Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 4 grudnia 2006 r. w sprawie formatu i trybu przekazywania przez banki i spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe jednorazowej informacji o otwartych rachunkach związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej

Rozporzàdzenie okreÊla: 4. Informacja orachunkach przekazywana zgodnie z § 2 ust. 3 pkt 2 mo˝e byç dor´czana za poÊrednic- 1) format itryb przekazywania przez banki oraz spó∏- twem: dzielcze kasy oszcz´dnoÊciowo-kredytowe, w for- mie dokumentu elektronicznego, jednorazowej in- 1) operatora publicznego w rozumieniu przepisów formacji ootwartych rachunkach bankowych oraz ustawy zdnia 12 czerwca 2003 r. — Prawo poczto- rachunkach w spó∏dzielczych kasach oszcz´dno- we (Dz. U. Nr 130, poz. 1188, z póên. zm.2)); Êciowo-kredytowych zwiàzanych z prowadzeniem 2) przedsi´biorcy posiadajàcego koncesj´ na prowa- dzia∏alnoÊci gospodarczej, wed∏ug stanu na dzieƒ dzenie dzia∏alnoÊci wzakresie ochrony osób imie- 31 grudnia 2006 r., zwanej dalej „informacjà o ra- nia, wydanà na podstawie przepisów ustawy chunkach”; zdnia 22 sierpnia 1997 r. oochronie osób imienia (Dz. U. z 2005 r. Nr 145, poz. 1221 oraz z 2006 r. 2) wzór informacji o rachunkach. Nr104, poz. 708), uprawnionego do wykonywania dzia∏alnoÊci pocztowej na podstawie przepisów

1. Informacja o rachunkach jest przekazywana ustawy, o której mowa w pkt 1. wformie dokumentu elektronicznego, dla którego wy- magane jest zachowanie formatu XML. Formaty da- 5. Osoba dor´czajàca informacj´ orachunkach po- nych powinny odpowiadaç wymaganiom okreÊlonym twierdza jej przekazanie w rejestrze prowadzonym w rozporzàdzeniu Rady Ministrów z dnia 11 paêdzier- w tym celu w urz´dzie obs∏ugujàcym ministra w∏aÊci- nika 2005 r. wsprawie minimalnych wymagaƒ dla sys- wego do spraw finansów publicznych, z wy∏àczeniem temów teleinformatycznych (Dz. U. Nr 212, poz. 1766). przypadku, o którym mowa w ust. 4 pkt 1. 2. Wzór informacji o rachunkach okreÊla za∏àcznik 6. Informacja o rachunkach dor´czana za poÊred- do rozporzàdzenia. nictwem operatora publicznego, o którym mowa w ust. 4 pkt 1, jest nadawana wy∏àcznie przesy∏kà po- 3. Dokument elektroniczny, o którym mowa leconà, na adres urz´du obs∏ugujàcego ministra w∏a- w ust.1, jest przekazywany przez banki i spó∏dzielcze Êciwego do spraw finansów publicznych, zumieszczo- kasy oszcz´dnoÊciowo-kredytowe: nym na przesy∏ce widocznym dopiskiem „Informacja o rachunkach — w kancelarii nie otwieraç”. 1) drogà teletransmisji albo 2) na noÊniku CD-ROM lub DVD. 7. Warunki organizacyjno-techniczne przekazywa- nia informacji o rachunkach wymagajà wczeÊniejsze-

1. Przekazywanie informacji o rachunkach od- go uzgodnienia w formie pisemnej z urz´dem obs∏u- bywa si´ z zachowaniem mechanizmów gwarantujà- gujàcym ministra w∏aÊciwego do spraw finansów pu- cych integralnoÊç i poufnoÊç. blicznych. 2. Informacja o rachunkach jest przekazywana do

1. Bank lub spó∏dzielcza kasa oszcz´dnoÊcio- urz´du obs∏ugujàcego ministra w∏aÊciwego do spraw wo-kredytowa, w przypadku stwierdzenia b∏´dów finansów publicznych przez upowa˝nionych pracow- w dor´czonej informacji o rachunkach, niezw∏ocznie ników banku lub spó∏dzielczej kasy oszcz´dnoÊciowo- zawiadamia w formie pisemnej, ˝e przeka˝e skorygo- -kredytowej. wanà informacj´ o rachunkach w terminie 30 dni od dnia ujawnienia b∏´dów. Skorygowana informacja jest 3. Przekazywanie informacji o rachunkach drogà przekazywana z wykorzystaniem takiej samej formy, teletransmisji odbywa si´ za pomocà poczty elektro- jaka zosta∏a u˝yta do przekazania informacji orachun- ——————— kach. 1) Minister Finansów kieruje dzia∏em administracji rzàdowej ——————— — finanse publiczne, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 2 rozpo- 2) Zmiany wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. rzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 lipca 2006 r. z2004 r. Nr 69, poz. 627, Nr 96, poz. 959, Nr 171, poz. 1800 w sprawie szczegó∏owego zakresu dzia∏ania Ministra i Nr 173, poz. 1808, z 2005 r. Nr 267, poz. 2258 oraz Finansów (Dz. U. Nr 131, poz. 908 iNr 169, poz. 1204). z2006r. Nr 104, poz. 708 iNr 191, poz. 1413.</td><td></td></tr><tr><td>——————— 1) Minister Finansów kieruje dzia∏em administracji rzàdowej — finanse publiczne, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 2 rozpo- rzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 lipca 2006 r. w sprawie szczegó∏owego zakresu dzia∏ania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 131, poz. 908 iNr 169, poz. 1204).</td><td></td></tr><tr><td></td><td>——————— 2) Zmiany wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. z2004 r. Nr 69, poz. 627, Nr 96, poz. 959, Nr 171, poz. 1800 i Nr 173, poz. 1808, z 2005 r. Nr 267, poz. 2258 oraz z2006r. Nr 104, poz. 708 iNr 191, poz. 1413.</td></tr></tbody></table></div>

2. W przypadku otrzymania uszkodzonej przesy∏ki 4. W przypadkach, o których mowa w ust. 1 i 3, lub naruszenia wymagaƒ okreÊlonych w rozporzàdze- bank lub spó∏dzielcza kasa oszcz´dnoÊciowo-kredytoniu, urzàd obs∏ugujàcy ministra w∏aÊciwego do spraw wa powtórnie przekazuje informacj´ o rachunkach finansów publicznych mo˝e za˝àdaç od banku lub w oddzielnej przesy∏ce, a je˝eli informacja zosta∏a spó∏dzielczej kasy oszcz´dnoÊciowo-kredytowej po- przekazana zgodnie z § 2 ust. 3 pkt 2, nale˝y dodatkonownego przekazania informacji o rachunkach. wo umieÊciç na etykiecie noÊnika dopisek „przesy∏ka powtórna”. 3. Wprzypadku otrzymania ˝àdania, októrym mowa wust. 2, bank lub spó∏dzielcza kasa oszcz´dnoÊcio-

Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem wo-kredytowa jest zobowiàzana do ponownego prze- 1 stycznia 2007 r. kazania informacji o rachunkach nie póêniej ni˝ w terminie 3 dni roboczych od dnia dor´czenia ˝àdania. Minister Finansów: w z. E. Suchocka-Roguska

Za∏àcznik do rozporzàdzenia Ministra Finansów zdnia 4 grudnia 2006 r. (poz. 1640) WZÓR INFORMACJI O RACHUNKACH Nr 225 — 11196 — Poz. 1640 type="TNieOsobaFizyczna"/> </xs:choice> <xs:choice maxOccurs="unbounded"> <xs:element name="RachunekOtwarty"> <xs:complexType> <xs:complexContent> <xs:extension base="TRachunekBankowy"> <xs:attribute name="dataOtwarcia" type="xs:date" use="required"/> </xs:extension> </xs:complexContent> </xsicomplexType> </xs:element> </xs:choice> </xs:sequence> <xs:attribute name="id" type="xs:integer" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Unikalny identyfikator podmiotu</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute> <xs:attribute name="rodzajOperacji" use="required"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:enumeration value="INSERT"/> <xs:enumeration value="UPDATE"/> <xs:enumeration value="DELETE"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element name="PodmiotZobowiazany"> <xs:annotation> <xs:documentation> Podmiot zobowiązany do przekazywania informacji o rachunkach. </xs:documentation> </xs:annotation> <xs:complexType> <xs:choice> <xs:element name="IdSKOK" fixed="79999995"> <xs:complexType> <xs:simpleContent> <xs:extension base="TNrOddzialuBanku"> <xs:attribute name="nrJednostki" use="required"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:pattern value="(d<3)"'/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:extension> </xs:simpleContent> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element name="IdBank" type="TNrOddzialuBanku"/> </xs:choice> <xs:attribute name="nazwa" type="TZnakowy" use="required"/> </xs:complexType> </xs:element> <xs:complexType name="TNieOsobaFizyczna"> Nr 225 — 11197 — Poz. 1640 <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący podmiot nie będący osobą fizyczną</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:sequence> <xs:element name="NazwaPelna" type="TNazwaPelna"/> <xs:element name="NazwaSkrocona" type="TNazwaSkrocona" minOccurs="0"/> <xs:element name="Regon" type="TNrREGON14"/> <xs:choice> <xs:element name="AdresSiedziby" type="TAdresPolski"/> <xs:element name="AdresSiedzibyZagr" type="TAdresZagraniczny"/> </xs:choice> </xs:sequence> </xs:complexType> <xs:complexType name="TOsobaFizycznaDzialalnosc"> <xs:annotation> <xs:documentation> TYp definiujący podmiot będący osobą fizyczną</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:sequence> <xs:element name="NazwiskoCzlon" type="TNazwiskoCzlon" maxOccurs="2"> <xs:annotation> <xs:documentation>Poszczególne człony i przedrostki w oddzielnych elementach</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element> <xs:element name="Imie" type="TImie"/> <xs:element name="NazwaPelna" type="TNazwaPelna"/> <xs:element name="NazwaSkrocona" type="TNazwaSkrocona" minOccurs="0"/> <xs:element name="Regon" type="TNrREGON9"/> <xs:element name="Pesel" type="TNrPESEL" minOccurs="0"/> <xs:choice> <xs:element name="DowodOsobisty" type="TDokumentTozsamosci"/> <xs:element name="PrawoJazdy" type="TDokumentTozsamosci"/> <xs:element name="Paszport"> <xs:complexType> <xs:simpleContent> <xs:extension base="TPaszport"> <xs:attribute name="KodkKraju" type="TKodkKraju" use="required"/> </xs:extension> </xs:simpleContent> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element name="KartaPobytu" type="TDokumentTozsamosci"/> <xs:element name="NieokreslonyDokument"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="60"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> </xs:choice> <xs:choice> <xs:element name="AdresZamieszkania" type="TAdresPolski"/> <xs:element name="AdresZamieszkaniazagr" type="TAdresZagraniczny"/> </xs:choice> <xs:element name="AdresSiedziby" type="TAdresPolski" minOccurs="0"/> </xs:sequence> Nr 225 — 11198 — </xs:complexType> <xs:complexType name="TRachunekBankowy"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący rachunek podmiotu prowadzącego działalność gospodarczą</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:choice> <xs:element name="Rozliczeniowy"> <xs:complexType> <xs:sequence> <xs:element name="NrRachNRB" type="TNrRachNRB"/> </xs:sequence> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element name="Lokata"> <xs:complexType> <xs:choice> <xs:element name="NrRachNRB" type="TNrRachNRB"/> <xs:element name="NrRachlInny" type="TNrRachlInny"/> </xs:choice> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element name="Powierniczy"> <xs:complexType> <xs:sequence> <xs:element name="NrRachNRB" type="TNrRachNRB"/> </xs:sequence> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element name="lnny"> <xs:complexType> <xs:choice> <xs:element name="NrRachNRB" type="TNrRachNRB"/> <xs:element name="NrRachInny" type="TNrRachinny"/> </xs:choice> </xs:complexType> </xs:element> </xs:choice> </xs:complexType> <xs:complexType name="TNrRachInny"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący inny rachunek</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:sequence> <xs:element name="Nr"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="40"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="NrRozlOddzBanku"> <xs:annotation> <xs:documentation> Numer Rozliczeniowy Oddziału Banku</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> Poz. 1640 Nr 225 — 11199 — Poz. 1640 <xs:pattern value="(d£8)"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> </xs:sequence> </xsicomplexType> <xs:complexType name="TAdres"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący adres. </xs:documentation> </xs:annotation> <xs:sequence> <xs:element name="Miejscowosc"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="56"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="Ulica" minOccurs="0"> <xs:complexType> <xs:simpleContent> <xs:extension base="TUlica"/> </xs:simpleContent> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element name="NrDomu"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="9"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="NrLokalu" minOccurs="0"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="10"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="Poczta" minOccurs="0"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="56"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> </xs:sequence> </xsicomplexType> <xs:complexType name="TAdresPolski"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący adres polski. </xs:documentation> </xs:annotation> <xs:complexContent> <xs:extension base="TAdres"> <xs:sequence> <xs:element name="KodPocztowy"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="6"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="Wojewodztwo" minOccurs="0"> <xs:simpleType> Nr 225 — 11200 — <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="36"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="Powiat" minOccurs="0"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="36"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="Gmina" minOccurs="0"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="36"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> </xs:sequence> </xs:extension> </xs:complexContent> </xs:complexType> <xs:complexType name="TAdresZagraniczny"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący adres zagraniczny. </xs:documentation> </xs:annotation> <xs:complexContent> <xs:extension base="TAdres"> <xs:sequence> <xs:element name="KodPocztowy" minOccurs="0"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="9"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="KodkKraju" type="TKodkKraju"/> </xs:sequence> </xs:extension> </xs:complexContent> </xs:complexType> <xs:simpleType name="TDokumentTozsamosci"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący dokument tożsamości</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="16"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TPaszport"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący numer paszportu. </xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:minLength value="1'/> <xs:maxLength value="60"/> <xs:whiteSpace value="replace"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TNazwiskoCzlon"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący człon nazwiska. </xs:documentation> Nr 225 — 11201 — Poz. 1640 </xs:annotation> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="40"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TImie"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący pierwsze imię. </xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="30"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TData" id="TData"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ daty. </xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="xs:date"> <xs:minInclusive value="1800-01-01"/> <xs:whiteSpace value="collapse"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TNazwaPelna"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący nazwę pełną. </xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="TZnakowy"/> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TNazwaSkrocona"> <xs:annotation> <xs:documentation>Typ definiujący nazwę skróconą. </xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="70"'/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TKodkKraju"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący kod kraju. Kod kraju zgodny z ISO 3166.</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:maxLength value="2"/> <xs:pattern value="[A-Z]"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TNrNIP"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący numer NIP</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="xs:positivelnteger"> <xs:minInclusive value="1010000000"/> <xS:maxInclusive value="9999999999"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TNrPESEL"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący numer PESEL</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:maxLength value="11"/> <xs:pattern value="ldf11)"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> Nr 225 — 11202 — Poz. 1640 <xs:simpleType name="TNrREGONS"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący numer REGON 9 znakowy.</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:maxLength value="9"/> <xs:pattern value="ld<9)"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TNrREGON14"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący numer REGON 14 znakowy.</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:maxLength value="14"/> <xs:pattern value="ldf14)"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TNrRachNRB"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący nr rachunku NRB</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:maxLength value="26"/> <xs:pattern value="ld£26)"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TNrOddzialuBanku"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ definiujący nr oddziału banku</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:maxLength value="8"/> <xs:pattern value="ld£8)"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TUlica"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ znakowy definiujący nazwę ulicy. </xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="TZnakowy"> <xs:minLength value="1"/> <xs:maxLength value="65"/> <xs:whiteSpace value="replace"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> <xs:simpleType name="TZnakowy"> <xs:annotation> <xs:documentation> Typ znakowy ograniczony do jednej linii, </xs:documentation> </xs:annotation> <xs:restriction base="xs:normalizedString"> <xs:minLength value="1"/> <xs:maxLength value="240"/> <xs:whiteSpace value="replace"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:schema>