Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 20 sierpnia 2010 r. w sprawie dokumentów załączanych do zawiadomień o zamiarze nabycia albo objęcia akcji lub praw z akcji krajowego zakładu ubezpieczeń lub o zamiarze stania się podmiotem dominującym krajowego zakładu ubezpieczeń

Rozporządzenie określa dokumenty, które naczeniem nazw i adresów siedziby podmiotów leży załączyć do zawiadomienia o zamiarze nabycia wchodzących w skład grupy, przedmiotów ich albo objęcia akcji lub praw z akcji krajowego zakładu działalności oraz rodzaju i zakresu powiązań mięubezpieczeń, składanego na podstawie art. 35 ust. 1 dzy podmiotami w grupie, a w przypadku podmioustawy z dnia 22 maja 2003 r. o działalności ubezpietów podlegających nadzorowi sprawowanemu czeniowej, zwanej dalej „ustawą”. przez organ nadzoru nad rynkiem finansowym — ze wskazaniem także organu nadzoru;

Do zawiadomienia, o którym mowa w art. 35 4) poświadczone kopie dokumentów tożsamości ust. 1 ustawy, podmiot składający zawiadomienie członków zarządu podmiotu składającego zawiazałącza: domienie lub osób kierujących jego działalnością zawierających co najmniej imię, nazwisko, adres 1) poświadczoną kopię dokumentu potwierdzającego zamieszkania, datę i miejsce urodzenia oraz wizetożsamość podmiotu składającego zawiadomienie runek — w przypadku gdy składający zawiadomiezawierającego co najmniej imię, nazwisko, miejsce nie jest osobą prawną lub jednostką organizacyjną zamieszkania, datę i miejsce urodzenia oraz wizenieposiadającą osobowości prawnej; runek — w przypadku osób fizycznych albo oryginał lub poświadczoną kopię odpisu z Krajowego 5) poświadczone kopie dokumentów tożsamości Rejestru Sądowego lub innego właściwego rejeosób przewidzianych na członków zarządu krajostru prowadzonego przez upoważniony organ, wywego zakładu ubezpieczeń, zawierających co najdane nie później niż 3 miesiące przed dniem złoże- mniej imię, nazwisko, adres zamieszkania, datę nia zawiadomienia, zawierającego co najmniej na- i miejsce urodzenia oraz wizerunek, o ile przewidyzwę, adres siedziby, imiona i nazwiska osób upraw- wane są zmiany w tym zakresie, albo oświadczenionych do reprezentacji wraz z zasadami repre- nie o braku zamiaru dokonywania takich zmian; zentacji i formę prawną — w przypadku osób prawnych lub jednostek organizacyjnych nieposia- 6) o świadczenie o zamiarze nabycia albo objęcia akdających osobowości prawnej. Jeżeli zgodnie cji lub praw z akcji krajowego zakładu ubezpieczeń z przepisami dotyczącymi innego właściwego reje- lub zamiarze stania się podmiotem dominującym stru odpis nie zawiera wszystkich informacji wska- krajowego zakładu ubezpieczeń, ze wskazaniem zanych w zdaniu poprzedzającym, informacje te nazwy oraz adresu siedziby krajowego zakładu należy przekazać w formie oświadczenia; ubezpieczeń, którego dotyczy zawiadomienie; 2) poświadczone kopie statutu, umowy spółki lub in- 7) ż yciorys składającego zawiadomienie — jeżeli jest nego dokumentu poświadczającego przedmiot osobą fizyczną, życiorysy osób wymienionych działalności podmiotu składającego zawiadomie- w pkt 4 i 5; dokumenty poświadczające ich wynie, o ile wykonuje działalność gospodarczą, lub kształcenie, kwalifikacje i doświadczenie zawodowe; oświadczenie, że nie wykonuje działalności gospodarczej; 8) informacje dotyczące składającego zawiadomienie oraz każdej z osób wymienionych w pkt 4 i 5: 1) Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej — instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 roz- a) z Krajowego Rejestru Karnego o skazaniu za porządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 listopada przestępstwo lub przestępstwo skarbowe, po- 2007 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Mini- stępowaniach warunkowo umorzonych, wydastra Finansów (Dz. U. Nr 216, poz. 1592). ne nie później niż 3 miesiące przed dniem złoże- 2) Niniejsze rozporządzenie w zakresie swojej regulacji doko- nia zawiadomienia, a w przypadku osób, które nuje wdrożenia dyrektywy 2007/44/WE Parlamentu Eurow okresie 10 lat poprzedzających dzień złożenia pejskiego i Rady z dnia 5 września 2007 r. zmieniającej zawiadomienia miały miejsce zamieszkania podyrektywę Rady 92/49/EWG oraz dyrektywy 2002/83/WE, za Rzecząpospolitą Polską — wydane przez Kra- 2004/39/WE, 2005/68/WE i 2006/48/WE w zakresie zasad jowy Rejestr Karny oraz przez właściwe organy proceduralnych i kryteriów oceny stosowanych w ramach oceny ostrożnościowej przypadków nabycia lub zwiększe- państw, w których osoby te miały w okresie nia udziałów w podmiotach sektora finansowego (Dz. Urz. 10 lat poprzedzających dzień złożenia zawiado- UE L 247 z 21.09.2007, str. 1). mienia miejsce zamieszkania, Nr 161 — 12267 — Poz. 1082 b) oświadczenia o zakończonych ukaraniem postę- składający zawiadomienie posiada lub posiadał powaniach administracyjnych i dyscyplinar- udział równy lub przekraczający 10 % ogólnej nych, liczby głosów na walnym zgromadzeniu lub w kapitale zakładowym lub wobec którego podc) oświadczenia o zakończonych postępowaniach miot składający zawiadomienie jest lub był podsądowych w sprawach gospodarczych, postęmiotem dominującym, w związku z nieprawidpowaniach związanych z likwidacją, upadłością, łowościami w działalności tego podmiotu, jeżeli likwidacją majątku upadłego lub postępowapodmiot ten wykonuje lub wykonywał działalniem naprawczym, a także informacje o zakońność podlegającą nadzorowi właściwego orgaczonych postępowaniach związanych z likwidanu nadzoru w państwie, w którym ma swoją cją, upadłością, likwidacją majątku upadłego siedzibę, albo oświadczenie, że podmiot składalub postępowaniem naprawczym prowadzojący zawiadomienie nie posiadał i nie posiada nych przeciwko podmiotowi, w którym podmiot takich udziałów lub że nie był i nie jest takim składający zawiadomienie posiada udział równy podmiotem dominującym, lub przekraczający 10 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu lub w kapitale zakła- c) ś rodkach nadzorczych, jakie w okresie 5 lat podowym lub wobec którego podmiot składający przedzających złożenie zawiadomienia były pozawiadomienie jest podmiotem dominującym; dejmowane przez właściwy organ nadzoru w stosunku do podmiotu składającego zawiado- 9) oświadczenia składającego zawiadomienie oraz mienie będącego osobą fizyczną albo w stosunkażdej z osób wymienionych w pkt 4 i 5 o toczą- ku do członków organu zarządzającego podmiocych się postępowaniach: tu składającego zawiadomienie, w związku z nieprawidłowościami w działalności innych a) karnych o przestępstwo umyślne — z wyłączepodmiotów podlegających nadzorowi właściniem przestępstw ściganych z oskarżenia prywego organu nadzoru, w których podmiot skławatnego — lub postępowaniach w sprawie dający zawiadomienie będący osobą fizyczną o przestępstwo skarbowe, w tym związanych albo członek organu zarządzającego podmiotu z odpowiedzialnością, o której mowa w przepiskładającego zawiadomienie był członkiem orsach o odpowiedzialności podmiotów zbioroganu zarządzającego w okresie podjęcia środwych za czyny zabronione pod groźbą kary, ków nadzorczych, albo oświadczenie, że podb) dyscyplinarnych, administracyjnych przeciwko miot składający zawiadomienie będący osobą danej osobie o nałożenie kary lub innej sankcji fizyczną albo członek organu zarządzającego administracyjnej, podmiotu składającego zawiadomienie nie był członkiem organu zarządzającego podmiotu c) sądowych w sprawach gospodarczych przeciwpodlegającego nadzorowi właściwego organu ko danej osobie, postępowaniach związanych nadzoru, z likwidacją, upadłością, likwidacją majątku upadłego lub postępowaniem naprawczym, d) zobowiązaniach, o których mowa w art. 35h a także o postępowaniach związanych z likwida- ust. 3 ustawy, cją, upadłością, likwidacją majątku upadłego e) p rzypadkach odmowy uzyskania lub cofnięcia lub postępowaniem naprawczym prowadzojakiegokolwiek zezwolenia lub zgody w związku nych przeciwko podmiotowi, w którym podmiot z wykonywaną lub planowaną działalnością składający zawiadomienie posiada udział równy albo pełnieniem funkcji na rynku finansowym, lub przekraczający 10 % ogólnej liczby głosów z podaniem przyczyn, na walnym zgromadzeniu lub w kapitale zakładowym lub wobec którego podmiot składający f) przypadkach ustania z inicjatywy pracodawcy zawiadomienie jest podmiotem dominującym lub zleceniodawcy zatrudnienia w jakiejkolwiek postaci w instytucji wykonującej działalność na — mogących mieć wpływ na ocenę podmiotu skłarynku finansowym, z podaniem przyczyn, dającego zawiadomienie w świetle kryteriów określonych w art. 35h ust. 2 ustawy; g) prowadzonych przez właściwe organy nadzoru państw członkowskich Unii Europejskiej w okre- 10) oświadczenia składającego zawiadomienie o: sie ostatnich 5 lat postępowaniach z wniosku a) środkach nadzorczych, jakie w okresie 5 lat po- lub zawiadomienia podmiotu składającego zaprzedzających złożenie zawiadomienia były po- wiadomienia dotyczących zamiaru nabycia albo dejmowane przez właściwy organ nadzoru objęcia akcji lub udziałów albo stania się podw stosunku do podmiotu składającego zawia- miotem dominującym instytucji kredytowej, zadomienie w związku z nieprawidłowościami kładu ubezpieczeń lub firmy inwestycyjnej, w jego działalności, jeżeli podmiot składający z podaniem organu prowadzącego postępowazawiadomienie wykonuje lub wykonywał dzia- nie, daty wszczęcia i zakończenia postępowałalność podlegającą nadzorowi właściwego or- nia, oznaczeniem podmiotu, którego dotyczył ganu nadzoru w państwie, w którym ma swoją zamiar, oraz wskazaniem wyników postępowasiedzibę, albo oświadczenie, że nie wykonywał nia; i nie wykonuje takiej działalności, 11) zweryfikowane przez podmiot uprawniony do b) środkach nadzorczych, jakie w okresie 5 lat po- czynności rewizji finansowej sprawozdania finanprzedzających złożenie zawiadomienia były po- sowe podmiotu składającego zawiadomienie, za dejmowane przez właściwy organ nadzoru ostatnie 3 lata przed datą złożenia zawiadomienia w stosunku do podmiotu, w którym podmiot lub z całego okresu działalności, jeżeli podmiot Nr 161 — 12268 — Poz. 1082 składający zawiadomienie wykonuje działalność 19) o świadczenie o aktywach podmiotu składającego gospodarczą przez czas krótszy niż okres 3 lat, zawiadomienie, które mają być zbyte w ciągu roku w przypadku gdy obowiązek sporządzania takich od dnia złożenia zawiadomienia, ze wskazaniem sprawozdań finansowych wynika z odrębnych żądanej ceny; przepisów prawa; w przypadku gdy zawiadomienie zostało złożone w okresie poprzedzającym 20) w zakresie informacji dotyczących planów markesporządzenie sprawozdania finansowego za okres tingowych, operacyjnych, finansowych oraz orgadanego roku obrotowego i jego weryfikację, skła- nizacji i zarządzania — plany inwestycyjne składadający zawiadomienie powinien przedłożyć wstęp- jącego zawiadomienie w stosunku do krajowego ne sprawozdanie finansowe, a w razie jego braku zakładu ubezpieczeń oraz proponowane kierunki — inne dokumenty potwierdzające jego sytuację rozwoju działalności krajowego zakładu ubezpiefinansową, aktualną na dzień złożenia zawiado- czeń: mienia; a) w przypadku zamiaru nabycia albo objęcia akcji lub praw z akcji krajowego zakładu ubezpieczeń 12) potwierdzone przez właściwe banki informacje w liczbie pozwalającej na uzyskanie lub przekroo przepływach środków pieniężnych na rachunczenie 50 % głosów na walnym zgromadzeniu kach bankowych podmiotu składającego zawiadolub w kapitale zakładowym albo stania się podmienie, obejmujące okres roku do dnia złożenia miotem dominującym krajowego zakładu ubezzawiadomienia; pieczeń plan działalności obejmujący: 13) kopie zeznań podatkowych składanych na podsta- — plan rozwoju działalności krajowego zakładu wie przepisów o podatku dochodowym od osób ubezpieczeń, obejmujący uzasadnienie zafizycznych za ostatnie 3 lata podatkowe — w przy- miaru, którego dotyczy zawiadomienie, średpadku podmiotu składającego zawiadomienie bę- nioterminowe cele finansowe, kierunki rozdącego osobą fizyczną, który nie ma obowiązku woju działalności obejmujące przewidywane sporządzania sprawozdań finansowych; zmiany w zakresie docelowych grup klientów i oferowanych produktów, działania mające 14) zaświadczenie właściwych organów podatkowych na celu integrację krajowego zakładu ubezo niezaleganiu w podatkach lub stwierdzające stan pieczeń z grupą podmiotów, do której należy zaległości podmiotu składającego zawiadomienie podmiot składający zawiadomienie, oraz zaświadczenie wydane przez właściwą insty- — oczekiwane przyszłe dane finansowe krajotucję ubezpieczeń społecznych o niezaleganiu wego zakładu ubezpieczeń na okres 3 lat, w opłacaniu tych składek na ubezpieczenia spoobejmujące przewidywany bilans oraz rachułeczne; nek zysków i strat, przewidywane wskaźniki 15) informację o ratingach podmiotu składającego za- wypłacalności, informację o poziomie narawiadomienie oraz jego podmiotów zależnych oraz żenia na poszczególne rodzaje ryzyka, przeich zmianach w okresie ostatnich 3 lat poprzedza- widywane transakcje wewnątrz grupy, jących dzień złożenia zawiadomienia, ze wskaza- — opis wpływu realizacji zamiaru objętego zaniem instytucji nadającej rating oraz wyjaśnieniem wiadomieniem na organizację krajowego zajego znaczenia, albo o braku nadanego ratingu; kładu ubezpieczeń i zarządzanie krajowym zakładem ubezpieczeń, obejmujący liczbę 16) oświadczenie o liczbie akcji lub praw z akcji, które członków zarządu i podział zadań między mają być nabyte albo objęte, ze wskazaniem ich członków zarządu, projektowane regulacje udziału w liczbie głosów na walnym zgromadzewewnętrzne krajowego zakładu ubezpieczeń, niu i kapitale zakładowym z uwzględnieniem w tym w zakresie rachunkowości, badania wszystkich przywilejów lub ograniczeń, lub chasprawozdań finansowych i kontroli werakterystykę będących przedmiotem zamierzonewnętrznej, oraz osoby odpowiedzialne za ich go nabycia uprawnień podmiotu dominującego realizację, wraz z prawami lub statusem, z którymi wiążą się — projektowaną architekturę systemów inforte uprawnienia; matycznych krajowego zakładu ubezpieczeń, 17) w przypadku działania w porozumieniu — charak- w tym w zakresie polityki kontraktowej, przeterystykę porozumienia, ze wskazaniem prawa pływu danych, zastosowania oprogramowawłaściwego oraz praw i obowiązków stron porozu- nia wewnętrznego i zewnętrznego oraz bezmienia; pieczeństwa danych i systemów, — politykę w zakresie zlecania wykonywania 18) oświadczenie o wysokości i udokumentowanym czynności ubezpieczeniowych innym podźródle pochodzenia środków, które mają być przemiotom, w tym w zakresie praw i obowiązznaczone na realizację zamiaru, o którym mowa ków krajowego zakładu ubezpieczeń w raw art. 35 ust. 1 ustawy, oraz o sposobie i termimach umów z tymi podmiotami, nach ich przekazania, jak również wskazanie, czy są one pożyczone lub w inny sposób obciążone, ze b) w przypadku kiedy zamiar dotyczy nabycia albo wskazaniem pożyczkodawcy lub podmiotu, na objęcia akcji lub praw z akcji w liczbie odpowiarzecz którego środki są obciążone, oraz tytułu dającej 20 % lub więcej głosów na walnym prawnego do korzystania z tych środków, warun- zgromadzeniu krajowego zakładu ubezpieczeń ków udzielenia pożyczki lub obciążenia środków lub jego kapitału zakładowego strategię działali zwrotu pożyczki lub ustania obciążenia; ności obejmującą: Nr 161 — 12269 — Poz. 1082 — okres, przez jaki podmiot składający zawiado- — lokaty aktywów, mienie zamierza posiadać akcje lub prawa — oczekiwania podmiotu składającego zawiaz akcji krajowego zakładu ubezpieczeń oraz domienie w zakresie wskazanym w lit. a tiret zamiary zwiększenia, zmniejszenia lub utrzypierwsze, mania liczby posiadanych akcji lub praw z akcji w przyszłości, c) w przypadku kiedy zamiar dotyczy nabycia albo objęcia akcji lub praw z akcji w liczbie odpowia- — oświadczenie, czy podmiot składający zawiadającej 10 % lub więcej na walnym zgromadzedomienie zamierza być aktywnym akcjonariuniu krajowego zakładu ubezpieczeń lub jego kaszem mniejszościowym, ze wskazaniem, jakie pitału zakładowego, strategię działalności obejkierunki rozwoju działalności krajowego zakłamującą dane wskazane w lit. b tiret 1—3; du ubezpieczeń będzie popierał, a jakich nie, wraz z uzasadnieniem takiego stanowiska, 21) p ełnomocnictwo lub inny dokument potwierdzający umocowanie osób podpisujących zawiadomie- — oświadczenie o woli i możliwościach finansonie do działania w imieniu podmiotu składającego wych udziału w podwyższaniu kapitału zakłazawiadomienie; dowego krajowego zakładu ubezpieczeń w przypadku rozwoju jego działalności lub 22) p ełnomocnictwo do doręczeń w toku postępowatrudności finansowych, nia w przedmiocie zawiadomienia — w sytuacji, — szczegółowy opis wpływu na finanse krajo- o której mowa w art. 35e ust. 1 ustawy. wego zakładu ubezpieczeń (z uwzględnie-

Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem ogłoniem polityki w zakresie dywidendy), szenia. — strategię rozwoju krajowego zakładu ubezpieczeń, Minister Finansów: w z. W. Szczuka