Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 września 2010 r. w sprawie planu działalności i sprawozdania z jego wykonania

Nr 187 — 14041 — Poz. 1254 1254 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW z dnia 29 września 2010 r. w sprawie planu działalności i sprawozdania z jego wykonania Na podstawie art. 70 ust. 7 ustawy z dnia 27 sierp- 3. Plan sporządzany przez kierownika jednostki nia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, w dziale, zwanego dalej „kierownikiem jednostki”, zapoz. 1240, z późn. zm.1)) zarządza się, co następuje: wiera część A oraz może zawierać część C. § 1. Rozporządzenie określa sposób sporządzania 4. Kierownik jednostki sporządza plan z uwzględoraz elementy: nieniem celów przyjętych do realizacji w planie sporządzonym przez właściwego ministra. 1) planu działalności, zwanego dalej „planem”; 2) sprawozdania z wykonania planu działalności, § 5. Minister przedstawia Prezesowi Rady Minizwanego dalej „sprawozdaniem”. strów projekt planu na rok następny, w terminie do dnia 31 października każdego roku. § 2. Plan zawiera następujące elementy: § 6. Sprawozdanie zawiera następujące elementy: 1) tytuł; 1) tytuł; 2) część A — obejmującą zestawienie nie więcej niż pięciu najważniejszych celów przyjętych do reali- 2) część A — obejmującą zestawienie celów wskazazacji dla działów administracji rządowej albo dla nych w części A planu na rok, którego dotyczy jednostki sektora finansów publicznych, przypisasprawozdanie, przypisanych im mierników okreśnych im mierników określających stopień realizalających stopień realizacji celów wraz z ich planocji celów wraz z ich planowanymi wartościami, wanymi i osiągniętymi wartościami, a także naja także najważniejszych zadań służących realizacji ważniejszych planowanych i podjętych zadań słutych celów wraz z odniesieniem tych celów do dożących realizacji tych celów; kumentów o charakterze strategicznym; 3) część B — obejmującą zestawienie celów zadań 3) część B — obejmującą zestawienie celów wskazaw budżecie państwa w układzie zadaniowym na nych w części B planu na rok, którego dotyczy rok, którego dotyczy plan, wskazanych jako priory- sprawozdanie, przypisanych im mierników okreśtetowe, przypisanych im mierników określających lających stopień realizacji celów wraz z ich planostopień realizacji celów wraz z ich planowanymi wanymi i osiągniętymi wartościami, a także planowartościami, a także podzadań budżetowych słu- wanych i podjętych podzadań budżetowych służążących realizacji tych celów; cych realizacji tych celów; 4) część C — obejmującą zestawienie innych niż wy- 4) część C — obejmującą zestawienie celów wskazamienione w części A i B celów, przypisanych im nych w części C planu na rok, którego dotyczy mierników określających stopień realizacji celów sprawozdanie, przypisanych im mierników okreśwraz z ich planowanymi wartościami, a także naj- lających stopień realizacji celów wraz z ich planoważniejszych zadań służących realizacji tych celów; wanymi i osiągniętymi wartościami, a także najważniejszych planowanych i podjętych zadań słu- 5) datę sporządzenia planu; żących realizacji tych celów; 6) odpowiednio podpis ministra albo kierownika jed- 5) część D — zawierającą opis przyczyn: niezrealizonostki. wania celów, wystąpienia istotnych różnic w planowanych i osiągniętych wartościach mierników § 3. Plan sporządza się zgodnie z wzorem określolub podjęcia innych niż planowane zadań służąnym w załączniku nr 1 do rozporządzenia. cych realizacji celów; § 4. 1. Plan sporządzany przez ministra kierującego 6) datę sporządzenia sprawozdania; działem, zwanego dalej „ministrem”, zawiera część A i B oraz może zawierać część C, z zastrzeżeniem 7) odpowiednio podpis ministra albo kierownika jedust. 2. nostki. 2. Jeżeli w części A planu sporządzanego przez ministra zostały wskazane wszystkie cele zadań prio- § 7. Sprawozdanie sporządza się zgodnie z wzorytetowych, o których mowa w § 2 pkt 3, plan nie za- rem określonym w załączniku nr 2 do rozporządzenia. wiera części B. § 8. 1. Sprawozdanie sporządzane przez ministra 1) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. zawiera część A oraz — odpowiednio do elementów z 2010 r. Nr 28, poz. 146, Nr 96, poz. 620, Nr 123, poz. 835 zawartych w planie na rok, którego dotyczy sprawoi Nr 152, poz. 1020. zdanie — może zawierać część B lub C.

Nr 187 — 14042 — Poz. 1254 2. Sprawozdanie sporządzane przez kierownika § 9. Przepisu § 5 nie stosuje się w przypadku projednostki zawiera część A oraz — odpowiednio do ele- jektu planu na rok 2011, który minister przedstawia mentów zawartych w planie na rok, którego dotyczy Prezesowi Rady Ministrów w terminie do dnia sprawozdanie — może zawierać część C. 10 listopada 2010 r. 3. W przypadku niezrealizowania celów wskazanych w planie na rok, którego dotyczy sprawozdanie, § 10. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie wystąpienia istotnych różnic w planowanych i osiąg- 14 dni od dnia ogłoszenia. niętych wartościach mierników, a także podjęcia innych niż planowane zadań służących realizacji celów, sprawozdanie ministra lub kierownika jednostki zawiera także część D. Minister Finansów: w z. W. Szczuka

Nr 187 — 14043 — Poz. 1254 Załączniki do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 września 2010 r. (poz. 1254) Załącznik nr 1 WZÓR Plan działalności ..........................................................................1) na rok ............................... dla działu/działów administracji rządowej: .........................................................................2) CZĘŚĆ A: Najważniejsze cele do realizacji w roku ……...................…………. (w tej części planu należy wskazać nie więcej niż pięć najważniejszych celów przyjętych przez ministra/kierownika jednostki do realizacji w zakresie jego właściwości)

1) Należy podać nazwę ministra, zgodnie z rozporządzeniem Prezesa Rady Ministrów w sprawie szczegółowego zakresu działania ministra, a w przypadku gdy plan jest sporządzany przez kierownika jednostki — nazwę jednostki. 2) Należy wypełnić tylko w przypadku, gdy plan jest sporządzany przez ministra, podając nazwy wszystkich działów administracji rządowej przez niego kierowanych. 3) Należy podać co najmniej jeden miernik. W przypadku gdy cel jest ujęty w budżecie zadaniowym na rok, którego dotyczy plan, należy podać przypisane celowi mierniki wskazane w tym dokumencie. 4) W przypadku gdy wskazany cel jest ujęty w budżecie państwa w układzie zadaniowym na rok, którego dotyczy plan, należy podać wszystkie podzadania budżetowe wymienione w tym dokumencie służące realizacji tego celu. 5) Jeżeli potrzeba realizacji wskazanego celu wynika z dokumentu o charakterze strategicznym, należy podać jego nazwę.

Nr 187 — 14044 — Poz. 1254 CZĘŚĆ B: Cele priorytetowe wynikające z budżetu państwa w układzie zadaniowym do realizacji w roku ………………. (w tej części planu należy wymienić cele zadań w budżecie państwa w układzie zadaniowym, w ramach części budżetowych, których dysponentem jest minister, wskazanych jako priorytetowe na potrzeby opracowania projektu ustawy budżetowej na rok, którego dotyczy plan, wraz z przypisanymi im miernikami oraz podzadaniami służącymi realizacji tych celów. Nie należy wymieniać celów uprzednio wskazanych w części A)

CZĘŚĆ C: Inne cele przyjęte do realizacji w roku ………………. (w tej części planu należy wskazać cele przyjęte do realizacji, które nie zostały wymienione w części A lub B)

…………………………….. …………………..........……………… (data) (podpis ministra/kierownika jednostki) 6) Należy wskazać wszystkie podzadania budżetowe służące realizacji poszczególnych celów wymienionych w kolumnie 2.

Nr 187 — 14045 — Poz. 1254 Załącznik nr 2 WZÓR Sprawozdanie z wykonania planu działalności .....................................................................1) za rok ..................... dla działu/działów administracji rządowej: ....................................................................................2) CZĘŚĆ A: Realizacja najważniejszych celów w roku ………………. (w tej części sprawozdania należy wymienić cele wskazane w części A planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie)

1) Należy podać nazwę ministra, zgodnie z rozporządzeniem Prezesa Rady Ministrów w sprawie szczegółowego zakresu działania ministra, a w przypadku gdy sprawozdanie jest sporządzane przez kierownika jednostki — nazwę jednostki. 2) Należy wypełnić tylko w przypadku, gdy sprawozdanie jest sporządzane przez ministra, podając nazwy wszystkich działów administracji rządowej przez niego kierowanych. 3) Należy podać co najmniej jeden miernik. W przypadku gdy cel jest ujęty w budżecie zadaniowym na rok, którego dotyczy sprawozdanie, należy podać przypisane celowi mierniki wskazane w tym dokumencie. 4) Należy wpisać zadania służące realizacji celu wymienione w kolumnie 5 w poszczególnych częściach planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie. 5) W przypadku gdy wskazany cel był ujęty w budżecie państwa w układzie zadaniowym na rok, którego dotyczy sprawozdanie, należy podać wszystkie podjęte podzadania budżetowe służące realizacji tego celu.

Nr 187 — 14046 — Poz. 1254 CZEŚĆ B: Realizacja celów priorytetowych wynikających z budżetu państwa w układzie zadaniowym w roku ………………. (w tej części sprawozdania należy wymienić cele wskazane w części B planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie. Nie należy wymieniać celów uprzednio wskazanych w części A)

CZĘŚĆ C: Realizacja innych celów w roku ………………. (w tej części sprawozdania należy wymienić cele wskazane w części C planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie)

CZĘŚĆ D: Informacja dotycząca realizacji celów objętych planem działalności na rok …... (należy krótko opisać najważniejsze przyczyny, które wpłynęły na niezrealizowanie celów, wystąpienie istotnych różnic w planowanych i osiągniętych wartościach mierników lub podjęcie innych niż planowane zadań służących realizacji celów) ……………………….. …………..................………...... (data) (podpis ministra/kierownika jednostki)