§ 22.
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 września 2024 r. w sprawie szczegółowych warunków technicznych i organizacyjnych dla firm inwestycyjnych, banków państwowych prowadzących działalność maklerską, banków, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banków powierniczych · DU 2024 poz. 1423
Treść w tym tekście
1. Celem systemu kontroli wewnętrznej, z uwzględnieniem art. 21 ust. 1 lit. c rozporządzenia 2017/565, jest w szczególności zapewnienie zgodności działania firmy inwestycyjnej z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi i standardami rynkowymi.
2. Firma inwestycyjna opracowuje i wdraża regulamin systemu kontroli wewnętrznej określający w szczególności:
1) mechanizmy kontroli dostosowane do rodzaju i zakresu działalności prowadzonej przez firmę inwestycyjną, uwzględniające czynności kontroli pierwszego stopnia wykonywane przez jednostki organizacyjne firmy inwestycyjnej prowadzące działalność operacyjną, czynności kontroli drugiego stopnia dokonywane w ramach funkcji zgodności z przepisami oraz czynności audytu wewnętrznego;
2) zasady organizacji i funkcjonowania:
a) funkcji zgodności z przepisami, o której mowa w art. 22 ust. 2 rozporządzenia 2017/565,
b) audytu wewnętrznego;
3) zasady dokumentowania czynności kontroli i czynności audytu wewnętrznego, dokonanych ustaleń oraz działań podjętych w związku z tymi ustaleniami.
3. Przepisów ust. 1 i 2 nie stosuje się do zagranicznej firmy inwestycyjnej.
Wersje
W tekstach z bazy przepis ma jedno brzmienie — w Dz.U. 2024 poz. 1423.
Źródła: przepis występuje w 1 z 1 tekstów tego aktu w bazie. Polecenia zmian są przypisywane do przepisu automatycznie z tekstu nowelizacji — polecenie, którego nie dało się jednoznacznie przypisać, nie jest tu pokazywane.
Orzeczenia
W bazie nie ma orzeczeń, których podstawa prawna wskazuje ten przepis.