Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 16 marca 2010 r. w sprawie opłat wnoszonych na rzecz Komisji Nadzoru Finansowego przez podmioty nadzorowane prowadzące działalność na rynku kapitałowym

Nr 57 — 5059 — Poz. 364 364 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW1) z dnia 16 marca 2010 r. w sprawie opłat wnoszonych na rzecz Komisji Nadzoru Finansowego przez podmioty nadzorowane prowadzące działalność na rynku kapitałowym Na podstawie art. 17 ust. 6 ustawy z dnia 29 lipca f) dokonanie wpisu do rejestrów, o których mowa 2005 r. o nadzorze nad rynkiem kapitałowym (Dz. U. w art. 263 i 278 ustawy o funduszach inwesty- Nr 183, poz. 1537, z późn. zm.2)) zarządza się, co nastę- cyjnych; puje: 2) wysokość opłat z tytułu nadzoru, o których mowa § 1. Rozporządzenie określa: w art. 163 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, pobieranych od: 1) wysokość opłat za: a) spółek prowadzących rynki giełdowe, zwanych a) zezwolenia i zgody udzielane przez Komisję dalej „giełdami”, Nadzoru Finansowego, zwaną dalej „Komisją”, na podstawie przepisów ustawy z dnia 29 lipca b) Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A., zwanego dalej „Krajowym Depozytem”, 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. Nr 183, poz. 1538, z późn. zm.3)), zwanej c) spółek prowadzących rynki pozagiełdowe, dalej „ustawą o obrocie instrumentami finansowymi”, d) podmiotów organizujących alternatywny system obrotu, b) zezwolenia i zgody udzielane przez Komisję na podstawie przepisów ustawy z dnia 29 lipca e) firm inwestycyjnych; 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorga- 3) wysokość opłat, o których mowa w art. 26 ust. 2 nizowanego systemu obrotu oraz o spółkach ustawy o giełdach towarowych, pobieranych od publicznych (Dz. U. z 2009 r. Nr 185, poz. 1439), spółek prowadzących giełdy towarowe; zwanej dalej „ustawą o ofercie publicznej”, 4) sposób naliczania, warunki i terminy uiszczania c) zezwolenia i zgody udzielane przez Komisję na opłat, o których mowa w pkt 1—3; podstawie przepisów ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. 5) szczegółowy sposób rozliczenia opłat, o których Nr 146, poz. 1546, z późn. zm.4)), zwanej dalej mowa w pkt 1—3, oraz innych wpływów, o których „ustawą o funduszach inwestycyjnych”, mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o nadzorze nad rynkiem kapitałowym, zwad) zezwolenia udzielane przez Komisję na podstanej dalej „ustawą o nadzorze nad rynkiem kapitawie przepisów ustawy z dnia 26 października łowym”. 2000 r. o giełdach towarowych (Dz. U. z 2010 r. Nr 48, poz. 284), zwanej dalej „ustawą o gieł- § 2. 1. Udzielenie zezwolenia na podstawie przepidach towarowych”, sów ustawy o obrocie instrumentami finansowymi e) dokonanie wpisu do ewidencji, o której mowa podlega opłacie w wysokości: w art. 10 ust. 1 ustawy o ofercie publicznej, zwanej dalej „opłatą ewidencyjną”, 1) zezwolenie na prowadzenie giełdy — równowartość w złotych 4 500 euro; 1) Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej 2) zezwolenie na prowadzenie rynku pozagiełdowe- — instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 listopada go — równowartość w złotych 4 500 euro; 2007 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 216, poz. 1592). 3) zezwolenie na prowadzenie izby rozliczeniowej — 2) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. równowartość w złotych 4 500 euro; z 2006 r. Nr 157, poz. 1119 i Nr 170, poz. 1217, z 2007 r. Nr 50, poz. 331 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 165, 4) zezwolenie na prowadzenie izby rozrachunkowej

— równowartość w złotych 4 500 euro; 3) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i Nr 157, poz. 1119, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056, z 2009 r. Nr 13, poz. 69, Nr 42, poz. 341, 5) zezwolenie na prowadzenie działalności makler- Nr 77, poz. 649, Nr 78, poz. 659, Nr 165, poz. 1316, Nr 166, skiej w zakresie:

, Nr 168, poz. 1323, Nr 201, poz. 1540 i Nr 223, a) p rzyjmowania i przekazywania zleceń nabycia

oraz z 2010 r. Nr 44, poz. 252. 4) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. lub zbycia instrumentów finansowych — rówz 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, nowartość w złotych 1 000 euro,

, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, b) wykonywania zleceń nabycia lub zbycia instrupoz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546 oraz z 2009 r. Nr 18,

, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, mentów finansowych na rachunek dającego

zlecenie — równowartość w złotych 1 000 euro,

Nr 57 — 5060 — Poz. 364 c) nabywania lub zbywania na własny rachunek 6) zezwolenie na prowadzenie przez bank powierniinstrumentów finansowych — równowartość czy rachunków papierów wartościowych — róww złotych 1 000 euro, nowartość w złotych 4 500 euro. d) zarządzania portfelami, w których skład wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów 2. W przypadku gdy wniosek o udzielenie zezwolefinansowych — równowartość w złotych nia na prowadzenie działalności maklerskiej dotyczy 2 500 euro, więcej niż jednej czynności, o których mowa w ust. 1 pkt 5, łączna wysokość pobieranych opłat nie może e) doradztwa inwestycyjnego — równowartość być wyższa niż równowartość w złotych 4 500 euro. w złotych 2 000 euro, f) oferowania instrumentów finansowych — rów- § 3. Udzielenie zezwolenia na przywrócenie aknowartość w złotych 1 000 euro, cjom formy dokumentu (zniesienie dematerializacji akcji) na podstawie przepisów ustawy o ofercie pubg) świadczenia usług w wykonaniu zawartych licznej podlega opłacie w wysokości wyrażonej w złoumów o subemisje inwestycyjne i usługowe tych równowartości 4 000 euro. lub zawierania i wykonywania innych umów o podobnym charakterze, jeżeli ich przedmiotem są instrumenty finansowe — równowar- § 4. 1. Udzielenie zezwolenia na podstawie przepitość w złotych 1 000 euro, sów ustawy o funduszach inwestycyjnych podlega opłacie w wysokości: h) organizowania alternatywnego systemu obrotu — równowartość w złotych 4 500 euro, 1) zezwolenie na utworzenie funduszu inwestycyjnego — równowartość w złotych 4 000 euro, a w przyi) przechowywania lub rejestrowania instrumenpadku zezwolenia na utworzenie: tów finansowych, w tym prowadzenia rachunków papierów wartościowych oraz prowadze- a) f unduszu z wydzielonymi subfunduszami nia rachunków pieniężnych — równowartość — równowartość w złotych 4 500 euro, w złotych 1 000 euro, b) funduszu powiązanego — równowartość w złoj) udzielania pożyczek pieniężnych w celu dokotych 2 000 euro; nania transakcji, której przedmiotem jest jeden lub większa liczba instrumentów finansowych, 2) zezwolenie na zmianę statutu funduszu inwestyjeżeli transakcja ma być dokonana za pośrednicyjnego w zakresie dotyczącym utworzenia każdectwem firmy inwestycyjnej udzielającej pożyczgo nowego subfunduszu — równowartość w złoki — równowartość w złotych 500 euro, tych 1 000 euro; k) doradztwa dla przedsiębiorstw w zakresie struktury kapitałowej, strategii przedsiębior- 3) zezwolenie na zmianę statutu funduszu inwestystwa lub innych zagadnień związanych z taką cyjnego w innym zakresie niż wskazany w pkt 2 — strukturą lub strategią — równowartość w zło- równowartość w złotych 300 euro; tych 500 euro, 4) zezwolenie na zbywanie i odkupywanie jednostek l) doradztwa i innych usług w zakresie łączenia, uczestnictwa lub tytułów uczestnictwa za pośredpodziału oraz przejmowania przedsiębiorstw nictwem podmiotu innego niż podmiot prowadzą- — równowartość w złotych 500 euro, cy działalność maklerską — równowartość w złom) w ymiany walutowej, w przypadku gdy jest to tych 1 000 euro; związane z działalnością maklerską w zakresie wskazanym w art. 69 ust. 2 ustawy o obrocie 5) zezwolenie na wykonywanie działalności przez instrumentami finansowymi — równowartość towarzystwo funduszy inwestycyjnych — równow złotych 500 euro, wartość w złotych 4 500 euro; n) sporządzania analiz inwestycyjnych, analiz finansowych oraz innych rekomendacji o cha- 6) zezwolenie na doradztwo inwestycyjne — równorakterze ogólnym, dotyczących transakcji w za- wartość w złotych 2 000 euro; kresie instrumentów finansowych — równowartość w złotych 500 euro, 7) zezwolenie na zarządzanie portfelami, w których skład wchodzi jeden lub większa liczba instruo) świadczenia usług dodatkowych związanych mentów finansowych — równowartość w złotych z subemisją usługową lub inwestycyjną — rów- 2 500 euro; nowartość w złotych 500 euro, p) wykonywania czynności, o których mowa 8) zezwolenie na zarządzanie zbiorczym portfelem w lit. a—o, których przedmiotem są instrumen- papierów wartościowych — równowartość w złoty bazowe instrumentów pochodnych, wskaza- tych 2 500 euro; nych w art. 2 ust. 1 pkt 2 lit. d—f oraz i ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, jeżeli 9) zezwolenie na zarządzanie sekurytyzowanymi wieczynności te pozostają w związku z działalnoś- rzytelnościami funduszu sekurytyzacyjnego przez cią maklerską — równowartość w złotych podmiot inny niż towarzystwo funduszy inwesty- 500 euro; cyjnych — równowartość w złotych 2 000 euro;

Nr 57 — 5061 — Poz. 364 10) zezwolenie na przekształcenie funduszy inwesty- e) w zakresie zarządzania cudzym pakietem praw cyjnych otwartych lub specjalistycznych funduszy majątkowych na zlecenie, w zakresie inwestycji inwestycyjnych otwartych, zarządzanych przez to dokonywanych na giełdach towarowych — rówsamo towarzystwo funduszy inwestycyjnych, w je- nowartość w złotych 4 500 euro, den fundusz inwestycyjny z wydzielonymi subfunf) w zakresie pośrednictwa w nabywaniu lub zbyduszami, w trybie określonym w art. 240 ustawy waniu towarów giełdowych, o których mowa o funduszach inwestycyjnych — równowartość w art. 2 pkt 2 lit. e ustawy o giełdach towarow złotych 4 500 euro; wych, będących w obrocie na zagranicznych giełdach towarowych — równowartość w zło- 11) zezwolenie na przekształcenie funduszu inwestytych 4 500 euro. cyjnego otwartego w nowy subfundusz istniejącego funduszu inwestycyjnego otwartego z wydzie- 2. W przypadku gdy wniosek o udzielenie zezwolelonymi subfunduszami zarządzanego przez to sania dotyczy więcej niż jednej czynności, o których momo towarzystwo, w trybie określonym w art. 240 wa w ust. 1 pkt 3, łączna wysokość pobieranych opłat ustawy o funduszach inwestycyjnych — równonie może być wyższa niż równowartość w złotych wartość w złotych 4 000 euro; 4 500 euro. 12) zezwolenie na przekształcenie specjalistycznego 3. Przepis ust. 1 pkt 3 lit. c stosuje się odpowiednio funduszu inwestycyjnego otwartego w nowy subdo podmiotów, o których mowa w art. 9 ust. 3 fundusz istniejącego specjalistycznego funduszu pkt 4 ustawy o giełdach towarowych. inwestycyjnego otwartego z wydzielonymi subfunduszami zarządzanego przez to samo towarzy- § 6. Udzielenie zgody na podstawie przepisów stwo, w trybie określonym w art. 240 ustawy ustawy o obrocie instrumentami finansowymi podleo funduszach inwestycyjnych — równowartość ga opłacie w wysokości: w złotych 4 000 euro. 1) zgoda, o której mowa w art. 22 ust. 2 ustawy 2. W przypadku udzielenia zezwolenia na utworze- o obrocie instrumentami finansowymi — równonie funduszu inwestycyjnego, o którym mowa w ust. 1 wartość w złotych 2 000 euro; pkt 1, którego certyfikaty inwestycyjne podlegają opła- 2) z goda na dokonanie zmiany w składzie zarządu cie ewidencyjnej, wysokość opłaty ewidencyjnej spółki prowadzącej giełdę lub rynek pozagiełdowy zmniejsza się o wysokość opłaty za zezwolenie na — równowartość w złotych 50 euro; utworzenie takiego funduszu. 3) z goda na dokonanie zmian w statucie spółki pro- § 5. 1. Udzielenie zezwolenia na podstawie przepi- wadzącej giełdę lub regulaminie giełdy — równosów ustawy o giełdach towarowych podlega opłacie wartość w złotych 300 euro; w wysokości: 4) z goda na dokonanie zmian w statucie spółki pro- 1) zezwolenie na prowadzenie giełdy towarowej — wadzącej rynek pozagiełdowy lub regulaminie obrównowartość w złotych 4 500 euro; rotu na rynku pozagiełdowym — równowartość w złotych 300 euro; 2) zezwolenie udzielone spółce prowadzącej giełdę towarową na dopuszczenie do obrotu na tej gieł- 5) z goda, o której mowa w art. 34 ust. 2 ustawy dzie praw majątkowych, o których mowa w art. 2 o obrocie instrumentami finansowymi — równopkt 2 lit. e ustawy o giełdach towarowych — rów- wartość w złotych 2 000 euro; nowartość w złotych 3 000 euro; 6) zgoda, o której mowa w art. 51 ust. 3 ustawy 3) zezwolenie udzielone towarowemu domowi ma- o obrocie instrumentami finansowymi — równoklerskiemu lub zagranicznej osobie prawnej, o któ- wartość w złotych 4 500 euro; rej mowa w art. 50 ust. 1 ustawy o giełdach towa- 7) zgoda, o której mowa w art. 74a ust. 2 ustawy rowych: o obrocie instrumentami finansowymi — równoa) w zakresie oferowania w obrocie giełdowym wartość w złotych 4 000 euro; towarów giełdowych, o których mowa w art. 2 pkt 2 lit. e ustawy o giełdach towarowych 8) zgoda, o której mowa w art. 78a ust. 6 ustawy — równowartość w złotych 1 000 euro, o obrocie instrumentami finansowymi — równowartość w złotych 4 000 euro; b) w zakresie nabywania lub zbywania towarów giełdowych na cudzy rachunek w ramach świad- 9) zgoda, o której mowa w art. 167 ust. 4 ustawy czenia usług brokerskich — równowartość o obrocie instrumentami finansowymi — równow złotych 1 500 euro, wartość w złotych 1 000 euro; c) w zakresie prowadzenia rachunków lub reje- 10) zgoda, o której mowa w art. 169 ust. 6 ustawy strów towarów giełdowych w obrocie giełdo- o obrocie instrumentami finansowymi — równowym, z wyłączeniem towarów giełdowych bę- wartość w złotych 1 000 euro; dących oznaczonymi co do gatunku rzeczami — 11) zgoda na wyznaczanie przez dom maklerski całkorównowartość w złotych 1 000 euro, witego wymogu kapitałowego metodą uwzględd) w zakresie doradztwa w zakresie obrotu giełdo- niającą wymóg kapitałowy z tytułu kosztów stawego — równowartość w złotych 500 euro, łych — równowartość w złotych 1 800 euro;

Nr 57 — 5062 — Poz. 364 12) zgoda na wyznaczenie przez dom maklerski całko- 24) zgoda na stosowanie przez dom maklerski metody witego wymogu kapitałowego metodą uwzględ- wewnętrznych ratingów do obliczania wysokości niającą współczynnik przejścia — równowartość wymogów kapitałowych lub stosowania własnych oszacowań zmienności w celu obliczania korekt w złotych 2 100 euro; z tytułu zmienności stosowanych do zabezpieczeń 13) zgoda na wcześniejszą niż w dniu określonym i ekspozycji — równowartość w złotych 3 400 euro; w umowie spłatę przez dom maklerski zobowiązań 25) zgoda na stosowanie przez dom maklerski średz tytułu papierów wartościowych o nieoznaczonym niej wagi ryzyka dla ekspozycji bazowych dla tytuterminie wymagalności oraz innych instrumentów łów uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwefinansowych o nieoznaczonym terminie wymagal- stowania do obliczania wysokości wymogów kapiności — równowartość w złotych 4 000 euro; tałowych — równowartość w złotych 2 700 euro; 14) zgoda na wcześniejszą niż w dniu określonym 26) zgoda na stosowanie przez dom maklerski zaw umowie spłatę przez dom maklerski zobowiązań awansowanej metody pomiaru ryzyka operacyjz tytułu pożyczki lub kredytu, w których wyniku nego do obliczania wysokości wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka operacyjnego — równowarpowstały zobowiązania podporządkowane — rówtość w złotych 4 500 euro; nowartość w złotych 4 000 euro; 27) zgoda na stosowanie przez dom maklerski za- 15) zgoda na zaliczenie przez dom maklerski zobowiąawansowanej metody pomiaru ryzyka operacyjzań z tytułu papierów wartościowych o nieoznanego, w połączeniu z metodą podstawowego czonym terminie wymagalności oraz innych in- wskaźnika lub metodą standardową do obliczania strumentów finansowych o nieoznaczonym termi- wysokości wymogów kapitałowych z tytułu ryzynie wymagalności do kapitałów domu maklerskie- ka operacyjnego — równowartość w złotych go — równowartość w złotych 4 000 euro; 4 500 euro; 16) zgoda na stosowanie przez dom maklerski współ- 28) zgoda na stosowanie metody podstawowego czynników delta obliczonych za pomocą własnych wskaźnika w połączeniu z metodą standardową obliczania wysokości wymogów kapitałowych modeli wyceny opcji — równowartość w złotych z tytułu ryzyka operacyjnego — równowartość 3 400 euro; w złotych 2 700 euro; 17) zgoda na stosowanie przez dom maklerski metody 29) z goda na stosowanie przez dom maklerski jednoliwartości zagrożonej do obliczenia łącznego wytej zaawansowanej metody pomiaru ryzyka operamogu kapitałowego z tytułu ryzyka rynkowego — cyjnego w ujęciu łącznym dla całej grupy kapitałorównowartość w złotych 4 000 euro; wej, w której skład wchodzi dom maklerski — równowartość w złotych 4 500 euro; 18) zgoda na stosowanie przez dom maklerski modelu wrażliwości do obliczania pozycji wynikających 30) zgoda na dokonanie przez dom maklerski stosująz transakcji pochodnych — równowartość w zło- cy standardową metodę obliczania wysokości wytych 3 800 euro; mogów kapitałowych z tytułu ryzyka operacyjnego zmiany tej metody na metodę podstawowego 19) zgoda na stosowanie przez dom maklerski metody wskaźnika obliczania wysokości wymogów kapitaformuły nadzorczej — równowartość w złotych łowych z tytułu ryzyka operacyjnego — równowartość w złotych 2 700 euro; 4 000 euro; 31) zgoda na dokonanie przez dom maklerski stosują- 20) zgoda na stosowanie przez dom maklerski oceny cy zaawansowaną metodę pomiaru ryzyka operawynikowej w przypadku papierów wartościowych cyjnego zmiany tej metody na metodę podstawonieposiadających oceny wiarygodności kredytowej wego wskaźnika lub standardową metodę obliczazewnętrznej instytucji oceny wiarygodności kredy- nia wysokości wymogów kapitałowych z tytułu towej — równowartość w złotych 3 000 euro; ryzyka operacyjnego — równowartość w złotych 2 700 euro; 21) zgoda na stosowanie przez dom maklerski metody wewnętrznych oszacowań wykorzystującej meto- 32) zgoda na stosowanie przez dom maklerski metody dologię zewnętrznej instytucji oceny wiarygodno- modeli wewnętrznych wyznaczania wartości eksści kredytowej, która nie jest publicznie dostępna pozycji dla zawieranych transakcji do obliczania wysokości wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka — równowartość w złotych 2 700 euro; kredytowego kontrahenta — równowartość w zło- 22) zgoda na stosowanie przez dom maklerski prefe- tych 3 800 euro; rencyjnej wagi ryzyka w stosunku do uprzywilejo- 33) zgoda na stosowanie przez dom maklerski metody wanych transz sekurytyzacji — równowartość wyceny rynkowej lub metody standardowej, w złotych 2 700 euro; w przypadku gdy uzyskał on uprzednio zgodę, o której mowa w art. 105d ust. 1 pkt 1 ustawy 23) zgoda na przejściowe stosowanie przez dom mao obrocie instrumentami finansowymi, do obliczaklerski szczególnej metody obliczania kwot ekspo- nia wysokości wymogów kapitałowych z tytułu zycji ważonych ryzykiem — równowartość w zło- ryzyka kredytowego kontrahenta — równowartość tych 3 400 euro; w złotych 2 500 euro.

Nr 57 — 5063 — Poz. 364 § 7. Udzielenie zgody na podstawie przepisów ewidencji prowadzonej na podstawie przepisów ustaustawy o ofercie publicznej podlega opłacie w wyso- wy o ofercie publicznej podlega opłacie ewidencyjnej kości: w wysokości: 1) zgoda, o której mowa w art. 62 ust. 4 ustawy 1) 0 ,015 % wartości papierów wartościowych objęo ofercie publicznej — równowartość w złotych tych daną ofertą publiczną w przypadku papierów 4 500 euro; wartościowych o charakterze nieudziałowym, 2) zgoda, o której mowa w art. 79 ust. 4a ustawy 2) 0 ,03 % wartości instrumentów finansowych objęo ofercie publicznej — równowartość w złotych tych daną ofertą publiczną w przypadku pozosta- 4 500 euro. łych instrumentów finansowych, w tym kwitów depozytowych § 8. Udzielenie zgody na podstawie przepisów ustawy o funduszach inwestycyjnych podlega opłacie — ustalonej na dzień poprzedzający datę przekazania w wysokości: do Komisji zawiadomienia, o którym mowa w art. 10 ust. 4 ustawy o ofercie publicznej, nie większej jed- 1) zgoda na zmianę depozytariusza, o której mowa nak niż równowartość w złotych 12 500 euro. w art. 80 ustawy o funduszach inwestycyjnych — równowartość w złotych 1 000 euro; § 11. 1. Wartość, o której mowa w § 10 pkt 1, oblicza się jako: 2) zgoda na dokonywanie przez fundusz inwestycyjny czynności prawnych, o których mowa w art. 93 1) iloczyn liczby subskrybowanych lub sprzedanych ust. 2 ustawy o funduszach inwestycyjnych — rówpapierów wartościowych i ich wartości nominalnowartość w złotych 2 000 euro; nej; 3) zgoda na lokowanie aktywów funduszu w depo- 2) iloczyn liczby subskrybowanych lub sprzedanych zyty w bankach zagranicznych, o której mowa papierów wartościowych i ich ceny emisyjnej (cew art. 93 ust. 3 ustawy o funduszach inwestycyjny sprzedaży), w przypadku braku wartości nominych — równowartość w złotych 2 000 euro. nalnej. § 9. Dokonanie wpisu do rejestru prowadzonego na podstawie przepisów ustawy o funduszach inwe- 2. Wartość, o której mowa w § 10 pkt 2, oblicza stycyjnych podlega opłacie w wysokości: się: 1) wpis do rejestru, o którym mowa w art. 263 usta- 1) d la instrumentów finansowych nowej emisji dokowy o funduszach inwestycyjnych: nanej w ramach oferty publicznej — jako iloczyn liczby subskrybowanych instrumentów finansoa) funduszu zagranicznego — równowartość w złowych i ich ceny emisyjnej; tych 4 000 euro, 2) d la instrumentów finansowych podlegających b) funduszu zagranicznego z wydzielonymi subsprzedaży w ramach oferty publicznej — jako ilofunduszami — równowartość w złotych czyn liczby sprzedanych instrumentów finanso- 4 500 euro, wych i ich ceny sprzedaży; c) funduszu inwestycyjnego otwartego z siedzibą w państwie należącym do Europejskiego Obsza- 3) d la emisji akcji wydawanych wspólnikom spółki ru Gospodarczego (EEA) — równowartość przejmowanej w ramach łączenia się spółek pow złotych 4 000 euro, przez przejęcie lub dla akcji wydawanych wspólnikom spółek łączących się w ramach łączenia się d) funduszu inwestycyjnego otwartego z wydziepoprzez zawiązanie nowej spółki — jako wartość lonymi subfunduszami z siedzibą w państwie spółki przejmowanej lub spółek łączących się, należącym do EEA — równowartość w złotych ustaloną na dzień sporządzenia planu połączenia, 4 500 euro; zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowo- 2) wpis do rejestru, o którym mowa w art. 278 usta- ści stosowanymi do rozliczenia łączenia się spówy o funduszach inwestycyjnych: łek. a) funduszu inwestycyjnego otwartego z siedzibą § 12. Od giełd oraz Krajowego Depozytu pobiera w państwie należącym do Organizacji Współ- się opłaty z tytułu nadzoru w wysokości stanowiącej pracy Gospodarczej i Rozwoju (OECD) innym różnicę pomiędzy kosztami działalności Komisji i urzęniż państwo członkowskie lub państwo należące du Komisji w zakresie zadań związanych z wykonywado EEA — równowartość w złotych 4 000 euro, niem nadzoru nad rynkiem kapitałowym, poniesionyb) funduszu inwestycyjnego otwartego z wydzie- mi w danym roku, a sumą wpłaconych, należnych lonymi subfunduszami z siedzibą w państwie w danym roku, kwot z tytułu opłat, o których mowa należącym do OECD innym niż państwo człon- w § 1 pkt 1, pkt 2 lit. c—e i pkt 3, oraz innych wpływów, kowskie lub państwo należące do EEA — rów- o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy o nadzonowartość w złotych 4 500 euro. rze nad rynkiem kapitałowym, z tym że łączna wysokość opłat od giełd oraz Krajowego Depozytu nie mo- § 10. Dokonanie wpisu instrumentów finanso- że przekroczyć 0,03 % wartości umów przenoszących wych, będących przedmiotem oferty publicznej, do prawa zawieranych na rynku regulowanym.

Nr 57 — 5064 — Poz. 364 § 13. Od spółki prowadzącej rynek pozagiełdowy 2) k ontraktów terminowych jako iloczyn kursu, wolupobiera się opłaty z tytułu nadzoru w łącznej wysoko- menu i wielkości kontraktu lub nominału kontrakści: tu; 1) 0,01 % wartości umów przenoszących prawa za- 3) t ransakcji opcyjnych jako iloczyn ceny opcji i wowieranych na tym rynku, z zastrzeżeniem pkt 2; lumenu transakcji. 2) 0,001 % wartości umów przenoszących prawa, 3. Jeżeli stroną transakcji jest spółka prowadząca których przedmiotem są: giełdę, o której mowa w art. 5 ust. 3a ustawy o gieła) papiery wartościowe o charakterze nieudziało- dach towarowych, opłaty nie pobiera się od transakcji wym, zawartych przez tę spółkę wyłącznie w celu dokonania rozliczeń transakcji zawartych przez członków giełdy. b) instrumenty finansowe niebędące papierami wartościowymi. § 18. Równowartość w złotych kwot opłat, o których mowa w § 2—10, ustala się przy zastosowaniu § 14. Od podmiotu organizującego alternatywny średniego kursu euro ogłaszanego przez Narodowy system obrotu, z wyłączeniem giełd, pobiera się opła- Bank Polski na dzień: ty z tytułu nadzoru w łącznej wysokości: 1) w ydania decyzji udzielającej zezwolenia albo zgo- 1) 0,01 % wartości umów przenoszących prawa zady; wieranych w ramach alternatywnego systemu obrotu, z zastrzeżeniem pkt 2; 2) dokonania wpisu do rejestru; 2) 0,001 % wartości umów przenoszących prawa za- 3) p oprzedzający datę przekazania Komisji zawiadowieranych w ramach alternatywnego systemu mienia, o którym mowa w art. 10 ust. 4 ustawy obrotu, których przedmiotem są: o ofercie publicznej; a) papiery wartościowe o charakterze nieudziałowym, 4) upływu terminu 12 miesięcy, o którym mowa w art. 94 ust. 3 ustawy o ofercie publicznej. b) instrumenty finansowe niebędące papierami wartościowymi. § 19. 1. Opłaty, o których mowa w § 2—9, uiszcza się w terminie 14 dni od dnia doręczenia: § 15. Od firmy inwestycyjnej zawierającej transakcje, o których mowa w art. 74 ust. 1 ustawy o obrocie 1) decyzji udzielającej zezwolenia albo zgody; instrumentami finansowymi, pobiera się opłaty z tytułu nadzoru w łącznej wysokości 0,005 % wartości 2) dokumentu potwierdzającego dokonanie wpisu do umów przenoszących prawa. rejestru. § 16. Od firmy inwestycyjnej zawierającej umowy 2. Opłaty, o których mowa w § 13—17, uiszcza się sprzedaży na własny rachunek z klientem dającym zle- w terminie: cenie, w przypadku gdy przedmiotem zlecenia jest nabycie lub zbycie instrumentów finansowych niebędą- 1) do dnia 31 lipca — od wartości umów zawartych cych papierami wartościowymi dopuszczonymi do w pierwszym półroczu; obrotu zorganizowanego, pobiera się opłaty z tytułu nadzoru w łącznej wysokości 0,0005 % wartości umów 2) do dnia 31 stycznia — od wartości umów zawarprzenoszących prawa. tych w drugim półroczu. § 17. 1. Od spółki prowadzącej giełdę towarową 3. W przypadku gdy decyzja rozstrzyga sprawę pobiera się opłaty, o których mowa w art. 26 ust. 2 w części, termin, o którym mowa w ust. 1, biegnie od ustawy o giełdach towarowych, naliczane od wartości dnia doręczenia decyzji rozstrzygającej sprawę w czętransakcji przenoszących prawa zawieranych na gieł- ści. dzie towarowej, w łącznej wysokości: § 20. 1. Giełdy oraz Krajowy Depozyt wpłacają do 1) 0,01 % wartości transakcji, jeżeli przedmiotem 10. dnia każdego miesiąca zaliczkę na poczet opłaty, transakcji jest towar giełdowy, o którym mowa o której mowa w § 12, liczoną w sposób, o którym mow art. 2 pkt 2 lit. a—c ustawy o giełdach towaro- wa w ust. 2, z zastrzeżeniem § 21. wych; 2. Giełdy oraz Krajowy Depozyt, przez pierwsze 2) 0,001 % wartości transakcji, jeżeli przedmiotem 6 miesięcy danego roku, wpłacają zaliczkę, o której transakcji jest prawo majątkowe, o którym mowa mowa w ust. 1, w wysokości po 4 % planowanych w art. 2 pkt 2 lit. d lub e ustawy o giełdach towarokosztów działalności Komisji oraz urzędu Komisji wych. w zakresie zadań związanych z wykonywaniem nadzoru nad rynkiem kapitałowym. 2. Wartość transakcji, o której mowa w ust. 1, ustala się odrębnie dla: 3. Informację o wielkości zaliczek, o których mowa 1) rynku kasowego jako iloczyn ceny (za jednostkę w ust. 2, urząd Komisji przekazuje w terminie do dnia towaru) i wolumenu transakcji; 5 stycznia danego roku.

Nr 57 — 5065 — Poz. 364 4. Wpłaty zaliczek ulegają wstrzymaniu w przypad- 3. Nadpłata rozliczana jest proporcjonalnie do ku, gdy dochody uzyskane z tytułu opłat, o których wniesionych zaliczek i pomniejsza wpłaty za miesiące mowa w § 1, i innych wpływów, o których mowa następujące bezpośrednio po dokonaniu ostatecznew art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy o nadzorze nad rynkiem go rozliczenia albo podlega zwrotowi na podstawie kapitałowym, będą wyższe niż planowane koszty dzia- pisemnego wniosku, w terminie 30 dni od dnia doręłalności Komisji i urzędu Komisji w zakresie zadań czenia wniosku o jej zwrot. związanych z wykonywaniem nadzoru nad rynkiem kapitałowym. Komisja informuje giełdy oraz Krajowy 4. W przypadku gdy suma wpłaconych, należnych Depozyt o wstrzymaniu wpłat zaliczek nie później niż w danym roku kwot z tytułu opłat, o których mowa na 5 dni przed najbliższym terminem wpłaty. w § 1 pkt 1, pkt 2 lit. c—e i pkt 3, innych wpływów, o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy o nadzo- § 21. 1. Po upływie 6 miesięcy danego roku urząd rze nad rynkiem kapitałowym, oraz wpłaconych zali- Komisji dokonuje rozliczenia wstępnego zaliczek, czek jest niższa niż koszty działalności Komisji i urzędu wpływów z tytułu opłat, o których mowa w § 1 pkt 1, Komisji w zakresie zadań związanych z wykonywapkt 2 lit. c—e i pkt 3, i innych wpływów, o których moniem nadzoru nad rynkiem kapitałowym poniesione wa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy o nadzorze nad rynw danym roku, to różnica ta stanowi niedopłatę. kiem kapitałowym, oraz informuje giełdy i Krajowy Depozyt, w terminie do dnia 5 lipca, o wynikających 5. Niedopłata pokrywana jest w terminie 30 dni od z rozliczenia wielkościach zaliczek za lipiec, sierpień dnia otrzymania wyników rozliczenia, o których mowa i wrzesień. w ust. 1. 2. Po upływie 9 miesięcy danego roku urząd Komisji dokonuje ponownie rozliczenia oraz informuje gieł- § 23. Wpłaty z tytułu opłat, o których mowa w § 1, dy i Krajowy Depozyt, w terminie do dnia 5 październi- uiszcza się na rachunek dochodów Komisji. ka, o wynikających z rozliczenia wielkościach zaliczek za październik, listopad i grudzień. § 24. Do opłat należnych z tytułu zezwoleń i zgód udzielonych przed dniem wejścia w życie rozporzą- 3. Zaliczki, o których mowa w ust. 1 i 2, ustalane są dzenia stosuje się przepisy dotychczasowe. w wysokości wynikającej z różnicy pomiędzy kwotą planowanych wydatków Komisji i urzędu Komisji § 25. Udzielenie zezwolenia, o którym mowa w § 2 w zakresie zadań związanych z wykonywaniem nadzo- ust. 1 pkt 5, firmie inwestycyjnej, której udzielono ru nad rynkiem kapitałowym a wpłatami z tytułu opłat, zezwolenia na prowadzenie działalności maklerskiej o których mowa w § 1 pkt 1, pkt 2 lit. c—e i pkt 3, inny- przed dniem wejścia w życie rozporządzenia, nie podmi wpływami, o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 lega opłacie. ustawy o nadzorze nad rynkiem kapitałowym, i zaliczkami, wniesionymi do czasu rozliczenia. Zaliczki za da- § 26. Opłaty z tytułu wpisu do ewidencji papierów ny, trzymiesięczny okres, o którym mowa w ust. 1 i 2, wartościowych dopuszczonych do publicznego obroustalane są w jednakowej wysokości. tu na podstawie przepisów obowiązujących przed dniem 24 października 2005 r. rozlicza się zgodnie § 22. 1. Ostatecznego rozliczenia opłat urząd Komiz tymi przepisami. sji dokonuje w terminie do dnia 10 lutego roku następnego i w terminie 7 dni od dnia rozliczenia przekazuje § 27. Traci moc rozporządzenie Ministra Finansów wyniki rozliczenia giełdom i Krajowemu Depozytowi. z dnia 18 października 2005 r. w sprawie opłat wno- 2. W przypadku gdy suma wpłaconych, należnych szonych na rzecz Komisji Papierów Wartościowych w danym roku, kwot z tytułu opłat, o których mowa i Giełd przez podmioty nadzorowane (Dz. U. Nr 207, w § 1 pkt 1, pkt 2 lit. c—e i pkt 3, innych wpływów, poz. 1725). o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy o nadzorze nad rynkiem kapitałowym, oraz wpłaconych zali- § 28. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie czek jest wyższa niż koszty działalności Komisji i urzę- 14 dni od dnia ogłoszenia. du Komisji w zakresie zadań związanych z wykonywaniem nadzoru nad rynkiem kapitałowym poniesione w danym roku, to różnica ta stanowi nadpłatę. Minister Finansów: w z. E. Suchocka-Roguska