Rozporządzenie Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 4 września 2009 r. w sprawie szczegółowego sposobu przeprowadzania przez instytucję zarządzającą kontroli w odniesieniu do instytucji pośredniczących oraz operacji realizowanych w ramach programu operacyjnego "Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych obszarów rybackich 2007-2013"

l 1191 ROZPORZÑDZENIE MINISTRA ROLNICTWA IROZWOJU WSI1) zdnia 4 wrzeÊnia 2009 r. wsprawie szczegó∏owego sposobu przeprowadzania przez instytucj´ zarzàdzajàcà kontroli wodniesieniu do instytucji poÊredniczàcych oraz operacji realizowanych wramach programu operacyjnego „Zrównowa˝ony rozwój sektora rybo∏ówstwa inadbrze˝nych obszarów rybackich 2007—2013”

l § 9. Kontrolujàcy mogà zostaç wy∏àczeni zudzia∏u 2. Zabezpieczone dowody b´dàce dokumentami, wkontroli, je˝eli zachodzà okolicznoÊci, októrych mo- wtym opinie bieg∏ych, pisemne wyjaÊnienia ioÊwiadp wa wart. 24 Kodeksu post´powania administracyjne- czenia, sà do∏àczane do informacji pokontrolnej. Do go. informacji tej do∏àcza si´ tak˝e wykaz pozosta∏ych zabezpieczonych dowodów. § 10. 1. Kontrolujàcy dokonujà ustaleƒ stanu faktycznego na podstawie zebranych wtoku kontroli do- § 15. O ujawnionych w toku kontroli okolicznowodów. Êciach wskazujàcych .na pope∏nienie przest´pstwa kontrolujàcy niezw∏ocznie zawiadamiajà na piÊmie 2. Dowodami sà dokumenty i inne noÊniki infor- kierownika jed v nostki kontrolujàcej. macji, opinie bieg∏ych, jak równie˝ pisemne wyjaÊnienia ioÊwiadczenia oraz inne zabezpieczone przedmio- § 16. 1. Kontrolujàcy sporzàdzajà wformie pisemty. nej, podpisujà i przekazujà podmiotowi kontrolowanemu informacj´ pokontrolnà w dwóch egzempla- 3. Podmiot kontrolowany powinien przedstawiç rzach owterminie 21 dni od dnia zakoƒczenia kontroli. podczas kontroli, na ˝àdanie kontrolujàcych, dokumenty zwiàzane z przedmiotem kontroli oraz udzieliç 2. Je˝eli sporzàdzenie informacji pokontrolnej wyszczegó∏owych wyjaÊnieƒ. maga dodatkowych wyjaÊnieƒ lub wydania opinii prawnej, termin, októrym mowa wust. 1, wyd∏u˝a si´ 4. W przypadku odmowy przedstawienia doku-goczas niezb´dny do uzyskania tych wyjaÊnieƒ lub wydania tej opinii. mentu lub udzielenia wyjaÊnieƒ, zgodnie z ust. 3, nie uwzgl´dnia si´ zastrze˝eƒ, o których mowa w § 17 3. O zaistnieniu okolicznoÊci, o których mowa ust. 1, z∏o˝onych w tym zakresie przez podmiot konwust. 2, podmiot kontrolowany jest informowany na trolowany. piÊmie. . § 11. Sporzàdzone w trakcie kontroli dokumenty 4. Informacja pokontrolna zawiera w szczególnostanowiàce dowód uchybieƒ lub nieprawid∏owoÊci lÊci: podpisuje co najmniej dwóch kontrolujàcych. c1) dat´ i miejsce sporzàdzenia informacji pokontrol- § 12. 1. W razie potrzeby ustalenia stanu obiektu nej; lub innych sk∏adników majàtkowych albo przebiegu okreÊlonych czynnoÊci kontrolujàcy mogà przeprowa- 2) podstaw´ prawnà przeprowadzenia kontroli; dziç ogl´dziny. r3) oznaczenie jednostki kontrolujàcej; 2. Ogl´dziny przeprowadza si´ wobecnoÊci osoby 4) imiona inazwiska kontrolujàcych; upowa˝nionej do reprezentowania podmiotu kontrolowanego, odpowiedzialnej z.a obiekt lub inne sk∏adni- 5) opis realizacji kontrolowanych operacji; ki majàtkowe poddane ogl´dzinom. 6) ustalenia przeprowadzonej kontroli; 3. Informacja wdotyczàca przeprowadzonych ogl´- dzin oraz ustalenia dokonane wich trakcie sà zamiesz- 7) zalecenia pokontrolne zawierajàce uwagi iwnioski czane w informacji pokontrolnej, o której mowa zmierzajàce do usuni´cia stwierdzonych w czasie w art. 26 ust. 5 ustawy, zwanej dalej „informacjà po- kontroli uchybieƒ i nieprawid∏owoÊci — w przykontrolnà”. padku kontroli, októrej mowa wart. 23 pkt 1 ustawy. § 13. 1. W przypadku uzasadnionych wàtpliwoÊci w kontrolujàcych co do wiarygodnoÊci przedstawionych 5. Podmiot kontrolowany, w terminie wyznaczoim wtoku kontroli dokumentów, osoba upowa˝niona nym w informacji pokontrolnej, informuje jednostk´ do reprezentowania podmiotu kontrolowanego po- kontrolujàcà o dzia∏aniach podj´tych w celu wykonatwierdza podpisem zgodnoÊç z orygina∏em odpisów nia zaleceƒ pokontrolnych, awprzypadku niepodj´cia i wyciàgów, w tym tak˝e dotyczàcych zestawieƒ i ob- takich dzia∏aƒ — o przyczynach takiego post´powaliczeƒ sporzàdzonych na potrzeby kontroli. nia. w 2. O odmowie dokonania czynnoÊci, o której mo- § 17. 1. Podmiot kontrolowany mo˝e zg∏osiç zawa wust. 1, kontrolujàcy umieszczajà adnotacj´ win- strze˝enia do treÊci informacji pokontrolnej. formacji pokontrolnej. 2. Je˝eli podmiot kontrolowany nie zg∏asza za- § 14. 1. Zebrane w toku kontroli dowody w razie strze˝eƒ do informacji pokontrolnej, podpisuje dwa potrzeby kontrolujàcy odpowiednio zabezpieczajà, egzemplarze przes∏anej informacji pokontrolnej i jewszczególnoÊci przez: den z nich przekazuje jednostce kontrolujàcej, w terminie 14 dni od dnia otrzymania tej informacji. 1) oddanie na przechowanie, za pokwitowaniem, osobie upowa˝nionej do reprezentowania pod- 3. Zastrze˝enia do treÊci informacji pokontrolnej miotu kontrolowanego; wraz z dwoma niepodpisanymi egzemplarzami informacji pokontrolnej podmiot kontrolowany przekazuje 2) przechowanie u podmiotu kontrolowanego w od- jednostce kontrolujàcej w terminie 14 dni od dnia jej dzielnym, zamkni´tym pomieszczeniu. otrzymania.

l 4. W przypadku przekroczenia terminu okreÊlone- dnia otrzymania od podmiotu kontrolowanego podpigo w ust. 3 jednostka kontrolujàca odmawia rozpa- sanej przez niego informacji pokontrolnej. Przepis p trzenia zg∏oszonych zastrze˝eƒ, informujàc o tym, § 16 ust. 5 stosuje si´ odpowiednio. wformie pisemnej, podmiot kontrolowany. § 19. Informacja pokontrolna jest przechowywana 5. Jednostka kontrolujàca rozpatruje zg∏oszone za- wraz z dokumentacjà zwiàzanà z realizacjà operacji strze˝enia w terminie 14 dni od dnia ich otrzymania. wramach programu operacyjnego. Kontrolujàcy mogà w razie potrzeby podjàç dodatko- . we czynnoÊci kontrolne w celu ustalenia zasadnoÊci § 20. 1. Podpisanà przez podmiot kontrolowany inzastrze˝eƒ. formacj´ pokontrolnà z kontroli, o której mowa v wart. 23 pkt 1 ustawy, instytucja zarzàdzajàca przeka- 6. W przypadku stwierdzenia zasadnoÊci zg∏oszo- zuje do wiadomoÊci instytucji certyfikujàcej, o której nych zastrze˝eƒ kontrolujàcy zmieniajà lub uzupe∏nia- mowa wart. 58 ust. 1 lit. brozporzàdzenia Rady (WE) jà t´ cz´Êç informacji pokontrolnej, której dotyczy∏y 1198/2006 z dnia 27 lipca 2006 r. w sprawie Europejzastrze˝enia, i przekazujà podmiotowi kontrolowane- skiegoo Funduszu Rybackiego, oraz instytucji audytomu do podpisu zmienionà lub uzupe∏nionà informa- wej, októrej mowa wart. 58 ust. 1 lit. ctego rozporzàcj´ pokontrolnà wdwóch egzemplarzach. dzenia, wterminie 7 dni od dnia jej otrzymania. 7. Wprzypadku nieuwzgl´dnienia zg∏oszonych za- 2. W przypadku gdy przeprowadzenie kontroli, strze˝eƒ, w ca∏oÊci lub w cz´Êci, kontrolujàcy przeka-goktórej mowa wart. 24 ust. 1 ustawy, zosta∏o powiezujà informacj´ w tym zakresie, wraz z uzasadnie- rzone instytucji poÊredniczàcej zgodnie zart. 24 ust. 4 niem, podmiotowi kontrolowanemu iponownie prze- ustawy, instytucja poÊredniczàca przekazuje instytucji kazujà podmiotowi kontrolowanemu do podpisu zarzàdzajàcej podpisanà przez podmiot kontrolowany informacj´ pokontrolnà wdwóch egzemplarzach. informacj´ pokontrolnà w miesiàcu nast´pujàcym po miesiàcu, w którym otrzyma∏a t´ informacj´ od pod- . 8. Podmiot kontrolowany wterminie 7 dni od dnia miotu kontrolowanego. otrzymania informacji pokontrolnej, o której mowa w ust. 6 albo 7, przekazuje podpisany egzelmplarz § 21. 1. Jednostka kontrolujàca mo˝e przeprowainformacji pokontrolnej albo przygotowuje, w formie dziç kontrole, o których mowa w art. 23 pkt 1 oraz pisemnej, uzasadnienie odmowy podpcisania informa- art. 24 ust. 1 ustawy, wtrybie doraênym, wprzypadku cji pokontrolnej iprzekazuje je jednostce kontrolujàcej uzyskania informacji oniew∏aÊciwej realizacji operacji wraz zjednym egzemplarzem niepodpisanej informa- lub programu operacyjnego. cji pokontrolnej. 2. Przedmiotem kontroli w trybie doraênym jest § 18. 1. W przypadku kontrroli, o której mowa w szczególnoÊci weryfikacja zgodnoÊci uzyskanych wart. 24 ust. 1 ustawy, jednostka kontrolujàca sporzà- informacji, o których mowa w ust. 1, ze stanem fakdza, w formie pisemnej, zalecenia pokontrolne, je˝eli tycznym. jest to uzasadnione okolic.znoÊciami ujawnionymi wtoku kontroli. 3. Do kontroli przeprowadzanych w trybie doraênym nie stosuje si´ przepisu § 7. w 2. Jednostka kontrolujàca przekazuje podmiotowi kontrolowanemu zalecenia pokontrolne, o których § 22. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie po up∏ywie mowa w ust. 1, zawierajàce uwagi i wnioski zmierza- 14 dni od dnia og∏oszenia. jàce do usuni´cia stwierdzonych w czasie kontroli uchybieƒ i nieprawid∏owoÊci, w terminie 14 dni od Minister Rolnictwa iRozwoju Wsi: M. Sawicki w w