§ 18.

1. Towarzystwo jest obowiązane przekazywać, w formie zbiorczego raportu bieżącego, informacje o:

1) zawarciu przez fundusz lub towarzystwo z firmą audytorską umowy o badanie, przegląd sprawozdań finansowych funduszy lub umowy o wykonanie innych usług dotyczących sprawozdań finansowych funduszy;

2) rozwiązaniu albo wypowiedzeniu przez fundusz, towarzystwo lub przez firmę audytorską umowy o badanie, przegląd sprawozdań finansowych funduszy lub umowy o wykonanie innych usług dotyczących sprawozdań finansowych funduszu, zawartej z firmą audytorską;

3) zawarciu albo rozwiązaniu umowy o pośrednictwo w zbywaniu i odkupywaniu jednostek uczestnictwa funduszy zarządzanych przez inne towarzystwa lub tytułów uczestnictwa funduszy zagranicznych;

4) wartości aktywów, wartości aktywów netto oraz wartości aktywów netto przypadającej na jednostkę uczestnictwa lub tytuł uczestnictwa w dniach wyceny funduszy inwestycyjnych otwartych, specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych oraz funduszy zagranicznych w dniach wyceny;

5) udziale w walnym zgromadzeniu akcjonariuszy spółki publicznej lub spółki notowanej na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej lub w państwie członkowskim, lub spółki notowanej na rynku zorganizowanym niebędącym rynkiem regulowanym w Rzeczypospolitej Polskiej lub w innym państwie członkowskim oraz na innym rynku zorganizowanym;

6) zawarciu umowy przez zarządzany fundusz inwestycyjny, fundusz zagraniczny lub unijny AFI, której przedmiotem są papiery wartościowe lub prawa majątkowe, z innym funduszem inwestycyjnym, funduszem zagranicznym lub unijnym AFI zarządzanym przez to samo towarzystwo lub towarzystwem, które nim zarządza, działającym we własnym imieniu na rachunek zbiorczego portfela papierów wartościowych, lub z klientem, dla którego towarzystwo wykonuje usługi zarządzania portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa ilość instrumentów finansowych, oraz o istotnych warunkach zawartej umowy.

2. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 1, zbiorczy raport bieżący zawiera:

1) wskazanie nazw funduszy, których raport dotyczy;

2) dane o firmie audytorskiej, z którą zawarta została umowa o badanie, przegląd sprawozdań finansowych funduszy lub inne usługi dotyczące sprawozdań finansowych funduszu, ze wskazaniem:

a) firmy, siedziby i adresu,

b) imienia i nazwiska biegłego rewidenta, który w imieniu firmy audytorskiej dokonuje badania, przeglądu sprawozdań finansowych funduszy lub innej usługi dotyczącej sprawozdań finansowych funduszu, o ile w umowie imiennie wskazano biegłego rewidenta,

c) podstawy uprawnień firmy audytorskiej oraz biegłego rewidenta, który w imieniu firmy audytorskiej ma dokonać badania, przeglądu sprawozdań finansowych funduszy lub innych usług dotyczących sprawozdań finansowych, o ile w umowie imiennie wskazano biegłego rewidenta;

3) datę zawarcia oraz wskazanie okresu, na jaki została zawarta umowa z firmą audytorską.

3. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 2, zbiorczy raport bieżący zawiera:

1) wskazanie nazw funduszy, których dotyczy raport;

2) wskazanie, czy wypowiedzenie umowy wynika z decyzji firmy audytorskiej czy decyzji funduszu albo towarzystwa;

3) datę i przyczyny wypowiedzenia umowy.

4. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 3, zbiorczy raport bieżący zawiera:

1) wskazanie nazw funduszy, których raport dotyczy;

2) datę zawarcia oraz datę rozwiązania umowy;

3) datę faktycznego rozpoczęcia zbywania jednostek uczestnictwa lub tytułów uczestnictwa.

5. W przypadkach, o których mowa w ust. 1 pkt 4, zbiorczy raport bieżący zawiera zestawienie miesięczne, w zakresie i formie wskazanej w załączniku nr 7 do rozporządzenia.

6. W przypadkach, o których mowa w ust. 1 pkt 5, zbiorczy raport bieżący zawiera informację o udziale w walnym zgromadzeniu sporządzoną na formularzu, którego wzór stanowi załącznik nr 8 do rozporządzenia.

7. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 6, zbiorczy raport bieżący zawiera zestawienie miesięczne wszystkich transakcji zawartych w danym miesiącu pomiędzy funduszami, funduszami zagranicznymi lub unijnymi AFI zarządzanymi przez towarzystwo lub pomiędzy tymi podmiotami i towarzystwem działającym na rachunek własny lub zarządzanych zbiorczych portfeli papierów wartościowych lub portfeli, w skład których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów finansowych, wykazanych w porządku chronologicznym, obejmujące:

1) datę zawarcia umowy;

2) rodzaj zawartej umowy;

3) datę rozliczenia umowy;

4) w przypadku umowy zawierającej zobowiązanie funduszu do odkupu - datę zawarcia i rozliczenia transakcji odkupienia;

5) oznaczenie funduszu oraz oznaczenie podmiotu będącego kontrahentem funduszu, będących stronami umowy;

6) nazwę papieru wartościowego lub prawa majątkowego będącego przedmiotem umowy;

7) nazwę emitenta lub wystawcy papieru wartościowego lub prawa majątkowego będącego przedmiotem umowy oraz jego numeru we właściwym rejestrze przedsiębiorców;

8) kod ISIN papieru wartościowego lub prawa majątkowego będącego przedmiotem umowy;

9) liczbę papierów wartościowych lub praw majątkowych będących przedmiotem umowy;

10) cenę jednostkową papierów wartościowych lub praw majątkowych będących przedmiotem umowy;

11) wartość umowy i jej udział w wartości aktywów netto lub kapitałów własnych funduszu;

12) w przypadku umowy przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu: wartość transakcji odkupienia i cenę jednostkową papierów wartościowych lub praw majątkowych będących przedmiotem odkupienia i jej udział w wartości aktywów netto funduszu lub kapitałów własnych podmiotu, będących stronami umowy;

13) uzasadnienie ustalonej wartości przedmiotu umowy.

8. Jeżeli towarzystwo, na podstawie umowy, o której mowa w art. 4 ust. 1a lub 1b ustawy, przekazało spółce zarządzającej lub zarządzającemu z UE zarządzanie funduszem inwestycyjnym otwartym i prowadzenie jego spraw, informacje, o których mowa w ust. 1, przekazuje fundusz w zakresie odnoszącym się do tego funduszu.