Rozporządzenie Ministra Skarbu Państwa z dnia 11 maja 2010 r. w sprawie nadania statutu Bankowi Gospodarstwa Krajowego

Nr 81 — 6883 — Poz. 535 535 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA SKARBU PAŃSTWA1) z dnia 11 maja 2010 r. w sprawie nadania statutu Bankowi Gospodarstwa Krajowego Na podstawie art. 2 ust. 3 ustawy z dnia 14 marca § 2. Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem ogło- 2003 r. o Banku Gospodarstwa Krajowego (Dz. U. szenia.3) Nr 65, poz. 594, z późn. zm.2)) zarządza się, co następuje: Minister Skarbu Państwa: A. Grad § 1. Bankowi Gospodarstwa Krajowego nadaje się statut, stanowiący załącznik do rozporządzenia. 3) Niniejsze rozporządzenie poprzedzone było rozporządzeniem Ministra Skarbu Państwa z dnia 27 sierpnia 2003 r. 1) Minister Skarbu Państwa kieruje działem administracji rzą- w sprawie nadania statutu Bankowi Gospodarstwa Krajodowej — Skarb Państwa, na podstawie § 1 ust. 2 rozporzą- wego (Dz. U. Nr 156, poz. 1526, z 2005 r. Nr 239, poz. 2017 dzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 listopada 2007 r. oraz z 2007 r. Nr 225, poz. 1667), które traci moc z dniem w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Skar- wejścia w życie niniejszego rozporządzenia stosownie do bu Państwa (Dz. U. Nr 216, poz. 1601). art. 23 ustawy z dnia 2 kwietnia 2009 r. o zmianie ustawy 2) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. o poręczeniach i gwarancjach udzielanych przez Skarb z 2003 r. Nr 217, poz. 2124, z 2004 r. Nr 91, poz. 870, z 2006 r. Państwa oraz niektóre osoby prawne, ustawy o Banku Nr 157, poz. 1119 oraz z 2009 r. Nr 65, poz. 545 i Nr 195, Gospodarstwa Krajowego oraz niektórych innych ustaw

(Dz. U. Nr 65, poz. 545). Załącznik do rozporządzenia Ministra Skarbu Państwa z dnia 11 maja 2010 r. (poz. 535) STATUT BANKU GOSPODARSTWA KRAJOWEGO Rozdział 1 2. Bank może posługiwać się skróconą nazwą „BGK”. Postanowienia ogólne § 3. 1. Bank posiada osobowość prawną i prowa- § 1. Bank Gospodarstwa Krajowego, zwany dalej dzi działalność na terytorium Rzeczypospolitej Pol- „Bankiem”, jest bankiem państwowym i działa na skiej, również poprzez jednostki organizacyjne. podstawie ustawy z dnia 14 marca 2003 r. o Banku Gospodarstwa Krajowego (Dz. U. Nr 65, poz. 594, 2. Prowadzenie przez Bank działalności poza graniz późn. zm.1)), zwanej dalej „ustawą”, ustawy z dnia cami Rzeczypospolitej Polskiej służy zapewnieniu 29 sierpnia 1997 r. — Prawo bankowe (Dz. U. z 2002 r. efektywnej realizacji celów i zadań określonych Nr 72, poz. 665, z późn. zm.2)), innych obowiązujących w art. 4 i 5 ustawy. przepisów prawa oraz niniejszego statutu. 3. Siedzibą Banku jest miasto stołeczne Warsza- § 2. 1. Nazwa Banku brzmi „Bank Gospodarstwa wa. Krajowego”. Rozdział 2 1) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2003 r. Nr 217, poz. 2124, z 2004 r. Nr 91, poz. 870, z 2006 r. Przedmiot działalności Banku Nr 157, poz. 1119 oraz z 2009 r. Nr 65, poz. 545 i Nr 195,

§ 4. 1. Przedmiotem działalności Banku jest wyko- 2) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały nywanie następujących czynności bankowych: ogłoszone w Dz. U. z 2002 r. Nr 126, poz. 1070, Nr 141,

, Nr 144, poz. 1208, Nr 153, poz. 1271, Nr 169, 1) przyjmowanie wkładów pieniężnych płatnych na poz. 1385 i 1387 i Nr 241, poz. 2074, z 2003 r. Nr 50, poz. 424, żądanie lub z nadejściem oznaczonego terminu Nr 60, poz. 535, Nr 65, poz. 594, Nr 228, poz. 2260 i Nr 229,

, z 2004 r. Nr 64, poz. 594, Nr 68, poz. 623, Nr 91, oraz prowadzenie rachunków tych wkładów;

, Nr 96, poz. 959, Nr 121, poz. 1264, Nr 146,

i Nr 173, poz. 1808, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, 2) prowadzenie innych rachunków bankowych; Nr 85, poz. 727, Nr 167, poz. 1398 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708, Nr 157, poz. 1119, Nr 190, 3) udzielanie kredytów;

i Nr 245, poz. 1775, z 2007 r. Nr 42, poz. 272 4) udzielanie i potwierdzanie gwarancji bankowych i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056, Nr 192,

, Nr 209, poz. 1315 i Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. oraz otwieranie i potwierdzanie akredytyw; Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 65, poz. 545, Nr 71,

, Nr 127, poz. 1045, Nr 131, poz. 1075, Nr 144, 5) emitowanie bankowych papierów wartościowych;

, Nr 165, poz. 1316, Nr 166, poz. 1317, Nr 168,

i Nr 201, poz. 1540 oraz z 2010 r. Nr 40, poz. 226 i 6) przeprowadzanie bankowych rozliczeń pienięż- Nr 81, poz. 530. nych;

Nr 81 — 6884 — Poz. 535 7) wydawanie instrumentu pieniądza elektroniczne- 10) prowadzić działalność lokacyjno-depozytową na go; rynku międzybankowym; 8) wykonywanie innych czynności bankowych prze- 11) emitować obligacje; widzianych dla Banku w innych ustawach. 12) realizować transakcje z wykorzystaniem instrumentów pochodnych; 2. Bank może wykonywać również następujące czynności bankowe: 13) pośredniczyć w transakcjach kompensacyjnych; 1) udzielać pożyczek pieniężnych; 14) świadczyć usługi w zakresie zarządzania aktywami na podstawie odrębnych przepisów oraz umów 2) wykonywać operacje czekowe i wekslowe oraz zawartych ze Skarbem Państwa lub państwowymi operacje, których przedmiotem są warranty; osobami prawnymi albo w ramach realizacji rzą- 3) wydawać karty płatnicze oraz wykonywać opera- dowych programów społeczno-gospodarczych cje przy ich użyciu; oraz programów samorządności lokalnej i rozwoju regionalnego; 4) dokonywać terminowych operacji finansowych; 15) świadczyć inne usługi finansowe na podstawie od- 5) nabywać i zbywać wierzytelności pieniężne; rębnych przepisów, w wykonaniu umów zawartych ze Skarbem Państwa lub państwowymi oso- 6) przechowywać przedmioty i papiery wartościowe bami prawnymi albo w ramach realizacji rządooraz udostępniać skrytki sejfowe; wych programów społeczno-gospodarczych oraz 7) prowadzić skup i sprzedaż wartości dewizowych; programów samorządności lokalnej i rozwoju regionalnego; 8) udzielać i potwierdzać poręczenia, w tym udzielać poręczeń portfeli kredytowych lub portfeli należy- 16) wykonywać inne czynności, przewidziane dla Bantego wykonania innych zobowiązań oraz poręczeń ku w innych ustawach. dla podmiotów udzielających poręczeń lub gwa- 2. Bank w swej działalności może zaciągać kredyty rancji za zobowiązania mikroprzedsiębiorców, mai pożyczki pieniężne. łych i średnich przedsiębiorców, a także organizacji pożytku publicznego; 3. Bank jest obowiązany do sprzedaży składników 9) wykonywać czynności zlecone, związane z emisją majątku, o których mowa w ust. 1 pkt 4, w odniesieniu papierów wartościowych; do: 10) pośredniczyć w dokonywaniu przekazów pienięż- 1) nieruchomości — w okresie nie dłuższym niż 5 lat nych oraz rozliczeń w obrocie dewizowym; od daty nabycia; 11) pełnić funkcje banku reprezentanta jako przedsta- 2) p ozostałych składników majątku — w okresie nie wiciela ustawowego obligatariuszy. dłuższym niż 3 lata od daty nabycia. § 5. 1. Poza wykonywaniem czynności bankowych, 4. Obowiązek, o którym mowa w ust. 3, nie spoo których mowa w § 4, Bank może: czywa na Banku, jeżeli przejęte składniki majątku wykorzysta na prowadzenie własnej działalności banko- 1) obejmować lub nabywać akcje i prawa z akcji, wej. udziały innej osoby prawnej i jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych; § 6. Bank realizuje zadania związane z obsługą funduszy utworzonych, powierzonych lub przekazanych 2) zaciągać zobowiązania związane z emisją papiemu na podstawie odrębnych ustaw. rów wartościowych; 3) dokonywać obrotu papierami wartościowymi; § 7. Bank wspiera rządowe programy społeczno- -gospodarcze oraz programy samorządności lokalnej 4) dokonywać, na warunkach uzgodnionych z dłużnii rozwoju regionalnego. kiem, zamiany wierzytelności na składniki majątku dłużnika; § 8. Bank wykonuje czynności wymienione w § 4 i 5 z uwzględnieniem podstawowych celów działalnoś- 5) nabywać i zbywać nieruchomości; ci określonych w art. 4 ustawy oraz zadań określonych 6) świadczyć usługi konsultacyjno-doradcze w spra- w art. 5 ust. 1 ustawy. wach finansowych; § 9. Bank może otwierać i posiadać rachunki ban- 7) świadczyć usługi certyfikacyjne w rozumieniu kowe w bankach mających siedzibę poza granicami przepisów o podpisie elektronicznym, z wyłącze- Rzeczypospolitej Polskiej oraz lokować środki dewizoniem wydawania certyfikatów kwalifikowanych we na tych rachunkach. wykorzystywanych przez banki w czynnościach, których są stronami; Rozdział 3 8) prowadzić działalność maklerską w zakresie i na Organy Banku i organizacja Banku zasadach określonych w odrębnych przepisach; 9) lokować środki pieniężne w papierach wartościo- § 10. Organami Banku są Rada Nadzorcza i Zawych krajowych i zagranicznych; rząd.

Nr 81 — 6885 — Poz. 535 § 11. 1. Skład, kadencję oraz liczbę członków Rady 4) wybór podmiotu uprawnionego do przeprowadze- Nadzorczej, zasady ich powoływania i przyczyny wy- nia badania sprawozdania finansowego Banku; gaśnięcia mandatu członka Rady Nadzorczej określa art. 8 ustawy. 5) wybór członków Komitetu do spraw Audytu oraz przyjęcie regulaminu tego komitetu; 2. Rada Nadzorcza wybiera, w głosowaniu tajnym, 6) nadzór nad wprowadzeniem systemu zarządzania ze swego grona osoby stale pełniące funkcje: zastępcy oraz ocena jego adekwatności i skuteczności; przewodniczącego Rady Nadzorczej oraz sekretarza Rady Nadzorczej. 7) sprawowanie nadzoru nad zarządzaniem ryzykiem braku zgodności oraz ocena efektywności zarzą- § 12. 1. Do zadań Rady Nadzorczej, poza zadaniadzania tym ryzykiem, a także zatwierdzanie przedmi określonymi w art. 9 ust. 1, art. 10 ust. 4—6 oraz stawianych przez Zarząd założeń polityki Banku art. 11 ust. 3 i 5 ustawy, a także w innych przepisach w zakresie ryzyka braku zgodności. prawa, należy: 1) uchwalanie regulaminu Rady Nadzorczej; 3. Uchylania uchwał Zarządu dokonuje Rada Nadzorcza zgodnie z art. 9 ust. 2 i 3 ustawy. 2) uchwalanie regulaminu udzielania kredytów, pożyczek pieniężnych, gwarancji bankowych, porę- 4. W celu wykonywania swoich obowiązków Rada czeń i innych zobowiązań pozabilansowych oso- Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty Banku bom i podmiotom, o których mowa w art. 79 ust. 1 oraz ma prawo żądać od Zarządu i pozostałych prai art. 79a ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. — Pra- cowników Banku wszystkich informacji i wyjaśnień wo bankowe, oraz innych zobowiązań pozabilan- dotyczących działalności Banku. sowych udzielanych na zlecenie osób i podmiotów, o których mowa w art. 79 ust. 1 tej ustawy; § 13. 1. Rada Nadzorcza działa na podstawie ustawy, ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. — Prawo banko- 3) zatwierdzanie wieloletnich programów rozwoju we, niniejszego statutu oraz regulaminu, o którym Banku; mowa w § 12 ust. 1 pkt 1. 4) zatwierdzanie struktury organizacyjnej Banku oraz regulaminu Zarządu; 2. Członkowie Rady Nadzorczej wykonują swoje funkcje osobiście. 5) zatwierdzanie regulaminu kontroli wewnętrznej w Banku; 3. Posiedzenia Rady Nadzorczej odbywają się w miarę potrzeby, jednak nie rzadziej niż raz na kwar- 6) wyrażanie zgody na emisję przez Bank bankowych tał. Posiedzenie zwołuje przewodniczący Rady Nadpapierów wartościowych oraz obligacji; zorczej lub w razie jego nieobecności — członek Rady 7) wyrażanie zgody na nabycie i zbycie nieruchomoś- Nadzorczej pełniący stale funkcję zastępcy przewodnici, z wyłączeniem nabycia i zbycia nieruchomości czącego z własnej inicjatywy lub na pisemny wniosek przejmowanych za wierzytelności Banku; prezesa Zarządu albo co najmniej dwóch członków Rady Nadzorczej lub co najmniej dwóch członków Za- 8) wyrażanie zgody na utworzenie i likwidację jedno- rządu, złożony w formie pisemnej przewodniczącemu stek organizacyjnych w formie oddziałów Banku; Rady Nadzorczej lub w razie jego nieobecności — członkowi Rady Nadzorczej pełniącemu stale funkcję 9) wyrażanie zgody na dokonywanie inwestycji kapizastępcy przewodniczącego. Posiedzenia Rady Nadtałowych, jeżeli wysokość pojedynczej inwestycji zorczej prowadzi jej przewodniczący, a w razie jego kapitałowej lub łączna wysokość inwestycji kapitanieobecności — członek Rady Nadzorczej pełniący łowych w stosunku do jednego podmiotu przekrastale funkcję zastępcy przewodniczącego. cza 5 % funduszy własnych, przy czym przez inwestycje kapitałowe rozumie się inwestycje w papie- 4. Posiedzenie Rady Nadzorczej zwołane przez ry wartościowe z prawem do kapitału oraz udziały przewodniczącego Rady Nadzorczej lub w razie jego w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością; nieobecności przez członka Rady Nadzorczej pełniące- 10) rozpatrywanie spraw przedstawionych przez Za- go stale funkcję zastępcy przewodniczącego, na wniorząd z własnej inicjatywy bądź na wniosek Rady sek osób, o których mowa w ust. 3, odbywa się nie Nadzorczej. później niż w ciągu 10 dni od daty złożenia pisemnego wniosku w sprawie jego zwołania przewodniczącemu 2. Do zadań Rady Nadzorczej należy również: Rady Nadzorczej lub w razie jego nieobecności członkowi Rady Nadzorczej pełniącemu stale funkcję za- 1) zawieranie w imieniu Banku umów o pracę z członstępcy przewodniczącego. kami Zarządu; 5. Do ważności uchwał Rady Nadzorczej jest wy- 2) uchwalanie regulaminu określającego warunki magane zawiadomienie o posiedzeniu wszystkich wynagradzania, a także przyznawania innych członków Rady Nadzorczej oraz obecność na posieświadczeń związanych z pracą członkom Zarządu, dzeniu co najmniej połowy jej członków, w tym przez wyjątkiem prezesa Zarządu; wodniczącego lub członka Rady Nadzorczej pełniące- 3) wnioskowanie do ministra właściwego do spraw go stale funkcję zastępcy przewodniczącego. Skarbu Państwa o ustalenie wysokości wynagrodzenia, przyznanie świadczeń dodatkowych oraz 6. Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględnagrody rocznej prezesowi Zarządu; ną większością głosów.

Nr 81 — 6886 — Poz. 535 7. Uchwały o powołaniu oraz zawieszaniu w czyn- 3) uchwalania regulaminów bankowych; nościach prezesa, wiceprezesa — pierwszego zastępcy prezesa, wiceprezesów oraz pozostałych członków 4) zamiana wierzytelności na akcje lub udziały, z za- Zarządu, uchwały w sprawie wystąpienia do ministra strzeżeniem § 12 ust. 1 pkt 9; właściwego do spraw instytucji finansowych z wnios- 5) zaciąganie zobowiązań lub rozporządzanie aktykiem o odwołanie prezesa Zarządu oraz uchwały wami, których łączna wartość w stosunku do jedw sprawie odwołania wiceprezesa — pierwszego zanego podmiotu przekracza 5 % funduszy własnych, stępcy prezesa, wiceprezesów oraz pozostałych członz zastrzeżeniem § 12 ust. 1 pkt 6, 7 i 9; ków Zarządu są podejmowane w głosowaniu tajnym. 6) przygotowanie planu finansowo-rzeczowego Ban- 8. W szczególnie uzasadnionych przypadkach ku; uchwały Rady Nadzorczej mogą być podejmowane w trybie pisemnym lub z wykorzystaniem środków 7) projektowanie, wprowadzanie oraz zapewnianie porozumiewania się na odległość. Decyzje o trybie działania systemu zarządzania, obejmującego zagłosowania podejmuje przewodniczący Rady Nadzor- rządzanie ryzykiem oraz system kontroli wewnętrzczej. Uchwałę podjętą w tym trybie uważa się za przy- nej, w tym uchwalanie regulaminu kontroli wejętą, jeżeli w głosowaniu brali udział wszyscy członko- wnętrznej w Banku. wie Rady Nadzorczej i głosowała za nią bezwzględna większość członków Rady Nadzorczej. Uchwała jest 3. Zarząd przedstawia Radzie Nadzorczej w celu ważna, gdy wszyscy członkowie Rady Nadzorczej zo- zatwierdzenia: stali powiadomieni o treści projektu uchwały. 1) wieloletnie programy rozwoju Banku; 9. W trybie pisemnym lub z wykorzystaniem środków bezpośredniego porozumiewania się na odleg- 2) sprawozdanie finansowe Banku; łość nie mogą zostać podjęte uchwały dotyczące: 3) sprawozdanie z działalności Banku; 1) powołania prezesa Zarządu, zawieszenia go w czynnościach oraz wniosku do ministra właści- 4) wniosek dotyczący podziału zysku albo pokrycia wego do spraw instytucji finansowych w sprawie straty Banku; odwołania prezesa Zarządu; 5) wnioski w sprawie emisji bankowych papierów 2) powoływania i odwoływania wiceprezesów i człon- wartościowych oraz obligacji; ków Zarządu oraz ich zawieszania w czynnościach; 6) wnioski w przedmiocie tworzenia i likwidacji jednostek organizacyjnych w formie oddziałów Ban- 3) zatwierdzenia sprawozdania finansowego za ubieg- ku; ły rok obrotowy; 7) wnioski w sprawach, o których mowa w § 12 ust. 1 4) zatwierdzenia sprawozdania Zarządu z działalnośpkt 9; ci Banku w roku obrotowym; 8) regulamin Zarządu i regulamin kontroli wewnętrz- 5) podziału zysku albo pokrycia straty; nej w Banku; 6) rocznego planu finansowo-rzeczowego Banku; 9) wnioski w sprawie nabycia i zbycia nieruchomości 7) wyboru osób stale pełniących funkcje: zastępcy Banku, z wyłączeniem nabycia i zbycia nieruchoprzewodniczącego Rady Nadzorczej oraz sekreta- mości przejmowanych za wierzytelności Banku; rza Rady Nadzorczej; 10) i nne sprawy przedstawiane z inicjatywy Zarządu 8) wyboru członków Komitetu do spraw Audytu oraz lub na wniosek Rady Nadzorczej. przyjęcia regulaminu Komitetu do spraw Audytu. § 16. 1. Uchwały Zarządu są podejmowane na po- 10. Uchwały Rady Nadzorczej są przekazywane Zasiedzeniu. Zarząd może podejmować uchwały w tryrządowi do wykonania lub do wiadomości. bie pisemnym lub z wykorzystaniem środków porozumiewania się na odległość. § 14. Skład i kadencję Zarządu oraz zasady powoływania, przyczyny wygaśnięcia mandatu oraz zasady 2. Uchwały Zarządu podejmowane na posiedzeniu zawieszania członków Zarządu określają art. 10 i 11 zapadają zwykłą większością głosów, w obecności co ustawy. najmniej połowy członków. W przypadku równej liczby głosów decyduje głos prezesa Zarządu. § 15. 1. Zarząd kieruje działalnością Banku. 3. Uchwały Zarządu podejmowane w trybie pisem- 2. Do zadań Zarządu należą wszystkie sprawy zwiąnym lub z wykorzystaniem środków porozumiewania zane z kierowaniem Bankiem, z wyjątkiem zadań zasię na odległość zapadają zwykłą większością głosów, strzeżonych dla Rady Nadzorczej i prezesa Zarządu, jeżeli w głosowaniu brała udział co najmniej połowa w szczególności: członków Zarządu. 1) ustalanie zasad polityki kadrowej i płacowej; 4. W trybie określonym w ust. 1 zdanie drugie nie 2) ustalanie oprocentowania kredytów, pożyczek pie- mogą być podjęte uchwały dotyczące: niężnych, depozytów i lokat oraz stawek prowizji i opłat za czynności bankowe; 1) z asad polityki kadrowej i płacowej;

Nr 81 — 6887 — Poz. 535 2) wieloletnich programów rozwoju; 2) d wóch członków zarządu działających łącznie spośród pozostałych członków Zarządu; 3) sprawozdania finansowego Banku i sprawozdania z działalności Banku; 3) p ełnomocnicy działający w zakresie otrzymanych pełnomocnictw. 4) planu finansowo-rzeczowego Banku; 3. Pełnomocnicy mogą działać samodzielnie lub 5) wniosków w sprawie podziału zysku albo pokrycia łącznie z innym pełnomocnikiem lub członkiem Zarząstraty Banku. du. 5. Szczegółowy tryb działania Zarządu określa regu- § 20. Do zadań członka Zarządu powołanego za lamin Zarządu. zgodą Komisji Nadzoru Finansowego należy w szczególności sprawowanie bieżącej kontroli jakości akty- § 17. 1. Prezes Zarządu reprezentuje Bank na ze- wów Banku. wnątrz, przewodniczy obradom Zarządu, organizuje § 21. 1. Pracodawcą w rozumieniu ustawy z dnia działalność Banku, a także zapewnia wykonywanie 26 czerwca 1974 r. — Kodeks pracy (Dz. U. z 1998 r. uchwał Zarządu. Prezes Zarządu jest przełożonym Nr 21, poz. 94, z późn. zm.3)) jest Bank. wszystkich pracowników Banku. 2. Prezes Zarządu może upoważnić inne osoby do 2. Do zadań prezesa Zarządu należy w szczególnowykonywania w jego imieniu czynności z zakresu praści: wa pracy. 1) wydawanie zarządzeń wewnętrznych, instrukcji § 22. 1. Podstawową strukturę organizacyjną Bansłużbowych i innych przepisów regulujących dziaku stanowi centrala oraz inne jednostki organizacyjne, łalność i organizację Banku, niezastrzeżonych do tworzone w celu realizacji zadań statutowych Banku, zadań Zarządu i Rady Nadzorczej; w szczególności oddziały. 2) decydowanie w sprawach obsady stanowisk; 2. W skład centrali Banku wchodzą departamenty, biura, inne komórki organizacyjne oraz samodzielne 3) dokonywanie czynności w sprawach z zakresu prastanowiska pracy. wa pracy; 3. W skład innych jednostek organizacyjnych, 4) przedstawianie Radzie Nadzorczej wniosków o których mowa w ust. 1, stosownie do ich regulamiw sprawach powołania i odwołania oraz zawieszanów organizacyjnych mogą wchodzić komórki organinia w czynnościach wiceprezesa — pierwszego zazacyjne, w szczególności filie. stępcy prezesa, wiceprezesów i pozostałych członków Zarządu; 4. Jednostki organizacyjne prowadzą działalność operacyjną wynikającą z zakresu działalności Banku. 5) podpisywanie dokumentów Banku; § 23. 1. Szczegółową strukturę organizacyjną Ban- 6) zapewnienie bezpieczeństwa Banku i ochrony inku określa regulamin organizacyjny Banku uchwalany formacji niejawnych. przez Zarząd. § 18. W razie nieobecności prezesa Zarządu jego 2. Organizację jednostek organizacyjnych i komófunkcje i zadania realizuje wiceprezes — pierwszy zarek organizacyjnych centrali Banku oraz szczegółowy stępca prezesa Zarządu, z wyłączeniem wykonywania zakres ich zadań określają regulaminy organizacyjne uprawnienia do samodzielnego składania oświadczeń tych jednostek i komórek, zatwierdzane przez prezesa woli w zakresie praw i obowiązków majątkowych Ban- Zarządu. ku oraz udzielania pełnomocnictw do reprezentowania Banku. 3) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały § 19. 1. Do składania oświadczeń woli w zakresie ogłoszone w Dz. U. z 1998 r. Nr 106, poz. 668 i Nr 113,

, z 1999 r. Nr 99, poz. 1152, z 2000 r. Nr 19, poz. 239, praw i obowiązków majątkowych Banku są uprawnie- Nr 43, poz. 489, Nr 107, poz. 1127 i Nr 120, poz. 1268, ni: z 2001 r. Nr 11, poz. 84, Nr 28, poz. 301, Nr 52, poz. 538, Nr 99, poz. 1075, Nr 111, poz. 1194, Nr 123, poz. 1354, 1) prezes Zarządu — samodzielnie; Nr 128, poz. 1405 i Nr 154, poz. 1805, z 2002 r. Nr 74,

, Nr 135, poz. 1146, Nr 196, poz. 1660, Nr 199, 2) dwóch członków zarządu działających łącznie spo- poz. 1673 i Nr 200, poz. 1679, z 2003 r. Nr 166, poz. 1608 śród pozostałych członków Zarządu; i Nr 213, poz. 2081, z 2004 r. Nr 96, poz. 959, Nr 99,

, Nr 120, poz. 1252 i Nr 240, poz. 2407, z 2005 r. 3) pełnomocnicy działający w zakresie otrzymanych Nr 10, poz. 71, Nr 68, poz. 610, Nr 86, poz. 732 i Nr 167, pełnomocnictw. poz. 1398, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711, Nr 133, poz. 935, Nr 217, poz. 1587 i Nr 221, poz. 1615, z 2007 r. Nr 64,

, Nr 89, poz. 589, Nr 176, poz. 1239, Nr 181, 2. Pełnomocnictw do składania oświadczeń woli

i Nr 225, poz. 1672, z 2008 r. Nr 93, poz. 586, w zakresie praw i obowiązków majątkowych Banku Nr 116, poz. 740, Nr 223, poz. 1460 i Nr 237, poz. 1654 oraz udzielają: z 2009 r. Nr 6, poz. 33, Nr 56, poz. 458, Nr 58, poz. 485, Nr 98, poz. 817, Nr 99, poz. 825, Nr 115, poz. 958, Nr 157, 1) prezes Zarządu — samodzielnie; poz. 1241 i Nr 219, poz. 1704.

Nr 81 — 6888 — Poz. 535 § 24. 1. Do zakresu działania centrali Banku należy 3. Komitet do spraw Audytu wykonuje zadania w szczególności: określone: 1) planowanie i organizowanie realizacji czynności 1) w art. 9e ust. 2 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. bankowych oraz innych zadań Banku, a także wy- — Prawo bankowe; konywanie niektórych z nich oraz koordynowanie działalności jednostek organizacyjnych Banku; 2) w art. 86 ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach upraw- 2) współpraca z organami państwa, Narodowym nionych do badania sprawozdań finansowych oraz Bankiem Polskim, Komisją Nadzoru Finansowego, o nadzorze publicznym; organami administracji rządowej i samorządu terytorialnego w sprawach dotyczących Banku; 3) w innych przepisach; 3) kontrola działalności wszystkich jednostek organi- 4) przez Radę Nadzorczą. zacyjnych Banku; 4) opracowywanie projektów regulaminów, zarzą- 4. Do zadań Komitetu do spraw Audytu należy dzeń, instrukcji służbowych i innych przepisów w szczególności: wewnętrznych dotyczących działalności, organizacji lub funkcjonowania Banku; 1) n adzór nad komórką audytu wewnętrznego, w szczególności przez: 5) opracowywanie wieloletnich programów rozwoju oraz rocznych planów finansowo-rzeczowych Ban- a) p rzedstawianie Radzie Nadzorczej rekomendaku; cji w sprawie zatwierdzenia regulaminu kontroli wewnętrznej w Banku, 6) obsługa zobowiązań i należności Skarbu Państwa; b) dokonywanie oceny adekwatności i skuteczno- 7) bankowa obsługa rachunków budżetu państwa; ści podejmowanych przez komórkę audytu wewnętrznego działań, 8) emitowanie obligacji; 9) wykonywanie zadań wynikających z zaciągania c) sprawowanie nadzoru nad organizacją audytu kredytów i pożyczek; wewnętrznego w Banku, ze szczególnym uwzględnieniem kwestii niezależności, profesjo- 10) sporządzanie sprawozdań Banku; nalizmu oraz poziomu umiejętności i wiedzy merytorycznej pracowników zajmujących się 11) wykonywanie zadań wynikających z pełnienia tym audytem, funkcji banku reprezentanta jako przedstawiciela ustawowego obligatariuszy. d) zapoznawanie się z okresowymi informacjami o istotnych wynikach badań przeprowadzonych 2. Centrala Banku może także prowadzić działal- przez komórkę audytu wewnętrznego oraz ność operacyjną. o działaniach podejmowanych w celu wdrożenia wydanych rekomendacji przez pracowników § 25. 1. W centrali Banku działają: zajmujących kierownicze stanowiska w Banku, 1) Komitet Finansowy; e) opiniowanie rocznego planu audytów wewnętrznych opracowanego w komórce audytu 2) Komitet Kredytowy. wewnętrznego oraz przedstawianie Radzie Nad- 2. W jednostkach organizacyjnych Banku mogą zorczej rekomendacji w sprawie jego zaakceptobyć tworzone komitety kredytowe w celu rozpatrywa- wania; nia zagadnień dotyczących działalności kredytowej 2) monitorowanie procesu sprawozdawczości finani obsługi kredytobiorców. sowej; 3. Zarząd może powoływać inne komitety zajmują- 3) monitorowanie skuteczności systemów kontroli ce się określonymi dziedzinami działalności Banku. wewnętrznej, audytu wewnętrznego i zarządzania ryzykiem; 4. Zakres działania, tryb powoływania i skład komitetów określa w drodze uchwały Zarząd. 4) monitorowanie wykonywania czynności rewizji finansowej; § 26. 1. W Banku działa Komitet do spraw Audytu, którego członkowie są powoływani spośród członków 5) monitorowanie niezależności biegłego rewidenta Rady Nadzorczej. i podmiotu uprawnionego do badań sprawozdań finansowych; 2. W skład Komitetu do spraw Audytu wchodzi od 3 do 5 członków, przy czym co najmniej jeden z nich 6) rekomendowanie Radzie Nadzorczej podmiotu powinien spełniać warunki niezależności, o których uprawnionego do badań sprawozdań finansowych mowa w ustawie z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewi- i przeprowadzania czynności rewizji finansowej dentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych Banku. do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (Dz. U. Nr 77, poz. 649), i posiadać kwalifi- 5. Szczegółowy zakres i tryb działania Komitetu do kacje w dziedzinie rachunkowości lub rewizji finanso- spraw Audytu określa regulamin Komitetu do spraw wej. Audytu.

Nr 81 — 6889 — Poz. 535 § 27. 1. W Banku działa system kontroli wewnętrz- b) niepodzielony zysk z lat ubiegłych, nej, którego celem jest wspomaganie procesów decyc) z ysk w trakcie zatwierdzania oraz zysk netto biezyjnych, przyczyniający się do zapewnienia skutecznośżącego okresu sprawozdawczego, obliczone ci i efektywności działania Banku, wiarygodności sprazgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowozdawczości finansowej, zgodności działania Banku wości, pomniejszone o wszelkie przewidywane z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi. obciążenia i dywidendy, w kwotach nie większych niż kwoty zysku zweryfikowane przez bieg- 2. Działający w Banku system kontroli wewnętrzłego rewidenta, nej obejmuje: d) inne pozycje bilansu banku, określone przez Ko- 1) mechanizmy kontroli ryzyka; misję Nadzoru Finansowego; 2) badanie zgodności działania Banku z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi; 3) pozycje pomniejszające fundusze podstawowe, określone w ustawie z dnia 29 sierpnia 1997 r. — 3) audyt wewnętrzny. Prawo bankowe. 3. Mechanizmy kontroli ryzyka obejmują działania 3. Fundusze uzupełniające Banku obejmują: każdego pracownika w zakresie jakości i poprawności wykonywanych przez niego czynności oraz nadzór 1) fundusz z aktualizacji wyceny rzeczowych aktybezpośredniego przełożonego. wów trwałych — utworzony na podstawie odrębnych przepisów; 4. Badanie i ocena ryzyka braku zgodności, rozumianego jako nieprzestrzeganie przepisów prawa, re- 2) inne pozycje, na które wyraziła zgodę Komisja gulacji wewnętrznych oraz przyjętych przez Bank stan- Nadzoru Finansowego; dardów postępowania, jest zadaniem komórki do spraw zgodności. 3) inne pozycje określone przez Komisję Nadzoru Finansowego; 5. Badanie i ocena w sposób niezależny i obiektywny adekwatności i skuteczności systemu kontroli 4) pomniejszenia funduszy uzupełniających, określowewnętrznej oraz opiniowanie systemu zarządzania ne przez Komisję Nadzoru Finansowego. Bankiem, w tym skuteczności zarządzania ryzykiem związanym z działalnością Banku, jest zadaniem ko- § 30. 1. Fundusz statutowy jest tworzony: mórki audytu wewnętrznego. 1) ze środków pieniężnych i innych składników majątkowych wnoszonych przez Skarb Państwa, 6. Zarząd jest odpowiedzialny za zorganizowanie w tym z przekazanych przez ministra właściwego komórki audytu wewnętrznego i komórki do spraw do spraw finansów publicznych skarbowych pazgodności. pierów wartościowych na podstawie art. 5a usta- 7. Komórka audytu wewnętrznego oraz komórka wy; do spraw zgodności podlegają bezpośrednio prezeso- 2) z corocznych odpisów z zysku netto Banku, w wywi Zarządu. Prezes Zarządu nawiązuje i rozwiązuje sokości nie mniejszej niż 10 % tego zysku. stosunek pracy z osobami kierującymi tymi komórkami. Przepisu § 21 ust. 2 nie stosuje się. 2. Podwyższenie funduszu statutowego następuje z dniem: § 28. Wewnętrzne regulacje Banku wydawane są przez organy Banku lub upoważnione do tego osoby, 1) wpływu do Banku środków pieniężnych od Skarbu w zakresie ich zadań, odpowiednio w formie uchwał, Państwa; zarządzeń lub decyzji. 2) zarejestrowania skarbowych papierów wartościo- Rozdział 4 wych w depozycie papierów wartościowych na rzecz Banku; Fundusze Banku 3) przeniesienia przez Skarb Państwa na rzecz Banku § 29. 1. Bank posiada fundusze własne, które obej- innych składników majątkowych; mują fundusze podstawowe i fundusze uzupełniające. 4) podjęcia przez Radę Nadzorczą uchwały w sprawie 2. Fundusze podstawowe Banku obejmują: zatwierdzenia podziału zysku. 1) fundusze zasadnicze Banku: § 31. 1. Fundusz zapasowy jest tworzony: a) fundusz statutowy, 1) z odpisów z rocznego zysku netto, w wysokości b) fundusz zapasowy, nie niższej niż 8 % tego zysku, przy czym dokonywania odpisów można zaprzestać, gdy fundusz zac) fundusz rezerwowy; pasowy osiągnie wysokość co najmniej 1/3 fundu- 2) pozycje dodatkowe funduszy podstawowych: szu statutowego; a) fundusz ogólnego ryzyka na niezidentyfikowane 2) z innych źródeł, w tym zysku netto, o którym moryzyko działalności bankowej, wa w § 36 ust. 2.

Nr 81 — 6890 — Poz. 535 2. Fundusz zapasowy przeznaczony jest, z zastrze- § 35. 1. Roczne sprawozdanie finansowe Banku, żeniem § 37, na pokrycie strat bilansowych Banku. w tym bilanse, rachunki zysków i strat oraz pozycje pozabilansowe funduszy, o których mowa w § 6, Za- 3. O użyciu funduszu zapasowego decyduje Rada rząd przedstawia do rozpatrzenia i zatwierdzenia Ra- Nadzorcza. dzie Nadzorczej w terminie do dnia 31 maja roku na- § 32. 1. Fundusz rezerwowy tworzony jest z odpi- stępnego po roku obrotowym, za który zostały one sów z rocznego zysku netto. sporządzone. 2. Fundusz rezerwowy jest przeznaczony, z zastrze- 2. Rokiem obrotowym w Banku jest rok kalendażeniem § 37, na pokrycie szczególnych strat i wydatrzowy. ków oraz strat bilansowych. 3. O użyciu funduszu rezerwowego decyduje Rada § 36. 1. Zysk netto zatwierdzony uchwałą Rady Nadzorcza. Nadzorczej może zostać przeznaczony na: § 33. 1. Fundusz ogólnego ryzyka na niezidentyfi- 1) fundusz statutowy; kowane ryzyko działalności bankowej tworzony jest z odpisów z rocznego zysku netto. 2) fundusz zapasowy; 2. Zarząd decyduje o użyciu funduszu ogólnego ryzyka na niezidentyfikowane ryzyko działalności ban- 3) fundusz rezerwowy; kowej na podstawie regulaminu wykorzystywania tego funduszu, uchwalonego przez Zarząd i zatwierdzo- 4) fundusz ogólnego ryzyka na niezidentyfikowane nego przez Radę Nadzorczą. ryzyko działalności bankowej; Rozdział 5 5) wpłatę do budżetu państwa; 6) inne cele. Zasady prowadzenia gospodarki finansowej § 34. 1. Bank prowadzi samodzielnie gospodarkę 2. Zysk netto osiągnięty na działalności funduszy, finansową na podstawie planu finansowo-rzeczoweo których mowa w § 6, przeznacza się na uzupełnienie go, stanowiącego plan finansowy w rozumieniu tych funduszy oraz fundusz zapasowy Banku. art. 129 ust. 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. — Prawo bankowe. § 37. W przypadku wystąpienia strat na działalnoś- 2. Bank wyodrębnia w planie finansowo-rzeczo- ci któregoś z funduszy, o których mowa w § 6, strata wym plany finansowo-rzeczowe obsługiwanych fun- pokrywana jest w ciężar tego funduszu. duszy, o których mowa w § 6, oraz sporządza dla nich bilanse, rachunki zysków i strat oraz pozycji pozabi- § 38. W przypadku osiągnięcia zysku netto Bank lansowych, jeżeli z odrębnych przepisów wynika taki może wypłacić swoim pracownikom nagrodę roczną, obowiązek. której wysokość jest określana przez Zarząd Banku 3. Bank przygotowuje plany finansowo-rzeczowe oraz zatwierdzana przez Radę Nadzorczą. związane z realizacją rządowych programów społeczno-gospodarczych oraz programów samorządności § 39. Bank prowadzi rachunkowość zgodnie z odlokalnej i rozwoju regionalnego. rębnymi przepisami.