Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 17 grudnia 2009 r. w sprawie płatności w ramach programów finansowych z udziałem środków europejskich oraz przekazywania informacji dotyczących tych płatności

1726 ROZPORZÑDZENIE MINISTRA FINANSÓW zdnia 17 grudnia 2009 r. wsprawie p∏atnoÊci wramach programów finansowanych zudzia∏em Êrodków europejskich oraz przekazywania informacji dotyczàcych tych p∏atnoÊci Na podstawie art. 188 ust. 6 ustawy z dnia § 4. 1. Bank przekazuje instytucji, która wystawi∏a 27sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. zlecenie p∏atnoÊci, w formie elektronicznej, informa- Nr157, poz. 1240) zarzàdza si´, co nast´puje: cj´ ojego wykonaniu, pierwszego dnia roboczego nast´pujàcego po dniu, wktórym dokonano p∏atnoÊci. § 1. Rozporzàdzenie okreÊla: 1) wzór zlecenia p∏atnoÊci; 2. W przypadku p∏atnoÊci przekazanych na rachunek odbiorcy p∏atnoÊci innego ni˝ beneficjent, Bank 2) zakres, terminy i tryb przekazywania przez Bank dodatkowo informuje beneficjenta o dokonaniu p∏at- Gospodarstwa Krajowego informacji dotyczàcych noÊci, pierwszego dnia roboczego nast´pujàcego po p∏atnoÊci; dniu, wktórym p∏atnoÊci zosta∏y dokonane. 3) wzory, zakres, terminy i tryb przekazywania infor- 3. W przypadku niewykonania zlecenia p∏atnoÊci, macji przez instytucj´, z którà beneficjent zawar∏ Bank niezw∏ocznie przekazuje instytucji, o której moumow´ odofinansowanie projektu, do dysponenta cz´Êci bud˝etowej lub do zarzàdu wojewódz- wa w ust. 1, w formie elektronicznej, informacj´ twa. oprzyczynach jego niewykonania. § 2. Ilekroç wrozporzàdzeniu jest mowa o: § 5. 1. Bank przekazuje dysponentowi, w formie elektronicznej, zbiorczà informacj´ o zleceniach p∏at- 1) ustawie — nale˝y przez to rozumieç ustaw´ zdnia noÊci otrzymanych pomi´dzy terminami p∏atnoÊci, 27 sierpnia 2009 r. ofinansach publicznych; pierwszego dnia roboczego nast´pujàcego po up∏y- 2) Banku — nale˝y przez to rozumieç Bank Gospo- wie ka˝dego terminu p∏atnoÊci. darstwa Krajowego; 2. Informacja, o której mowa w ust. 1, zawiera 3) instytucji — nale˝y przez to rozumieç: wszczególnoÊci: a) instytucj´, z którà beneficjent zawar∏ umow´ 1) nazw´ dysponenta; o dofinansowanie lub która wyda∏a decyzj´, o której mowa w art. 5 pkt 9 ustawy z dnia 2) nazw´ programu inumer projektu; 6grudnia 2006 r. o zasadach prowadzenia polityki rozwoju (Dz. U. z 2009 r. Nr 84, poz. 712 3) beneficjenta iodbiorc´ p∏atnoÊci; i Nr157, poz. 1241) albo w art. 9 pkt 4 ustawy z dnia 3 kwietnia 2009 r. o wspieraniu zrówno- 4) cz´Êç, dzia∏, rozdzia∏, paragraf klasyfikacji wydatwa˝onego rozwoju sektora rybackiego z udzia- ków; ∏em Europejskiego Funduszu Rybackiego (Dz.U. Nr 72, poz. 619 iNr 157, poz. 1241), 5) kwoty wynikajàce ze zleceƒ; b) inny podmiot upowa˝niony przez instytucje, 6) rodzaj p∏atnoÊci (refundacja, zaliczka), w podziale októrych mowa wlit. a, do wystawiania zleceƒ na êród∏a finansowania; p∏atnoÊci; 7) kategori´ interwencji. 4) dysponencie — nale˝y przez to rozumieç dysponenta cz´Êci bud˝etowej, wskazanego w zleceniu 3. Informacja, októrej mowa w ust. 1, jest przekap∏atnoÊci; zywana wpodziale na instytucje, które wystawi∏y zle- 5) terminie p∏atnoÊci — nale˝y przez to rozumieç cenia p∏atnoÊci. dzieƒ, w którym nastàpi∏o obcià˝enie rachunku bankowego Ministra Finansów w Banku, wynika- § 6. 1. Bank przekazuje dysponentowi, w formie jàce ze z∏o˝onych wdanym okresie zleceƒ p∏atno- elektronicznej, zbiorczà informacj´ op∏atnoÊciach do- Êci; konanych w ka˝dym terminie p∏atnoÊci, pierwszego dnia roboczego nast´pujàcego po up∏ywie tego termi- 6) odbiorcy p∏atnoÊci — nale˝y przez to rozumieç nu. podmiot, na którego rachunek sà przekazywane p∏atnoÊci. 2. Informacja, o której mowa w ust. 1, zawiera wszczególnoÊci: § 3. 1. Wzór zlecenia p∏atnoÊci okreÊla za∏àczniknr1 do rozporzàdzenia. 1) nazw´ dysponenta; 2. Zlecenie p∏atnoÊci, sporzàdzone wed∏ug wzoru, 2) nazw´ programu inumer projektu; o którym mowa w ust. 1, jest przekazywane przez instytucj´ do Banku. 3) beneficjenta iodbiorc´ p∏atnoÊci;

4) cz´Êç, dzia∏, rozdzia∏, paragraf klasyfikacji wydat- 3. Informacja, októrej mowa wust. 1, jest przekaków; zywana dysponentowi wpodziale na instytucje, które wystawi∏y zlecenia p∏atnoÊci w zakresie zwróconych 5) kwoty p∏atnoÊci; Êrodków. 6) rodzaj p∏atnoÊci (refundacja, zaliczka), w podziale 4. W przypadku gdy dane dotyczàce zwrotu Êrodna êród∏a finansowania; ków sà niekompletne, Bank niezw∏ocznie podejmuje 7) kategori´ interwencji. wszelkie niezb´dne dzia∏ania zmierzajàce do ich uzyskania. 3. Informacja, októrej mowa wust. 1, jest przekazywana wpodziale na instytucje, które wystawi∏y zle- § 10. 1. Instytucja, októrej mowa w§ 2 pkt 3 lit. a, cenia p∏atnoÊci. przekazuje dysponentowi, w formie pisemnej lub elektronicznej, zbiorczà informacj´ o zleceniach p∏at- § 7. 1. Bank przekazuje dysponentowi, w formie noÊci przekazanych do Banku pomi´dzy terminami pisemnej ielektronicznej, zbiorcze informacje ozlece- p∏atnoÊci, pierwszego dnia roboczego nast´pujàcego niach p∏atnoÊci otrzymanych wka˝dym miesiàcu oraz po up∏ywie terminu p∏atnoÊci. o p∏atnoÊciach dokonanych w ka˝dym miesiàcu, do 5dnia miesiàca nast´pujàcego po miesiàcu, wktórym 2. Informacja, o której mowa w ust. 1, jest przezlecenia p∏atnoÊci zosta∏y otrzymane lub p∏atnoÊci zo- kazywana wed∏ug wzoru okreÊlonego w za∏àcznista∏y dokonane. kunr 2 do rozporzàdzenia, w podziale na zlecenia p∏atnoÊci przekazane do Banku w poszczególnych 2. Informacje, októrych mowa wust. 1, zawierajà miesiàcach. w szczególnoÊci dane, o których mowa w § 5 ust. 2 iw§ 6 ust. 2, wpodziale na instytucje, które wystawi- § 11. 1. Instytucja, októrej mowa w§ 2 pkt 3 lit. a, ∏y zlecenia p∏atnoÊci. przekazuje dysponentowi, w formie pisemnej i elektronicznej, zbiorczà informacj´ o zleceniach p∏atnoÊci § 8. 1. Bank przekazuje Ministrowi Finansów, przekazanych do Banku wka˝dym miesiàcu, do 5 dnia w formie elektronicznej, zbiorczà informacj´ o otrzy- miesiàca nast´pujàcego po miesiàcu, którego dane manych zleceniach p∏atnoÊci, jak te˝ dotyczàcà p∏at- dotyczà. noÊci dokonanych wdanym miesiàcu oraz odokonanych zwrotach Êrodków przez beneficjentów — do 2. Informacja, októrej mowa wust. 1, jest przeka- 5dnia miesiàca nast´pujàcego po miesiàcu, wktórym zywana wed∏ug wzoru okreÊlonego w za∏àczniku nr 3 zlecenia p∏atnoÊci zosta∏y otrzymane i w którym p∏atdo rozporzàdzenia. noÊci izwroty zosta∏y dokonane. § 12. 1. W przypadku gdy zlecenia p∏atnoÊci doty- 2. Informacja, októrej mowa wust. 1, powinna zaczà programu, w którym instytucjà zarzàdzajàcà lub wieraç w szczególnoÊci kwot´ dokonanych p∏atnoÊci poÊredniczàcà jest zarzàd województwa, instytucja i zwrotów, w podziale na program, priorytet albo obprzekazuje do w∏aÊciwego zarzàdu województwa inszar tematyczny, dzia∏anie, poddzia∏anie oraz dyspoformacj´ ozleceniach p∏atnoÊci przekazanych do Bannentów. ku oraz op∏atnoÊciach dokonanych przez Bank wka˝- dym miesiàcu, do 5 dnia miesiàca nast´pujàcego po § 9. 1. W przypadku dokonania przez beneficjenta miesiàcu, którego dane dotyczà. Przepis § 10 stosuje zwrotu Êrodków na rachunek w Banku, Bank przekasi´ odpowiednio. zuje dysponentowi oraz instytucji informacj´ o dokonanym zwrocie Êrodków, pierwszego dnia roboczego nast´pujàcego po dniu, wktórym nastàpi∏ ich zwrot. 2. Informacja, októrej mowa wust. 1, jest przekazywana wed∏ug wzoru okreÊlonego w za∏àczniku nr 4 2. Informacja, októrej mowa wust. 1, powinna za- do rozporzàdzenia. wieraç wszczególnoÊci: § 13. 1. Wprzypadku gdy zwrot Êrodków, októrym 1) nazw´ dysponenta; mowa w§ 9 ust. 1, dotyczy programu, wktórym instytucjà zarzàdzajàcà lub poÊredniczàcà jest zarzàd woje- 2) nazw´ programu inumer projektu; wództwa, instytucja przekazuje do w∏aÊciwego zarzà- 3) beneficjenta iodbiorc´ p∏atnoÊci; du województwa informacj´ o tym zwrocie, w terminie trzech dni roboczych nast´pujàcych po dniu otrzy- 4) oznaczenie podmiotu dokonujàcego zwrotu Êrodmania informacji zBanku. ków; 5) informacj´ o kwotach wynikajàcych ze zwrotów 2. Informacja, októrej mowa wust. 1, jest przeka- Êrodków otrzymanych w poszczególnych dniach, zywana wed∏ug wzoru okreÊlonego w za∏àczniku nr 5 w podziale na kwot´ nale˝noÊci g∏ównej i kwot´ do rozporzàdzenia. odsetek; § 14. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem 6) wskazanie roku, w jakim przekazane zosta∏y Êrod- 1stycznia 2010 r. ki, których dotyczy zwrot; 7) tytu∏ zwrotu, a w przypadku dokonania zwrotu Êrodków na podstawie decyzji, o której mowa wart. 207 ustawy, tak˝e numer decyzji. Minister Finansów: wz. E. Suchocka-Roguska

Za∏àczniki do rozporzàdzenia Ministra Finansów zdnia 17 grudnia 2009 r. (poz. 1726) Za∏àcznik nr 1 WZÓR

OBJAÂNIENIA DO WYPE¸NIANIA ZLECENIA P¸ATNOÂCI W FORMIE ELEKTRONICZNEJ

Nr 220

14

15

16

17

części budżetowej | Nazwa części budżetowej 12 | Rozdział

5 Kwota płatności 9(12).99 dopuszczalna wartość | pole wymagane | | nieujemna - 6 Tytuł płatności a X(140)(4*35) pole wymagane 7 Rodzaj płatności X(33) Z — Zaliczka pole wymagane R — Refundacja poniesionych | do wybrania jedna z wartości, wydatków w przypadku wydatków z państwowych / jednostek budżetowych wybiera się wartość „Z - zaliczka” 8 Zródło finansowania X(20) RC — Rezerwa cełowa CB — Część budżetowa 9 Numer wniosku o płatność X(40) zgodnie z KSI, w przypadku pole wymagane w przypadku Europejskiego Funduszu | wypłaty refundacji oraz Rybackiego 1 Szwajcarsko- |w przypadku, gdy zaliczka - Polskiego Programu | wypłacana jest na podstawie Współpracy oraz grantów | wniosku o płatność finansowanych z udziałem środków Europejskiego Funduszu Społecznego pole powinno pozwalać na dowolny pis (poza słownikiem) 10 | Dysponent części budżetowej — | X(90) zgodnie ze słownikiem pole wymagane Nazwa 11 | Numer/Nazwa EG zgodnie ze słownikiem pole wymagane

X(90) zgodnie ze słownikiem pole wymagane

zgodnie ze słownikiem

zgodnie ze słownikiem

pole wymagane

połe wymagane

dopuszczalna wartość

nieujemna

zgodnie ze słownikiem

zgodnie ze słownikiem

zgodnie ze słownikiem

9(5) Paragraf

9(12).99 Nazwa programu X(40) Priorytet/oś priorytetowa X(80) Działanie/Obszar X(80) tematyczny/Srodek Poddziałanie/Cele X(80) Numer projektu / X(40) Operacji/ Projektu kwalifikowanego

zgodnie ze słownikiem

zgodnie z KSI, w przypadku

Europejskiego Funduszu Rybackiego i Szwajcarsko- - Polskiego Programu

Współpracy oraz grantów finansowanych z udziałem środków Europejskiego Funduszu Społecznego pole powinno pozwalać na dowolny wpis (poza słownikiem)

pole wymagane suma pół „Kwota” z wszystkich więrszy musi być równa połu „Kwota płatności” pole wymagane Nazwa programu, z którego jest realizowany projekt + Europejski Fundusz Rybacki, Szwajcarsko- - Polski Program Wspó pole wymagane możliwe do wybrania mogą być jedynie _ priorytety zgodne z wybranym programem

pole wymagane

pole wymagane (nie dotyczy ...) pole wymagane

WZÓR

Zbiorcza informacja o zleceniach płatności przekazanych do Banku pomiędzy terminami płatności*

numer

nazwa instytucji wystawiającej zlecenia płatności

EA WE WO

m —— |]

i H

Kategoria Interwencji

ł I ż i j I I ł i i ł ?

RPO CIARKO 3 EOYP WEW D NAP WZE RPP Y PA ACE YN A a

data sporządzenia informacji

Załącznik nr 2

* Okres, za jaki jest przekazywana informacja, odpowiada okresowi pomiędzy terminami płatności, w jakim zlecenia płatności są przekazywane do Banku zgodnie z ustalonym harmonogramem; jeśli okres składania zleceń do Banku obejmuje różne miesiące kalendarzowe,

instytucja przekazuje informację odrębną dla poszczególnych miesięcy. **Dotyczy również Operacji.

Informacja składana jest odrębnie dla każdego programu.

Sumowania na poziomie projektów i programu uwzględniają szczegółowość klasyfikacji budżetowej oraz wydatków strukturalnych, a także źródło finansowania (środki budżetowe, czyli środki ujęte w ustawie budżetowej w częściach dysponentów, oraz środki rezerwy celowej, czyli środki przyznane w wyniku podziału rezerwy celowej) w poszczególnych dniach wystawienia zleceń płatności.

Kwoty należy podawać w PLN.

podpis osoby upoważnionej do akceptacji informacji

Nr 220

Załącznik nr 3 WZÓR

Zbiorcza informacja o zleceniach płatności przekazanych do Banku w miesiącu …11... ; WTOKU „.u..ussasse0

numer data sporządzenia informacji

nazwa instytucji wystawiającej ziecenia płatności

Klasyfikacja budżetowa Środki budżetowe, w tym: Środki z rezerwy celowej, w tym: Kategoria data wystawienia | Interwencji nr decyzji MF w sprawiej zlecenia płatności rezerwy celowej

a e)

| ę | | maandrawanawananwn nawa nawa awa a M M M ja MM r Y

| 4 NEM [e |. SEM 8] REM | 10 ln] | 12 | [13 | [14 | [15 | 16_| |z| [18 | |19 |

*Dotyczy również Operacji.

Informacja składana jest odrębnie dla każdego programu.

Sumowania na poziomie projektów i programu uwzględniają szczegółowość klasyfikacji budżetowej oraz wydatków strukturalnych, a także żródło finansowania (środki budżetowe, czyli środki ujęte w ustawie budżetowej w częściach dysponentów, oraz środki rezerwy celowej, czyli środki przyznane w wyniku podziału rezerwy celowej) w poszczególnych dniach wystawienia zieceń płatności.

Kwoty należy podawać w PLN.

podpis osoby upoważnionej do akceptacji informacji

Nr 220

Załącznik nr 4 WZÓR

Informacja o zleceniach płatności przekazanych do Banku oraz o płatnościach dokonanych przez Bank w miesiącu … Y WTOKU suesuesusee2

numer data sporządzenia informacji

nazwa instytucji wystawiającej zlecenia płatności

Klasyfikacja budżetowa Środki budżetowe, w tym: Środki z rezerwy celowej, w tym: Tytuł Kwota płatności Data realizacji zlecenia berzuynj «= Kl data wystawienia paragraf nr decyzji MF w sprawie dokonanych przez Bank | płatności przez Bank zlecenia płatności

AT, pl t, a ż Ę

ASEYM SA SRA

ozg mas rej e

KERM ORZOGEAPCZ

GRAD) ETZSDE ZBZZAPA

Informacja składana jest odrębnie dla każdego programu.

Sumowania na poziomie projektów i programu uwzględniają szczegółowość klasyfikacji budżetowej oraz wydatków strukturalnych, a także źródło finansowania (środki budżetowe, czyli środki ujęte w ustawie budżetowej w częściach dysponentów, oraz środki rezerwy celowej, czyli środki przyznane w wyniku podziału rezerwy celowej) w poszczególnych dniach wystawienia zieceń płatności.

Kwoty należy podawać w PLN.

W przypadku zleceń złożonych, a niezrealizowanych w danym miesiącu, informację o ich złożeniu ujmuje się w informacji za miesiąc złożenia (w kolumnie 18 wstawiając wartość 0, a kolumnę 19 pozostawiając niewypełnioną), a następnie ziecenia te są powtórnie ujmowane w informacji za kolejny miesiąc z uzupełnieniem danych 0 ich zrealizowaniu w kolumnie 18 i 19.

podpis osoby upoważnionej do akceptacji informacji

Nr 220

— 17353

Za∏àcznik nr 5 WZÓR