruchomości inwestycyjne
BA01.9.
Aktywa z tytułu podatku dochodowego
BA01.9.1.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
BA01.9.2.
Należności z tytułu podatku dochodowego
BA01.10.
Rozliczenia międzyokresowe
BA01.11.
Inne aktywa
BA01.12.
Aktywa razem
BP01 Bilans – pasywa
Wartość bilansowa
A.
BP01A.1.
Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
BP01A.1.1.
Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy
BP01A.1.1.1
Oszczędności
BP01A.1.1.2
Zobowiązania z tytułu własnej emisji
BP01A.1.1.3
Pozostałe zobowiązania
BP01A.1.2.
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
BP01A.1.2.1
Oszczędności
BP01A.1.2.2
Zobowiązania z tytułu własnej emisji
BP01A.1.2.3
Pozostałe zobowiązania
BP01A.2.
Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia
BP01A.2.1.
Oszczędności
BP01A.2.2.
Zobowiązania z tytułu własnej emisji
BP01A.2.3.
Pozostałe zobowiązania
BP01A.3.
Rezerwy
BP01A.3.1.
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
BP01A.3.2.
Pozostałe rezerwy
BP01A.4.
Rozliczenia międzyokresowe
BP01A.5.
Fundusze specjalne i inne zobowiązania
BP01A.5.1.
Fundusz stabilizacyjny
BP01A.5.2.
Zobowiązania z tytułu wypowiedzianych udziałów członkowskich
BP01A.5.3.
Zobowiązania podatkowe
BP01A.5.4.
Pozostałe
BP01A.6.
Inne pasywa
BP01A.6.1.
w tym fundusz wsparcia edukacji i promocji
BP01A.7.
Fundusz udziałowy
BP01A.8.
Należne wpłaty na kapitał podstawowy (-)
BP01A.9.
Fundusz zasobowy
BP01A.10.
Fundusz z aktualizacji wyceny, w tym dotyczący:
BP01A.10.1.
Rzeczowego majątku trwałego
BP01A.10.2.
Aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
BP01A.11.
Strata z lat ubiegłych (-)
BP01A.12.
Zysk (strata) bieżącego okresu
BP01A.13.
Pasywa razem
RZS01 Rachunek zysków i strat
Wartość
A.
RZS01.1.
Przychody z tytułu odsetek
RZS01.1.1.
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
RZS01.1.2.
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
RZS01.1.3.
Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
RZS01.1.4.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
RZS01.1.5.
Inne aktywa
RZS01.2.
Koszty odsetek (-)
RZS01.2.1.
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
RZS01.2.2.
Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia (-)
RZS01.2.3.
Pozostałe zobowiązania (-)
RZS01.2.3.1.
w tym: z tytułu wkładów wpłaconych na fundusz stabilizacyjny (-)
RZS01.3.
Przychody z tytułu dywidend
RZS01.3.1.
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
RZS01.3.2.
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
RZS01.4.
Przychody z tytułu składek członkowskich
RZS01.5.
Wynik z tytułu prowizji i opłat
RZS01.6.
Przychody z tytułu prowizji i opłat
RZS01.7.
Koszty z tytułu prowizji i opłat (-)
RZS01.8.
Zrealizowany wynik z aktywów finansowych i zobowiązań finansowych innych niż wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz innych niż przeznaczone do obrotu - netto
RZS01.8.1.
Aktywa finansowe i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
RZS01.8.2.
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
RZS01.8.3.
Pożyczki udzielone i należności własne
RZS01.8.4.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
RZS01.8.5.
Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia (-)
RZS01.8.6.
Pozostałe zrealizowane zyski (straty)
RZS01.9.
Wynik z tytułu różnic kursowych - netto
RZS01.10.
Pozostałe przychody operacyjne, w tym rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych
RZS01.11.
Pozostałe koszty operacyjne, w tym odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych
RZS01.12.
Koszty działania (-)
RZS01.12.1.
Amortyzacja (-)
RZS01.12.2.
Zużycie materiałów i energii (-)
RZS01.12.3.
Usługi obce (-)
RZS01.12.4.
Podatki i opłaty (-)
RZS01.12.5.
Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (-)
RZS01.12.6.
Pozostałe koszty rodzajowe (-)
RZS01.13.
Rezerwy (-) lub rozwiązane rezerwy
RZS01.13.1.
Na zobowiązania pozabilansowe finansowe
RZS01.13.2.
Pozostałe rezerwy
RZS01.14.
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości lub rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych
RZS01.14.1.
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
RZS01.14.2.
Pożyczki udzielone i należności własne
RZS01.14.3.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
RZS01.14.4.
Inne
RZS01.15.
Wynik operacji nadzwyczajnych
RZS01.16.
Zysk (strata) brutto
RZS01.17.
Podatek dochodowy
RZS01.18.
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty)
RZS01.19.
Zysk (strata) netto
PAF01 - Środki na rachunkach bieżących
Wartość bilansowa
A.
PAF01.1.
Środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim
PAF01.2.
Środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim z tytułu rezerwy obowiązkowej
PAF01.2.1.
w tym: środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim z tytułu rezerwy obowiązkowej kas
PAF01.3.
Środki na rachunkach w innych bankach
PAF01.4.
Suma
PAF02 - Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Cena nabycia
Wartość bilansowa
A.
B.
PAF02.1.
Instrumenty kapitałowe
PAF02.1.1.
Banki
PAF02.1.2.
Inne monetarne instytucje finansowe
PAF02.1.3.
Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF02.1.4.
Podmioty niefinansowe
PAF02.2.
Instrumenty dłużne
PAF02.2.1.
Banki centralne
PAF02.2.2.
Instytucje rządowe i samorządowe
PAF02.2.3.
Banki
PAF02.2.4.
Inne monetarne instytucje finansowe
PAF02.2.4.1.
w tym: kasy
PAF02.2.5.
Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF02.2.6.
Podmioty niefinansowe
PAF02.3.
Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
PAF02.3.1.
Banki
PAF02.3.2.
Instytucje rządowe i samorządowe
PAF02.3.3.
Inne monetarne instytucje finansowe
PAF02.3.3.1.
w tym: kasy
PAF02.3.4.
Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF02.3.5.
Podmioty niefinansowe
PAF02.4.
Suma
PAF03 - Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Cena nabycia
Wartość godziwa aktywów bez utraty wartości
Wartość godziwa aktywów z utratą wartości
Odpis aktualizujący
Wartość bilansowa
A.
B.
C.
D.
E.
PAF03.1.
Instrumenty kapitałowe
PAF03.1.1.
Banki
PAF03.1.2.
Inne monetarne instytucje finansowe
PAF03.1.3.
Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF03.1.4.
Podmioty niefinansowe
PAF03.2.
Instrumenty dłużne
PAF03.2.1.
Banki centralne
PAF03.2.2.
Instytucje rządowe i samorządowe
PAF03.2.3.
Banki
PAF03.2.4.
Inne monetarne instytucje finansowe
PAF03.2.4.1.
w tym: kasy
PAF03.2.5.
Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF03.2.6.
Podmioty niefinansowe
PAF03.3.
Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
PAF03.3.1.
Banki
PAF03.3.2.
Instytucje rządowe i samorządowe
PAF03.3.3.
Inne monetarne instytucje finansowe
PAF03.3.3.1.
w tym: kasy
PAF03.3.4.
Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF03.3.5.
Podmioty niefinansowe
PAF03.4.
Suma
PAF04 - Pożyczki udzielone i należności własne oraz aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
Cena nabycia
Wartość bilansowa aktywów bez utraty wartości
Wartość bilansowa brutto aktywów z utratą wartości
Odpis aktualizujący
Wartość bilansowa
A.
B.
C.
D.
E.
PAF04.1.
Instrumenty dłużne
PAF04.1.1.
Banki centralne
PAF04.1.2.
Instytucje rządowe i samorządowe
PAF04.1.3.
Banki
PAF04.1.4.
Inne monetarne instytucje finansowe
PAF04.1.4.1.
w tym: kasy
PAF04.1.5.
Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF04.1.6.
Podmioty niefinansowe
PAF04.2.
Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
PAF04.2.1.
Banki
PAF04.2.2.
Instytucje rządowe i samorządowe
PAF04.2.3.
Inne monetarne instytucje finansowe
PAF04.2.3.1.
w tym: kasy
PAF04.2.4.
Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF04.2.5.
Podmioty niefinansowe
PAF04.3.
Suma
AF01 - Aktywa finansowe w wartości bilansowej w podziale na waluty (wszystkie portfele)
PLN
EUR
USD
CHF
Pozostałe waluty
A.
B.
C.
D.
E.
AF01.1.
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bieżących
AF01.2.
Instrumenty kapitałowe
AF01.2.1.
Banki
AF01.2.2.
Inne monetarne instytucje finansowe
AF01.2.3.
Pozostałe instytucje sektora finansowego
AF01.2.4.
Podmioty niefinansowe
AF01.3.
Instrumenty dłużne
AF01.3.1.
Banki centralne
AF01.3.2.
Instytucje rządowe i samorządowe
AF01.3.3.
Banki
AF01.3.4.
Inne monetarne instytucje finansowe
AF01.3.4.1.
w tym: kasy
AF01.3.5.
Pozostałe instytucje sektora finansowego
AF01.3.6.
Podmioty niefinansowe
AF01.4.
Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
AF01.4.1.
Banki
AF01.4.2.
Instytucje rządowe i samorządowe
AF01.4.3.
Inne monetarne instytucje finansowe
AF01.4.3.1.
w tym: kasy
AF01.4.4.
Pozostałe instytucje sektora finansowego
AF01.4.5.
Podmioty niefinansowe
AF01.5.
Suma
-– 116691 –- Poz. 1108 KPiPN01 - Kredyty, pożyczki i pozostałe należności (wszystkie portfele)
Banki
Instytucje rządowe i samorządowe
Inne monetarne instytucje finansowe
w tym: kasy
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Podmioty niefinansowe
A.
B.
C.
D.
E.
F.
KPiPN01.1.
Kredyty i pożyczki z funduszu stabilizacyjnego
KPiPN01.2.
Pozostałe kredyty i pożyczki
KPiPN01.3.
Należności z tytułu lokat w bankach
KPiPN01.4.
Należności z tytułu wniesionych kaucji
KPiPN01.5.
Inne należności
KPiPN01.6.
Suma
icśonżelaN menimret jeżywop tal 01 z
.H
icśonżelaN menimret jeżywop od tal tal 01 5 z
.G
icśonżelaN menimret tal jeżywop 5 od tal z 3
.AF
icśonżelaN menimret jeżywop od ukor tal 3 1 z
.F
icśonżelaN menimret jeżywop ycęiseim ukor 1 od z 6
.E
icśonżelaN menimret ycęiseim ycęiseim jeżywop od z 3 6
.D
icśonżelaN menimret acąiseim ycęiseim jeżywop od z 1 3
.C
icśonżelaN menimret acąiseim od z 1
.B
mretezrpeiN enawoni
.A
ełatsozop ainaindęlgzwu i ikzcyżop zeb(icśonżelan,ytyderK)takol
ycęiseim 21 od ycęiseim einzcąłw 3 jeżywop enawonimretezrP
mynzcanz aineipątsyw awtsńeibodopodwarp eicałps ketesdo ycęiseim icśonlagąicśein azcarkezrp)ycęiseim w bul 6 o eineinźópo(azcarkezrp icśonżelaN uinpots ułatipak ein 21 i
awosnalib ćśotraW
.M
ycąjuzilautka sipdO
.L
otturb awosnalib ćśotraW
.K
mewtsńeibodopodwarp eicałps ketesdo ecąiseim icśonlagąicśein azcarkezrp icśonżelaN aineipątsyw)ycęiseim w bul 3 eineinźópo(azcarkezrp ułatipak ein 6 i z
awosnalib ćśotraW
.J
ycąjuzilautka sipdO
.I
otturb awosnalib ćśotraW
.H
)einzcąłw ycęiseim 3 od eicałps w eineinźópo(enraluger icśonżelaN
od enawonimretezrP acąiseim einzcąłw ycęiseim 1 jeżywop 3
awosnalib ćśotraW
.G
ycąjuzilautka sipdO
.F
otturb awosnalib ćśotraW
.E
do acąiseim enawonimretezrP einzcąłw 1 od aind 1
awosnalib ćśotraW
.D
ycąjuzilautka sipdO
.C
otturb awosnalib ćśotraW
.B
imretezrpeiN enawon
awosnalib ćśotraW
.A
ełatsozop i ikzcyżop icśonżelan,ytyderK
iknaB
ewodązr ewodązromas ejcutytsnI i
ejcutytsni enratenom ewosnanif ennI
ysak:myt w
arotkes ejcutytsni ogewosnanif ełatsozoP
ewosnanifein ytoimdoP
enżułd ytnemurtsnI
enlartnec iknaB
ewodązr ewodązromas ejcutytsnI i
iknaB
ejcutytsni enratenom ewosnanif ennI
ysak:myt w
arotkes ejcutytsni ogewosnanif ełatsozoP
ewosnanifein ytoimdoP
amuS
.1.20NPiPK
.1.1.20NPiPK
.2.1.20NPiPK
.3.1.20NPiPK
.1.3.1.20NPiPK
.4.1.20NPiPK
.5.1.20NPiPK
.2.20NPiPK
.1.2.20NPiPK
.2.2.20NPiPK
.3.2.20NPiPK
.4.2.20NPiPK
.1.4.2.20NPiPK
.5.2.20NPiPK
.6.2.20NPiPK
.6.20NPiPK
ocąjatsaran icśotraw atartU
.H
ycążeib serkO
tarts i wóksyz uknuhcar w oinderśopzeb atęju hcywosnanif wówytka ćśotraw anaksyzdO
.G
ewocńok odlaS
.F
ytkerok ennI
.E
icśotraw ytartu ułutyt z ecąjuzilautka ysipdo enaząiwzoR
.D
icśotraw ytartu ułutyt z ecąjuzilautka ysipdo enozrowtU
.C
hcycąjuzilautka wósipdo rażęic w hcynasips hcywosnanif wówytka ćśotraW
.B
ewoktązcop odlaS
.A
yżadezrps od enpętsod ewosnanif awytkA
ewołatipak ytnemurtsnI
enżułd ytnemurtsnI
icśonżelan ełatsozop i ikzcyżop,ytyderK
ensałw icśonżelan i enoleizdu ikzcyżoP
enżułd ytnemurtsnI
icśonżelan ełatsozop i ikzcyżop,ytyderK
unimret od enawymyzrtu ewosnanif icśonlagamyw awytkA
enżułd ytnemurtsnI
icśonżelan ełatsozop i ikzcyżop,ytyderK
ennI
amuS
wówytka do ketesdo icśotraw ułutyt ątartu z z hcywosnanif ydohcyzrP
.1.10FAWU
.1.1.10FAWU
.2.1.10FAWU
.3.1.10FAWU
.2.10FAWU
.1.2.10FAWU
.2.2.10FAWU
.3.10FAWU
.1.3.10FAWU
.2.3.10FAWU
.4.10FAWU
.5.10FAWU
.6.10FAWU
ocąjatsaran icśotraw atartU
.H
ycążeib serkO
tarts i wóksyz uknuhcar w oinderśopzeb atęju hcywosnanif wówytka ćśotraw anaksyzdO
.G
ewocńok odlaS
.F
ytkerok ennI
.E
icśotraw ytartu ułutyt z ecąjuzilautka ysipdo enaząiwzoR
.D
icśotraw ytartu ułutyt z ecąjuzilautka ysipdo enozrowtU
.C
hcycąjuzilautka wósipdo rażęic w hcynasips hcywosnanif wówytka ćśotraW
.B
ewoktązcop odlaS
.A
ewołatipak ytnemurtsnI
iknaB
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
arotkes ejcutytsni ogewosnanif ełatsozoP
ewosnanifein ytoimdoP
enżułd ytnemurtsnI
enlartnec iknaB
ewodązromas i ewodązr ejcutytsnI
iknaB
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
ysak:myt w
arotkes ejcutytsni ogewosnanif ełatsozoP
ewosnanifein ytoimdoP
ełatsozop i ikzcyżop icśonżelan,ytyderK
iknaB
ewodązromas i ewodązr ejcutytsnI
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
ysak:myt w
arotkes ejcutytsni ogewosnanif ełatsozoP
ewosnanifein ytoimdoP
amuS
.1.20FAWU
.1.1.20FAWU
.2.1.20FAWU
.3.1.20FAWU
.4.1.20FAWU
.2.20FAWU
.1.2.20FAWU
.2.2.20FAWU
.3.2.20FAWU
.4.2.20FAWU
.1.4.2.20FAWU
.5.2.20FAWU
.6.2.20FAWU
.3.20FAWU
.1.3.20FAWU
.2.3.20FAWU
.3.3.20FAWU
.1.3.3.20FAWU
.4.3.20FAWU
.5.3.20FAWU
.4.20FAWU
AT01 - Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne i prawne
Cena nabycia
wartość bilansowa
A.
B.
AT01.1.
Rzeczowe aktywa trwałe
AT01.1.1.
wyceniane według wartości przeszacowanej
AT01.1.2.
wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT01.2.
Nieruchomości inwestycyjne
AT01.2.1.
wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej
AT01.2.2.
wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT01.3.
Wartości niematerialne i prawne
AT01.3.1.
wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej w przypadku wartości niematerialnych i prawnych zakwalifikowanych do inwestycji
AT01.3.2.
wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT01.4.
Suma
AT02 - Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne i prawne będące przedmiotem leasingu finansowego
Cena nabycia
wartość bilansowa
A.
B.
AT02.1.
Rzeczowe aktywa trwałe
AT02.1.1.
wyceniane według wartości przeszacowanej
AT02.1.2.
wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT02.2.
Nieruchomości inwestycyjne
AT02.2.1.
wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej
AT02.2.2.
wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT02.3.
Wartości niematerialne i prawne
AT02.3.1.
wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej w przypadku wartości niematerialnych i prawnych zakwalifikowanych do inwestycji
AT02.3.2.
wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT02.4.
Suma
ewosnanifein ytoimdoP
aicyban ynec jenawogyroks ądotem enainecyW
.N
utorbo od enozcanzezrP
.M
ogewosnanif ełatsozoP ejcutytsni arotkes
aicyban ynec jenawogyroks ądotem enainecyW
.L
utorbo od enozcanzezrP
.K
ysak:myt w
aicyban ynec jenawogyroks ądotem enainecyW
.J
utorbo od enozcanzezrP
.I
enratenom ejcutytsni ewosnanif ennI
aicyban ynec jenawogyroks ądotem enainecyW
.H
utorbo od enozcanzezrP
.G
iknaB
aicyban ynec jenawogyroks ądotem enainecyW
.F
utorbo od enozcanzezrP
.E
ewodązromas ejcutytsnI ewodązr i
aicyban ynec jenawogyroks ądotem enainecyW
.D
utorbo od enozcanzezrP
.C
enlartnec iknaB
aicyban ynec jenawogyroks ądotem enainecyW
.B
utorbo od enozcanzezrP
.A
yżadezrps jeiktórk ułutyt z ainaząiwoboZ
ewołatipak ytnemurtsnI
enżułd ytnemurtsnI
icśonżelan ełatsozoP
wótyzoped ułutyt z ainaząiwoboZ
ecążeib ytyzopeD
ewonimret ytyzopeD
upukdo meinezcezryzrp mynoleizdu z ywomU)oper(
ijsime jensałw ułutyt z ainaząiwoboZ
ewotyzoped ytakifytreC
ejcagilbO
ełatsozoP
ainaząiwoboz ełatsozoP
ikzcyżop i ytyderK
ennI
amuS
.1.10FZ
.1.1.10FZ
.2.1.10FZ
.3.1.10FZ
.2.10FZ
.1.2.10FZ
.2.2.10FZ
.3.2.10FZ
.3.10FZ
.1.3.10FZ
.2.3.10FZ
.3.3.10FZ
.4.10FZ
.1.4.10FZ
.2.4.10FZ
.5.10FZ
ytulaw ełatsozoP
.E
FHC
.D
DSU
.C
RUE
.B
NLP
.A
yżadezrps jeiktórk ułutyt z ainaząiwoboZ
iknaB
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
ennI
wótyzoped ułutyt z ainaząiwoboZ
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
ysak:myt w
ennI
ijsime jensałw ułutyt z ainaząiwoboZ
iknaB
ewodązromas i ewodązr ejcutytsnI
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
ysak:myt w
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
ewosnanifein ytoimdoP
ainaząiwoboz ełatsozoP
enlartnec iknaB
ewodązromas i ewodązr ejcutytsnI
iknaB
ysak:myt w
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
ennI
amuS
.1.20FZ
.1.1.20FZ
.2.1.20FZ
.3.1.20FZ
.2.20FZ
.1.2.20FZ
.1.1.2.20FZ
.2.2.20FZ
.3.20FZ
.1.3.20FZ
.2.3.20FZ
.3.3.20FZ
.1.3.3.20FZ
.4.3.20FZ
.5.3.20FZ
.4.20FZ
.1.4.20FZ
.2.4.20FZ
.3.4.20FZ
.1.3.4.20FZ
.4.4.20FZ
.5.4.20FZ
.6.4.20FZ
.5.20FZ
tal 01 jeżywop menimret z ainaząiwoboZ
.H
tal 01 od tal 5 jeżywop menimret z ainaząiwoboZ
.G
tal 5 od tal 3 jeżywop menimret z ainaząiwoboZ
.AF
tal 3 od ukor 1 jeżywop menimret z ainaząiwoboZ
.F
ukor 1 od ycęiseim 6 jeżywop menimret z ainaząiwoboZ
.E
ycęiseim 6 od ycęiseim 3 jeżywop menimret z ainaząiwoboZ
.D
ycęiseim 3 od acąiseim 1 jeżywop menimret z ainaząiwoboZ
.C
acąiseim 1 od menimret z ainaząiwoboZ
.B
ecążeib ainaząiwoboZ
.A
yżadezrps jeiktórk ułutyt z ainaząiwoboZ
iknaB
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
ennI
wótyzoped ułutyt z ainaząiwoboZ
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
ysak:myt w
ennI
ijsime jensałw ułutyt z ainaząiwoboZ
iknaB
ewodązromas i ewodązr ejcutytsnI
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
ysak:myt w
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
ewosnanifein ytoimdoP
ainaząiwoboz ełatsozoP
enlartnec iknaB
ewodązromas i ewodązr ejcutytsnI
iknaB
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
ysak:myt w
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
ennI
amuS
.1.30FZ
.1.1.30FZ
.2.1.30FZ
.3.1.30FZ
.2.30FZ
.1.2.30FZ
.1.1.2.30FZ
.2.2.30FZ
.3.30FZ
.1.3.30FZ
.2.3.30FZ
.3.3.30FZ
.1.3.3.30FZ
.4.3.30FZ
.5.3.30FZ
.4.30FZ
.1.4.30FZ
.2.4.30FZ
.3.4.30FZ
.4.4.30FZ
.1.4.4.30FZ
.5.4.30FZ
.6.4.30FZ
.5.30FZ
tal 01 jeżywop menimret z ainaząiwoboZ
.H
tal 01 od tal 5 jeżywop menimret z ainaząiwoboZ
.G
tal 5 od tal 3 jeżywop menimret z ainaząiwoboZ
.AF
tal 3 od ukor 1 jeżywop menimret z ainaząiwoboZ
.F
ukor 1 od ycęiseim 6 jeżywop menimret z ainaząiwoboZ
.E
ycęiseim 6 od ycęiseim 3 jeżywop menimret z ainaząiwoboZ
.D
ycęiseim 3 od acąiseim 1 jeżywop menimret z ainaząiwoboZ
.C
acąiseim 1 od menimret z ainaząiwoboZ
.B
ecążeib ainaząiwoboZ
.A
yżadezrps jeiktórk ułutyt z ainaząiwoboZ
iknaB
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
ennI
wótyzoped ułutyt z ainaząiwoboZ
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
ysak:myt w
ennI
ijsime jensałw ułutyt z ainaząiwoboZ
iknaB
ewodązromas i ewodązr ejcutytsnI
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
ysak:myt w
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
ewosnanifein ytoimdoP
ainaząiwoboz ełatsozoP
enlartnec iknaB
ewodązromas i ewodązr ejcutytsnI
iknaB
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
ysak:myt w
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
ennI
amuS
.1.40FZ
.1.1.40FZ
.2.1.40FZ
.3.1.40FZ
.2.40FZ
.1.2.40FZ
.1.1.2.40FZ
.2.2.40FZ
.3.40FZ
.1.3.40FZ
.2.3.40FZ
.3.3.40FZ
.1.3.3.40FZ
.4.3.40FZ
.5.3.40FZ
.4.40FZ
.1.4.40FZ
.2.4.40FZ
.3.4.40FZ
.4.4.40FZ
.1.4.4.40FZ
.5.4.40FZ
.6.4.40FZ
.5.40FZ
wókdorś jazdoR
enżęineip ywrezer zezrp enawymyzrtu hcamar jennyłp ikdorś:myt w ysak w
.M
amuS
.L
ainaząiwoboz ennI
.K
ytakoL
.J
iknuhcaR ecążeib
.I
icśonlagamyw nimreT
ełatsozoP
.H
koR
.G
ecąiseim 3
.F
cąiseim
.E
ind 7
.D
ńeizd 1
.C
unimret zeb
.B
remuN ysak
.A
ćśotraW awosnalib ńaząiwoboz
.1.50FZ
.2.50FZ
.3.50FZ
.4.50FZ
.5.50FZ
.6.50FZ
.7.50FZ
.8.50FZ
.9.50FZ
.01.50FZ
.11.50FZ
.21.50FZ
.31.50FZ
.41.50FZ
.51.50FZ
.61.50FZ
.71.50FZ
.81.50FZ
.91.50FZ
.02.50FZ
.12.50FZ
.22.50FZ
.32.50FZ
.42.50FZ
.52.50FZ
.62.50FZ
.72.50FZ
.82.50FZ
.92.50FZ
.03.50FZ
.13.50FZ
.23.50FZ
.33.50FZ
.43.50FZ
.53.50FZ
.63.50FZ
.73.50FZ
.83.50FZ
.93.50FZ
.04.50FZ
.14.50FZ
.24.50FZ
.34.50FZ
.44.50FZ
.54.50FZ
.64.50FZ
.74.50FZ
.84.50FZ
.94.50FZ
.05.50FZ
ełatsozoP
awosnalib ćśotraW
.F
anlanimon ćśotraW
.E
ejcagilbO
awosnalib ćśotraW
.D
anlanimon ćśotraW
.C
ewotyzoped ytakifytreC
awosnalib ćśotraW
.B
anlanimon ćśotraW
.A
ewodązromas i ewodązr ejcutytsnI
iknaB
ewosnanif ejcutytsni enratenom ennI
ysak:myt w
ogewosnanif arotkes ejcutytsni ełatsozoP
ewosnanifein ytoimdoP
amuS
.1.10WPEZ
.2.10WPEZ
.3.10WPEZ
.1.3.10WPEZ
.4.10WPEZ
.5.10WPEZ
.6.10WPEZ
amuS
.G
ełatsozoP ywrezer
.F
ainaząiwoboz an ewoknuraw ywrezeR
.E
ywrezeR ywarps enrops an
.D
ainezcdaiwś ezcinwocarp an ywrezeR
ainezcdaiwś ezcinwocarp ennI
.C
ainezcdaiwŚ enlatyreme
.B
ogenozcordo ogewodohcod awrezeR ułutyt uktadop z
.A
aicrawto snaliB
ainezskęiwZ
einatsyzrokyW
einaząiwzoR
icśotraw ynaimz ennI
)userko ceinok an awosnalib ćśotraw(aicęinkmaz snaliB
.1.10R
.1.1.10R
.2.1.10R
.3.1.10R
.4.1.10R
.2.10R
)awosnalib amuS ćśotraw(
.D
ycąjuzilautka sipdO
.D
ennI
.C
jewojarK ysaK ksyZ
.B
ysak enocórwz ikdorś zezrp enozsonW mosak /ikdorś
.A
aicrawto snaliB
ainezskęiwZ
)-(awtsoknołzc ainatsu ułutyt z torwZ
)-(ewowatsu ainezsjeinmoP
)-(ainezromu i ynziworaD
)-(GFB an ytałpW
)-(ysipdo enozrowtU
)-(ainezsjeinmop ennI
aicęinkmaz snaliB
.1.10SF
.1.1.10SF
.2.1.10SF
.3.1.10SF
4.1.10SF
5.1.10SF
6.1.10SF
7.1.10SF
.2.10SF
ćśotraW awosnalib otten
.C
ycąjuzilautka sipdO
.B
ćśotraW awosnalib otturb
.A
ogezcwadzowarps userko ceinok an ogenjycazilibats uzsudnuf awosnalib ćśotraW
)DCEO(ujowzoR i jezcradopsoG ycarpłópsW ijcazinagrO od hcycążelan wtsńap enlartnec iknab bul ydązr zezrp enawotime ewoicśotraw yreipaP
ogenżęineip uknyr yzsudnuf awtcintsezcu iktsondeJ
ewoicśonnyłp ikzcyżop i ytyderK
ogezcwarpan ainawopętsop margorp mycąjuzilaer mosak enoleizdu:myt w
ikdorś ełatsozop
.2.20LPR
.1.2.20LPR
.2.2.20LPR
.3.2.20LPR
.4.2.20LPR
.5.2.20LPR
.6.2.20LPR
.1.6.2.20LPR
.7.2.20LPR
takol hcynadaisop icśonladapaz nimreT
ełatsozoP ytakol
.F
koR
.E
ecąiseim 3
.D
cąiseim
.C
ind 7
.B
ńeizd 1
.A
hcynżęineip wókdorś awosnalib ćśotraW
hcaknab w hcaknuhcar an ikdorŚ
)uknab awzaN(
.1.10ABL
.1.1.10ABL
.2.1.10ABL
.3.1.10ABL
.4.1.10ABL
.5.1.10ABL
.6.1.10ABL
.7.1.10ABL
.8.1.10ABL
.9.1.10ABL
.01.1.10ABL
.11.1.10ABL
.21.1.10ABL
.31.1.10ABL
.41.1.10ABL
.51.1.10ABL
.61.1.10ABL
.71.1.10ABL
.81.1.10ABL
NLP
.A
uknaB mywodoraN w anawymyzrtu jewojarK ysaK awokząiwobo awrezeR miksloP
jewojarK ysaK jewokząiwobo ywrezer z eineinlowZ
miksloP uknaB mywodoraN w anawymyzrtu sak awokząiwobo awrezeR
sak jewokząiwobo ywrezer z eineinlowZ
.1.10OR
.2.10OR
.3.10OR
.4.10OR
ćśotraW
.A
:myt w,ogenjycytsewni-owotyderk uzsudnuf ułutyt z ainaząiwoboZ
sak hcynsałw yzsudnuf takol ułutyt z ainaząiwoboz
hcywokząiwobodan takol ułutyt z ainaząiwoboz
sak wótyzoped hcyłatsozop ułutyt z ainaząiwoboz
jewojarK ysaK kezcyżop ułutyt z ainaząiwoboz
:myt w,ogenjycytsewni-owotyderk uzsudnuf ułutyt z awytkA
kezcyżop i wótyderk mosak hcynoleizdu ułutyt z ewosnanif awytkA
hcywosnanif ijcytsewni ułutyt z ewosnanif awytkA
ikdorś ełatsozop
.1.10IKF
.1.1.10IKF
.2.1.10IKF
.3.1.10IKF
.4.1.10IKF
.2.10IKF
.1.2.10IKF
.2.2.10IKF
.3.2.10IKF
ćśotraW
.A
ułatrawk ketązcop an aicrawto snaliB
jenzcor ikdałks ułutyt z koks ytałpW
ytałpw ełatsozoP
koks ijcakude eicrapsw an iktadyW
koks ijcomorp eicrapsw an iktadyW
iktadyw ełatsozoP
ułatrawk ceinok an aicęinkmaz snaliB
.1.70SF
.2.70SF
.3.70SF
.4.70SF
.5.70SF
.6.70SF
.7.70SF
ogendej zcezr an iktadyw -)ocąjatsaran ukor NLP uktązcop 000.01 jeżywop do(ijcakude utoimdop aicrapsw zsudnuf an wóktadyw ajcakifycepS
wótoimdop abzciL
E
ćśotraW
D
NOGER
C
łutyT
B
utoimdop awzaN
amuS
.1.A70SF
.2.A70SF
.3.A70SF
.4.A70SF
.5.A70SF
.6.A70SF
.7.A70SF
.8.A70SF
.9.A70SF
.01.A70SF
.11.A70SF
.21.A70SF
hcyzcintałp gułsu aruiB
ćśolI
H
ćśotraW
G
ezcintałp ejcutytsni ełaM
ćśolI
F
ćśotraW
E
azdąineip ogenzcinortkele ejcutytsni ewojarK
ćśolI
D
ćśotraW
C
ejcutytsni ezcintałp ewojarK
ćśolI
B
ćśotraW
A
wóknuhcar einezdaworP hcyzcintałp
uinazdaworpezrp.1.10PPU gułsu eiserkaz żin uzsreiw hcynaząiwz hcynni w w einezcinderśoP ąicśonlałaizd w hcyzcintałp enoineimyw ńezcilzor z
.1.10PPU
.2.10PPU
Załącznik nr 7 Załącznik nr 7 WYMOGI TECHNICZNE DLA PLIKÓW ZAWIERAJĄCYCH WYMOGI TECHNICZNE DLA PLIKÓW ZAWIERAJĄCYCH DANE SPRAWOZDAWCZE KAS I KASY KRAJOWEJ DANE SPRAWOZDAWCZE KAS I KASY KRAJOWEJ 1. Dane sprawozdawcze są przekazywane jako plik w formacie xls lub xlsx albo ods, zwany dalej „plikiem xls/ods”, z wyjątkiem formularzy określonych w załączniku nr 3, które przekazywane są w postaci dokumentu elektronicznego w formacie xml, zwanego dalej „plikiem xml”. Szczegółowe wymogi techniczne dla plików xls/ods określa pkt 4. 2. Plik xml jest kodowany w standardzie UTF-8 i jest zgodny ze schematem xsd, udostępnionym przez Komisję na jej stronach internetowych. Na stronach internetowych Komisji udostępniana jest także wartość danych słownikowych oraz ich aktualizacja. Szczegółowe wymogi techniczne dla plików xml określa pkt 5. 3. Nazwę pliku xls/ods oraz pliku xml tworzy się według następującego wzoru: NAZWA SPRAWOZDANIA_IDENTYFIKATOR KASY/KASY KRAJOWEJ_OZNACZENIE OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO_NUMER PLIKU_ NUMER KOREKTY, gdzie: 1) nazwa sprawozdania - oznacza nazwę odpowiadającą podmiotowi przekazującemu dane (kasa albo Kasa Krajowa) oraz cyklowi sprawozdawczemu (dane sprawozdawcze miesięczne albo dane sprawozdawcze kwartalne) - zgodnie z pierwszym członem nazwy pliku wzorcowego, o którym mowa w § 11 ust. 1 rozporządzenia, zwanego dalej „plikiem wzorcowym”; 2) identyfikator kasy/Kasy Krajowej - oznacza symbol literowo-cyfrowy nadany danej kasie oraz Kasie Krajowej przez Komisję, używany do identyfikacji w zakresie realizacji obowiązków sprawozdawczych wynikających z rozporządzenia; 3) oznaczenie okresu sprawozdawczego - wskazanie okresu, którego dotyczą dane sprawozdawcze, w formacie: RRRRMM, gdzie pierwsze cztery znaki oznaczają rok, a kolejne dwa znaki oznaczają miesiąc; 4) numer pliku - stały, techniczny element nazwy każdego pliku: „001” dla wszystkich rodzajów plików; 5) numer korekty - oznacza numer kolejnej wersji pliku, przekazanej w wyniku stwierdzenia nieprawidłowości, oznaczonej trzema cyframi arabskimi w formacie: NNN, przy czym pierwszą wersję pliku oznacza się numerem 000; numeracja korekt musi być ciągła i unikalna. 1 4. Pliki xls/ods muszą ponadto spełniać następujące wymogi techniczne: 1) nie mogą zawierać: a) dodatkowych nazwanych arkuszy lub arkuszy nazwanych inaczej niż w pliku wzorcowym, b) jakichkolwiek dodatkowych makr, funkcji lub reguł, innych niż w pliku wzorcowym, c) więcej niż jednej tabeli w danym arkuszu; 2) tabele w arkuszach pliku muszą zachować układ komórek określony w pliku wzorcowym i nie mogą zawierać dodatkowych wierszy lub kolumn; 3) komórki arkusza kalkulacyjnego, które w pliku wzorcowym mają nadaną nazwę (etykietę) inną niż standardowa nazwa literowo-cyfrowa: a) mogą posiadać tylko jedną nazwę (etykietę) i musi być ona identyczna z nazwą (etykietą) danej komórki w pliku wzorcowym, b) muszą mieć format danych identyczny jak określony w pliku wzorcowym, c) muszą być wypełnione, o ile nie są oznaczone znakiem „x” we wzorze formularza; 4) w przypadku zamieszczania w arkuszach pliku danych wyrażanych w postaci ułamków dziesiętnych, miejsca dziesiętne oddzielane są przecinkiem; 5) dla oznaczenia odpowiednio roku, miesiąca oraz dnia, stosuje się format daty w następującym układzie znaków: RRRR-MM-DD. 5. Pliki xml muszą ponadto spełniać następujące wymogi techniczne: 1) muszą być zgodne z plikiem wzorcowym (schematem xsd) udostępnionym na stronie internetowej Komisji; 2) w przypadku zamieszczania w pliku danych wyrażanych w postaci ułamków dziesiętnych, miejsca dziesiętne oddzielane są kropką; 3) dopuszczalny zakres wartości dla poszczególnych pól jest zgodny z udostępnioną na stronach internetowych Komisji instrukcją dotyczącą istotnych zaangażowań kredytowych i depozytowych kasy; 4) dla oznaczenia odpowiednio roku, miesiąca oraz dnia, stosuje się format daty w następującym układzie znaków: RRRR-MM-DD. 2 Załącznik nr 8 Załącznik nr 8 WZÓR WZÓR WNIOSEK O PRZYDZIELENIE DOSTĘPU DO SYSTEMU TELEINFORMATYCZNEGO SŁUŻĄCEGO DO PRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH 1. Nazwa wnioskodawcy: 2. Cel wniosku (należy zaznaczyć właściwe pole): □ PRZYDZIELENIE DOSTĘPU DO SYSTEMU TELEINFORMATYCZNEGO □ AKTUALIZACJA DANYCH (w takim przypadku wniosek wypełnia się tylko w części obejmującej dane podlegające aktualizacji) 3. Osoba odpowiedzialna za kontakty w zakresie spraw związanych z uzyskaniem przez wnioskodawcę dostępu do systemu teleinformatycznego:
Nazwisko i imię:
Stanowisko:
Telefon służbowy:
E-mail służbowy do kontaktu w sprawie uzyskania przez
wnioskodawcę dostępu do systemu teleinformatycznego:
4.1. Osoba upoważniona przez wnioskodawcę do nadawania uprawnień użytkowników systemu teleinformatycznego osobom bezpośrednio odpowiedzialnym za przekazywanie danych sprawozdawczych (administrator podmiotu):
Nazwisko i imię:
Stanowisko:
PESEL:
Telefon
służbowy:
E-mail służbowy:
1 4.2. Druga osoba upoważniona przez wnioskodawcę do wykonywania funkcji administratora podmiotu (wskazywana fakultatywnie):
Nazwisko i imię:
Stanowisko:
PESEL:
Telefon służbowy:
E-mail służbowy:
5. Wskazanie adresu poczty elektronicznej, na który będą przekazywane informacje, o których mowa w § 13 rozporządzenia:
Adres poczty elektronicznej, na który będą przekazywane informacje, o których mowa w § 13 rozporządzenia:
Podpisy osób reprezentujących wnioskodawcę wraz z datą ich złożenia oraz wskazaniem pełnego brzmienia imion i nazwisk oraz stanowisk: Załączony dokument potwierdzający prawidłowość reprezentacji wnioskodawcy: 2
Tekst wyciągnięty automatycznie z oryginału PDF - może zawierać drobne błędy formatowania.
Odesłania
Podstawa prawna:
Ustawa z dnia 20 lipca 2000 r. o ogłaszaniu aktów normatywnych i niektórych innych aktów prawnych. (DU/2000/718, jeszcze niezaimportowany)
Podstawa prawna z art.:
Ustawa z dnia 20 lipca 2000 r. o ogłaszaniu aktów normatywnych i niektórych innych aktów prawnych. (DU/2000/718, jeszcze niezaimportowany)