§ 20.

1. Proces oceny adekwatności kapitału wewnętrznego obejmuje w szczególności:

1) identyfikację istotnych rodzajów ryzyka;

2) pomiar ryzyka;

3) testy warunków skrajnych;

4) wyznaczenie i utrzymywanie kapitału wewnętrznego;

5) planowanie kapitałowe;

6) zarządzanie kapitałowe.

2. W ramach procesu oceny adekwatności kapitału wewnętrznego dom maklerski ustala w szczególności:

1) kryteria uznawania poszczególnych rodzajów ryzyka za istotne;

2) polityki oraz procedury identyfikowania, pomiaru i raportowania o ryzyku występującym w działalności domu maklerskiego;

3) zasady uwzględniania w procesie szacowania kapitału wewnętrznego wyników testów warunków skrajnych, przeprowadzonych co najmniej dla rodzajów ryzyka, które zostały zidentyfikowane jako istotne w prowadzonej działalności;

4) zasady dokonywania oceny wiarygodności planów kapitałowych w warunkach skrajnych;

5) procedury wyznaczania i utrzymywania kapitału wewnętrznego, uwzględniające czynniki jakościowe i ilościowe, w tym podstawowe elementy procesu przekształcania miar ryzyka w ujęciu ilościowym w kapitał wewnętrzny;

6) zasady oceny adekwatności założeń przyjętych na potrzeby wyznaczania kapitału wewnętrznego oraz oceny prawidłowości danych wejściowych i wyników wyznaczania kapitału wewnętrznego z zastosowaniem modeli;

7) założenia oraz zasady planowania kapitałowego;

8) cele kapitałowe w zakresie adekwatności kapitałowej (docelowy poziom kapitału);

9) preferowaną strukturę kapitałową;

10) awaryjne plany kapitałowe;

11) zasady uwzględniania kapitału wewnętrznego w systemie zarządzania ryzykiem domu maklerskiego, w szczególności powiązanie kapitału wewnętrznego ze strategią biznesową, strategią w zakresie zarządzania ryzykiem, apetytem na ryzyko oraz systemem limitów wewnętrznych;

12) zasady kontroli jakości i poprawności działalności domu maklerskiego w zakresie wyznaczania i utrzymywania kapitału wewnętrznego, zgodnie z przyjętymi zasadami, limitami i procedurami.