Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 20 sierpnia 2010 r. w sprawie dokumentów załączanych do zawiadomień o zamiarze nabycia albo objęcia akcji lub praw z akcji towarzystwa funduszy inwestycyjnych lub o zamiarze stania się podmiotem dominującym towarzystwa funduszy inwestycyjnych

Rozporządzenie określa dokumenty, które na- 3) g raficzny schemat organizacyjny grupy, o której leży załączyć do zawiadomienia o zamiarze nabycia mowa w art. 54b ust. 1 pkt 4 ustawy, do której nalealbo objęcia akcji lub praw z akcji towarzystwa lub do ży podmiot składający zawiadomienie, obejmującej zawiadomienia o zamiarze stania się podmiotem do- podmioty od niego zależne oraz podmioty, w któminującym towarzystwa, składanego na podstawie rych podmiot ten oraz podmioty od niego zależne art. 54 ust. 1 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o fundu- posiadają znaczący udział kapitałowy w rozumieniu szach inwestycyjnych, zwanej dalej „ustawą”. art. 3 pkt 14 ustawy z dnia 15 kwietnia 2005 r. o nadzorze uzupełniającym nad instytucjami kredytowy-

Do zawiadomienia, o którym mowa w art. 54 mi, zakładami ubezpieczeń, zakładami reasekuracji ust. 1 ustawy, podmiot składający zawiadomienie zai firmami inwestycyjnymi wchodzącymi w skład łącza: konglomeratu finansowego (Dz. U. Nr 83, poz. 719, 1) poświadczoną kopię dokumentu potwierdzającego z 2006 r. Nr 157, poz. 1119 oraz z 2009 r. Nr 42, tożsamość podmiotu składającego zawiadomienie poz. 341), z oznaczeniem nazw i adresów siedziby zawierającego co najmniej imię, nazwisko, miejsce podmiotów wchodzących w skład grupy, przedmiozamieszkania, datę i miejsce urodzenia oraz wize- tów ich działalności oraz rodzaju i zakresu powiązań runek — w przypadku osób fizycznych albo orygi- między podmiotami w grupie, a w przypadku podnał lub poświadczoną kopię odpisu z Krajowego miotów podlegających nadzorowi właściwego Rejestru Sądowego lub innego właściwego reje- organu nadzoru nad rynkiem finansowym — ze stru prowadzonego przez upoważniony organ, wy- wskazaniem tego organu nadzoru; dane nie później niż 3 miesiące przed dniem złoże- 4) poświadczone kopie dokumentów tożsamości nia zawiadomienia, zawierającego co najmniej naczłonków zarządu podmiotu składającego zawiazwę, adres siedziby, imiona i nazwiska osób uprawdomienie lub osób kierujących jego działalnością nionych do reprezentacji wraz z zasadami reprezawierających co najmniej imię, nazwisko, adres zentacji i formę prawną — w przypadku osób zamieszkania, datę i miejsce urodzenia oraz wizeprawnych lub jednostek organizacyjnych nieposiarunek — w przypadku gdy składający zawiadomiedających osobowości prawnej. Jeżeli zgodnie nie jest osobą prawną lub jednostką organizacyjną z przepisami dotyczącymi innego właściwego rejenieposiadającą osobowości prawnej; stru odpis nie zawiera wszystkich informacji wskazanych w zdaniu poprzedzającym, informacje te 5) poświadczone kopie dokumentów tożsamości należy przekazać w formie oświadczenia; osób przewidzianych na członków zarządu towarzystwa, zawierających co najmniej imię, nazwi- 2) poświadczone kopie statutu, umowy spółki lub insko, adres zamieszkania, datę i miejsce urodzenia nego dokumentu poświadczającego przedmiot oraz wizerunek, o ile przewidywane są zmiany działalności podmiotu składającego zawiadomiew tym zakresie, albo oświadczenie o braku zamiaru dokonywania takich zmian; 1) Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej — instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 roz- 6) oświadczenie o zamiarze nabycia albo objęcia akporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 listopada cji lub praw z akcji towarzystwa lub zamiarze sta- 2007 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Mininia się podmiotem dominującym towarzystwa, ze stra Finansów (Dz. U. Nr 216, poz. 1592). wskazaniem nazwy oraz adresu siedziby towarzy- 2) Niniejsze rozporządzenie w zakresie swojej regulacji dokostwa, którego dotyczy zawiadomienie; nuje wdrożenia dyrektywy 2007/44/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 5 września 2007 r. zmieniającej 7) życiorys składającego zawiadomienie — jeżeli jest dyrektywę Rady 92/49/EWG oraz dyrektywy 2002/83/WE, osobą fizyczną, życiorysy osób wymienionych 2004/39/WE, 2005/68/WE i 2006/48/WE w zakresie zasad w pkt 4 i 5, dokumenty poświadczające ich wyproceduralnych i kryteriów oceny stosowanych w ramach oceny ostrożnościowej przypadków nabycia lub zwiększe- kształcenie, kwalifikacje i doświadczenie zawodonia udziałów w podmiotach sektora finansowego (Dz. Urz. we; UE L 247 z 21.09.2007, str. 1). 3) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. 8) informacje dotyczące składającego zawiadomienie z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, oraz każdej z osób wymienionych w pkt 4 i 5:, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, a) z Krajowego Rejestru Karnego o skazaniu za, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, przestępstwo lub przestępstwo skarbowe, po- Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540 oraz z 2010 r. Nr 81, poz. 530, Nr 106, poz. 670 i Nr 126, stępowaniach warunkowo umorzonych, wydapoz. 853. ne nie później niż 3 miesiące przed dniem złoże- Nr 161 — 12271 — Poz. 1083 nia zawiadomienia, a w przypadku osób, które siedzibę, albo oświadczenie, że nie wykonywał w okresie 10 lat poprzedzających dzień złożenia i nie wykonuje takiej działalności, zawiadomienia miały miejsce zamieszkania pob) środkach nadzorczych, jakie w okresie 5 lat poza Rzecząpospolitą Polską — wydane przez Kraprzedzających złożenie zawiadomienia były pojowy Rejestr Karny oraz przez właściwe organy dejmowane przez właściwy organ nadzoru państw, w których osoby te miały w okresie w stosunku do podmiotu, w którym podmiot 10 lat poprzedzających dzień złożenia zawiadoskładający zawiadomienie posiada lub posiadał mienia miejsce zamieszkania, udział równy lub przekraczający 10 % ogólnej b) oświadczenia o zakończonych ukaraniem postę- liczby głosów na walnym zgromadzeniu lub powaniach administracyjnych i dyscyplinarnych, w kapitale zakładowym lub wobec którego podmiot składający zawiadomienie jest lub był podc) oświadczenia o zakończonych postępowaniach miotem dominującym, w związku z nieprawidsądowych w sprawach gospodarczych, postęłowościami w działalności tego podmiotu, jeżeli powaniach związanych z likwidacją, upadłością, podmiot ten wykonuje lub wykonywał działallikwidacją majątku upadłego lub postępowaność podlegającą nadzorowi właściwego organiem naprawczym, a także informacje o zakońnu nadzoru w państwie, w którym ma swoją czonych postępowaniach związanych z likwidasiedzibę, albo oświadczenie, że podmiot składacją, upadłością, likwidacją majątku upadłego jący zawiadomienie nie posiadał i nie posiada lub postępowaniem naprawczym prowadzotakich udziałów lub że nie był i nie jest takim nych przeciwko podmiotowi, w którym podmiot podmiotem dominującym, składający zawiadomienie posiada udział równy lub przekraczający 10 % ogólnej liczby głosów c) ś rodkach nadzorczych, jakie w okresie 5 lat pona walnym zgromadzeniu lub w kapitale zakła- przedzających złożenie zawiadomienia były podowym lub wobec którego podmiot składający dejmowane przez właściwy organ nadzoru zawiadomienie jest podmiotem dominującym; w stosunku do podmiotu składającego zawiadomienie będącego osobą fizyczną albo w stosun- 9) oświadczenia składającego zawiadomienie oraz ku do członków organu zarządzającego podmiokażdej z osób wymienionych w pkt 4 i 5 o toczątu składającego zawiadomienie, w związku cych się postępowaniach: z nieprawidłowościami w działalności innych a) karnych o przestępstwo umyślne — z wyłącze- podmiotów podlegających nadzorowi właściniem przestępstw ściganych z oskarżenia pry- wego organu nadzoru, w których podmiot skławatnego — lub postępowaniach w sprawie dający zawiadomienie będący osobą fizyczną o przestępstwo skarbowe, w tym związanych albo członek organu zarządzającego podmiotu z odpowiedzialnością, o której mowa w przepi- składającego zawiadomienie był członkiem orsach o odpowiedzialności podmiotów zbioro- ganu zarządzającego w okresie podjęcia środwych za czyny zabronione pod groźbą kary, ków nadzorczych, albo oświadczenie, że podmiot składający zawiadomienie będący osobą b) dyscyplinarnych, administracyjnych przeciwko fizyczną albo członek organu zarządzającego danej osobie o nałożenie kary lub innej sankcji podmiotu składającego zawiadomienie nie był administracyjnej, członkiem organu zarządzającego podmiotu c) sądowych w sprawach gospodarczych przeciw- podlegającego nadzorowi właściwego organu ko danej osobie, postępowaniach związanych nadzoru, z upadłością, likwidacją lub postępowaniem naprawczym, a także o postępowaniach związa- d) zobowiązaniach, o których mowa w art. 54h nych z likwidacją, upadłością, likwidacją mająt- ust. 3 ustawy, ku upadłego lub postępowaniem naprawczym e) p rzypadkach odmowy uzyskania lub cofnięcia prowadzonych przeciwko podmiotowi, w któjakiegokolwiek zezwolenia lub zgody w związku rym podmiot składający zawiadomienie posiaz wykonywaną lub planowaną działalnością da udział równy lub przekraczający 10 % ogólnej albo pełnieniem funkcji w organach instytucji liczby głosów na walnym zgromadzeniu lub rynku finansowego, z podaniem przyczyn, w kapitale zakładowym lub wobec którego podmiot składający zawiadomienie jest podmiotem f) przypadkach ustania z inicjatywy pracodawcy dominującym lub zleceniodawcy zatrudnienia w jakiejkolwiek — mogących mieć wpływ na ocenę podmiotu skła- postaci w instytucji rynku finansowego, z podadającego zawiadomienie w świetle kryteriów niem przyczyn, określonych w art. 54h ust. 2 ustawy; g) prowadzonych przez właściwe organy nadzoru państw członkowskich Unii Europejskiej w okre- 10) oświadczenia składającego zawiadomienie o: sie ostatnich 5 lat postępowaniach z wniosku a) środkach nadzorczych, jakie w okresie 5 lat po- lub zawiadomienia podmiotu składającego zaprzedzających złożenie zawiadomienia były po- wiadomienie dotyczących zamiaru nabycia albo dejmowane przez właściwy organ nadzoru objęcia akcji lub udziałów albo stania się podw stosunku do podmiotu składającego zawia- miotem dominującym instytucji kredytowej, zadomienie w związku z nieprawidłowościami kładu ubezpieczeń lub firmy inwestycyjnej, z pow jego działalności, jeżeli podmiot składający daniem organu prowadzącego postępowanie, zawiadomienie wykonuje lub wykonywał dzia- daty wszczęcia i zakończenia postępowania, łalność podlegającą nadzorowi właściwego or- oznaczeniem podmiotu, którego dotyczył zaganu nadzoru w państwie, w którym ma swoją miar, oraz wskazaniem wyników postępowania; Nr 161 — 12272 — Poz. 1083 11) zweryfikowane przez podmiot uprawniony do rzecz którego środki są obciążone, oraz tytułu czynności rewizji finansowej sprawozdania finan- prawnego do korzystania z tych środków, warunsowe podmiotu składającego zawiadomienie, za ków udzielenia pożyczki lub obciążenia środków ostatnie 3 lata przed datą złożenia zawiadomienia i zwrotu pożyczki lub ustania obciążenia; lub z całego okresu działalności, jeżeli podmiot składający zawiadomienie wykonuje działalność 19) oświadczenie o aktywach podmiotu składającego gospodarczą przez czas krótszy niż okres 3 lat, zawiadomienie, które mają być zbyte w ciągu roku w przypadku gdy obowiązek sporządzania takich od dnia złożenia zawiadomienia, ze wskazaniem sprawozdań finansowych wynika z odrębnych żądanej ceny; przepisów prawa; w przypadku gdy zawiadomienie 20) w zakresie informacji dotyczących planów markezostało złożone w okresie poprzedzającym sporzątingowych, operacyjnych, finansowych oraz orgadzenie sprawozdania finansowego za okres danenizacji i zarządzania — plany inwestycyjne składago roku obrotowego i jego weryfikację, składający jącego zawiadomienie w stosunku do towarzystwa zawiadomienie powinien przedłożyć wstępne oraz proponowane kierunki rozwoju działalności sprawozdanie finansowe, a w razie jego braku — towarzystwa: inne dokumenty potwierdzające jego sytuację finansową, aktualną na dzień złożenia zawiadomie- a) w przypadku zamiaru nabycia albo objęcia akcji nia; lub praw z akcji towarzystwa w liczbie pozwalającej na uzyskanie lub przekroczenie 50 % gło- 12) potwierdzone przez właściwe banki informacje sów na walnym zgromadzeniu lub w kapitale o przepływach środków pieniężnych na rachunzakładowym albo stania się podmiotem domikach bankowych podmiotu składającego zawiadonującym towarzystwa plan działalności obejmumienie, obejmujące okres roku do dnia złożenia jący: zawiadomienia; — plan rozwoju działalności towarzystwa, obej- 13) kopie zeznań podatkowych składanych na podsta- mujący uzasadnienie zamiaru, którego dotywie przepisów o podatku dochodowym od osób czy zawiadomienie, średnioterminowe cele fizycznych za ostatnie 3 lata podatkowe — w przy- finansowe, kierunki rozwoju działalności obejpadku podmiotu składającego zawiadomienie bę- mujące przewidywane zmiany w zakresie dodącego osobą fizyczną, który nie ma obowiązku celowych grup klientów i oferowanych prosporządzania sprawozdań finansowych; duktów, działania mające na celu integrację towarzystwa z grupą podmiotów, do której 14) zaświadczenie właściwych organów podatkowych należy podmiot składający zawiadomienie, o niezaleganiu w podatkach lub stwierdzające stan zaległości podmiotu składającego zawiadomienie — oczekiwane przyszłe dane finansowe towaoraz zaświadczenie wydane przez właściwą insty- rzystwa na okres 3 lat, obejmujące przewidytucję ubezpieczeń społecznych albo o niezaleganiu wany bilans oraz rachunek zysków i strat, w opłacaniu tych składek na ubezpieczenia spo- przewidywane wskaźniki wypłacalności, inłeczne; formację o poziomie narażenia na poszczególne rodzaje ryzyka, przewidywane transak- 15) informację o ratingach podmiotu składającego za- cje wewnątrz grupy, wiadomienie oraz jego podmiotów zależnych oraz — opis wpływu realizacji zamiaru objętego zaich zmianach w okresie ostatnich 3 lat poprzedzawiadomieniem na organizację towarzystwa jących dzień złożenia zawiadomienia, ze wskazai zarządzanie towarzystwem, obejmujący liczniem instytucji nadającej rating oraz wyjaśnieniem bę członków zarządu i podział zadań między jego znaczenia, albo o braku nadanego ratingu; członków zarządu, projektowane regulacje 16) oświadczenie o liczbie akcji lub praw z akcji, które wewnętrzne towarzystwa, w tym w zakresie mają być nabyte albo objęte, ze wskazaniem ich rachunkowości, badania sprawozdań finanudziału w liczbie głosów na walnym zgromadze- sowych i kontroli wewnętrznej, oraz osoby niu i kapitale zakładowym z uwzględnieniem odpowiedzialne za ich realizację, wszystkich przywilejów lub ograniczeń, lub cha- — projektowaną architekturę systemów inforrakterystykę będących przedmiotem zamierzonematycznych towarzystwa, w tym w zakresie go nabycia uprawnień podmiotu dominującego polityki kontraktowej, przepływu danych, zawraz z prawami lub statusem, z którymi wiążą się stosowania oprogramowania wewnętrznego te uprawnienia; i zewnętrznego oraz bezpieczeństwa danych i systemów, 17) w przypadku działania w porozumieniu — charakterystykę porozumienia, ze wskazaniem prawa — politykę w zakresie zlecania przez towarzywłaściwego oraz praw i obowiązków stron porozu- stwo zarządzania portfelami inwestycyjnymi mienia; funduszy inwestycyjnych innym podmiotom, w tym w zakresie praw i obowiązków towa- 18) oświadczenie o wysokości i udokumentowanym rzystwa w ramach umów z tymi podmiotami, źródle pochodzenia środków, które mają być przeznaczone na realizację zamiaru, o którym mowa b) w przypadku kiedy zamiar dotyczy nabycia albo w art. 54 ust. 1 ustawy, oraz o sposobie i termi- objęcia akcji lub praw z akcji w liczbie odpowianach ich przekazania, jak również wskazanie, czy dającej 20 % lub więcej głosów na walnym zgrosą one pożyczone lub w inny sposób obciążone, ze madzeniu towarzystwa lub jego kapitału zakławskazaniem pożyczkodawcy lub podmiotu, na dowego strategię działalności obejmującą: Nr 161 — 12273 — Poz. 1083 — okres, przez jaki podmiot składający zawiado- — oczekiwania podmiotu składającego zawiamienie zamierza posiadać akcje lub prawa domienie w zakresie wskazanym w lit. a tiret z akcji towarzystwa oraz zamiary zwiększenia, pierwsze, zmniejszenia lub utrzymania liczby posiadac) w przypadku kiedy zamiar dotyczy nabycia albo nych akcji lub praw z akcji w przyszłości, objęcia akcji lub praw z akcji w liczbie odpowia- — oświadczenie, czy podmiot składający zawia- dającej 10 % lub więcej głosów na walnym zgrodomienie zamierza być aktywnym akcjona- madzeniu towarzystwa lub jego kapitału zakłariuszem mniejszościowym, ze wskazaniem, dowego, strategię działalności obejmującą dane jakie kierunki rozwoju działalności towarzy- wskazane w lit. b tiret 1—3; stwa będzie popierał, a jakich nie, wraz z uza- 21) pełnomocnictwo lub inny dokument potwierdzająsadnieniem takiego stanowiska, cy umocowanie osób podpisujących zawiadomie- — oświadczenie o woli i możliwościach finanso- nie do działania w imieniu podmiotu składającego wych udziału w podwyższaniu kapitału zakła- zawiadomienie; dowego towarzystwa w przypadku rozwoju jego działalności lub trudności finansowych, 22) pełnomocnictwo do doręczeń w toku postępowania w przedmiocie zawiadomienia — w sytuacji, — szczegółowy opis wpływu na finanse towa- o której mowa w art. 54e ust. 1 ustawy. rzystwa (z uwzględnieniem polityki w zakresie dywidendy),

Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem ogłoszenia. — strategię rozwoju towarzystwa, — lokaty aktywów, Minister Finansów: w z. W. Szczuka