Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 19 kwietnia 2005 r. w sprawie określenia warunków technicznych i organizacyjnych wymaganych do prowadzenia działalności maklerskiej przez niektóre podmioty oraz do prowadzenia rachunków papierów wartościowych przez bank

XXI. Straty nadzwyczajne 1. Losowe 2. Pozosta∏e XXII. Zysk (strata) brutto (XIX+XX–XXI) XXIII. Podatek dochodowy XXIV. Pozosta∏e obowiàzkowe zmniejszenia zysku (zwi´kszenia straty) XXV. Zysk (strata) netto (XXII–XXIII–XXIV) 640 ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW z dnia 19 kwietnia 2005 r. w sprawie okreÊlenia warunków technicznych i organizacyjnych wymaganych do prowadzenia dzia∏alnoÊci maklerskiej przez niektóre podmioty oraz do prowadzenia rachunków papierów wartoÊciowych przez bank

2. Dom maklerski jest obowiàzany zapewniç fizycz- awszczególnoÊci kwoty Êrodków obj´tych blonà ochron´ centrum przetwarzania danych oraz opra- kadà, cowaç i wdro˝yç wewn´trzne procedury regulujàce h) zniesienia blokady Êrodków pieni´˝nych dost´p do systemów oraz podsystemów informatyczw zwiàzku z anulowaniem zlecenia kupna panych domu maklerskiego oraz kontrol´ tego dost´pu, pierów wartoÊciowych, a w szczególnoÊci daty zapewniajàce mo˝liwoÊç jego odtworzenia wraz z hii numeru zlecenia, storià modyfikacji i przetwarzania danych. i) naliczonych odsetek za opóênienie, a w szcze- 3. Urzàdzenia, systemy oraz podsystemy informagólnoÊci daty i opisu operacji; tyczne domu maklerskiego powinny byç zabezpieczone przed utratà danych spowodowanà awarià zasila- 2) w odniesieniu do rachunku papierów wartoÊcionia, innymi awariami lub zak∏óceniami oraz innymi wych: zdarzeniami losowymi. W celu zapewnienia ciàg∏oÊci a) salda poczàtkowego i koƒcowego dla ka˝dego obs∏ugi ipracy systemów oraz podsystemów informarodzaju papierów wartoÊciowych za ka˝dy tycznych dom maklerski jest obowiàzany, przynajdzieƒ, mniej raz dziennie, tworzyç kopi´ bazy danych lub stosowaç inne Êrodki techniczne umo˝liwiajàce odtwob) blokady papierów wartoÊciowych, a w szczerzenie danych oraz podj´cie pracy systemów ipodsysgólnoÊci liczby papierów wartoÊciowych obj´- temów informatycznych wsytuacji awarii iutraty cz´- tych blokadà, daty i opisu operacji, Êci lub ca∏oÊci danych w podstawowych bazach danych. c) nabycia papierów wartoÊciowych w drodze realizacji zlecenia kupna na rynku regulowanym, 4. W przypadku prowadzenia przez dom maklerski a w szczególnoÊci daty i numeru zlecenia oraz rachunków papierów wartoÊciowych, rachunków pie- liczby papierów wartoÊciowych, ni´˝nych, októrych mowa wart. 30 ust. 2apkt 1 ustad) nabycia papierów wartoÊciowych poza rynwy, lub rachunków transakcji gie∏dowych systemy lub kiem regulowanym, a w szczególnoÊci liczby podsystemy informatyczne domu maklerskiego popapierów wartoÊciowych, daty i opisu operacji winny gwarantowaç mo˝liwoÊç tworzenia za okresy oraz dokumentu êród∏owego, nie krótsze ni˝ okresy, w których dom maklerski jest zobowiàzany do przechowywania danych zwiàzanych e) sprzeda˝y papierów wartoÊciowych, a w szczez prowadzonà dzia∏alnoÊcià maklerskà, odpowiednio gólnoÊci daty i numeru zlecenia oraz liczby pahistorii rachunków papierów wartoÊciowych, rachun- pierów wartoÊciowych, ków pieni´˝nych i rejestrów operacyjnych oraz rachunków transakcji gie∏dowych zawierajàcej chrono- f) przeniesienia papierów wartoÊciowych na inny logiczne zestawienie operacji dokonywanych na tych rachunek papierów wartoÊciowych, a w szczerachunkach i rejestrach, w szczególnoÊci dane doty- gólnoÊci liczby papierów wartoÊciowych, daty czàce: i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego; 1) w odniesieniu do rachunku pieni´˝nego: 3) wodniesieniu do rachunku transakcji gie∏dowych: a) salda poczàtkowego ikoƒcowego Êrodków pie- a) salda poczàtkowego i koƒcowego dla ka˝dego ni´˝nych za ka˝dy dzieƒ, rodzaju prawa majàtkowego za ka˝dy dzieƒ, b) wp∏at na rachunek, z uwzgl´dnieniem wp∏at b) nabycia praw majàtkowych w drodze realizacji dokonanych w formie przelewu, a w szczegól- zlecenia kupna na gie∏dzie towarowej, noÊci kwot poszczególnych wp∏at, daty i opisu a w szczególnoÊci daty i numeru zlecenia oraz operacji oraz dokumentu êród∏owego, liczby praw majàtkowych, c) wyp∏at z rachunku, a w szczególnoÊci kwot po- c) nabycia praw majàtkowych poza gie∏dà towaszczególnych wyp∏at, daty i opisu operacji oraz rowà, a w szczególnoÊci liczby praw majàtkodokumentu êród∏owego, wych, daty i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego, d) przelewów Êrodków pieni´˝nych z rachunku, awszczególnoÊci kwot poszczególnych przele- d) sprzeda˝y praw majàtkowych, a w szczególnowów, daty iopisu operacji oraz dokumentu êró- Êci daty inumeru zlecenia oraz liczby praw mad∏owego, jàtkowych, e) Êrodków z rozliczonych w danym dniu transak- e) przeniesienia praw majàtkowych na inny racji, a w szczególnoÊci kwoty rozliczonych Êrod- chunek, awszczególnoÊci liczby praw majàtkoków, daty i opisu operacji, wych, daty i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego. f) blokady Êrodków pieni´˝nych wzwiàzku ze z∏o- ˝eniem zlecenia kupna, a w szczególnoÊci kwo- 5. Przepis ust. 4 pkt 1 stosuje si´ odpowiednio ty Êrodków obj´tych blokadà, daty i opisu opew przypadku prowadzenia przez dom maklerski raracji oraz numeru zlecenia, chunków pieni´˝nych s∏u˝àcych do obs∏ugi ewidencji g) blokady Êrodków pieni´˝nych ustanowionej lub rachunków, na których sà rejestrowane instruw przypadkach innych ni˝ wymieniony w lit. f, menty finansowe nieb´dàce papierami wartoÊciowy-

mi dopuszczonymi do publicznego obrotu. Przepisy 2) przyjmowanych dyspozycji — stosuje si´ odpoust. 4 pkt 2 i 3 stosuje si´ odpowiednio w przypadku wiednio przepisy ust. 7 pkt 1—4 oraz ust. 8. prowadzenia przez dom maklerski ewidencji lub rachunków s∏u˝àcych do rejestrowania instrumentów fi- 11. Do banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà nansowych nieb´dàcych papierami wartoÊciowymi w formie wyodr´bnionej jednostki przepisy ust. 7—9 dopuszczonymi do publicznego obrotu oraz prawami stosuje si´ odpowiednio. majàtkowymi. § 7. 1. Z zastrze˝eniem ust. 2 i 3, dom maklerski 6. W przypadku ewidencjonowania papierów war- dzia∏ajàcy wramach grupy kapita∏owej, wsk∏ad której toÊciowych niedopuszczonych do publicznego obrotu wchodzi inna instytucja finansowa, mo˝e umo˝liwiç systemy lub podsystemy informatyczne domu ma- klientom, b´dàcym jednoczeÊnie klientami tej instytuklerskiego powinny gwarantowaç mo˝liwoÊç rejestro- cji finansowej, dost´p do systemu informatycznego wania danych umo˝liwiajàcych jednoznacznà identyfi- w sposób umo˝liwiajàcy korzystanie z us∏ug tej instykacj´ papierów wartoÊciowych b´dàcych przedmio- tucji finansowej i domu maklerskiego przez uzyskanie tem poszczególnych operacji. po∏àczenia z systemem jednego z tych podmiotów. 7. Dom maklerski przyjmujàcy dyspozycje i zlece- 2. Bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà dzia∏ania klientów przekazywane za pomocà elektronicznych jàcy w ramach grupy kapita∏owej, w sk∏ad której noÊników informacji jest obowiàzany u˝ywaç wy∏àcz- wchodzi inna instytucja finansowa, mo˝e umo˝liwiç nie programów i systemów lub podsystemów infor- klientom, b´dàcym jednoczeÊnie klientami tej instytumatycznych zapewniajàcych: cji finansowej, dost´p do systemu informatycznego w sposób umo˝liwiajàcy korzystanie z us∏ug tej insty- 1) poufnoÊç sk∏adanych zleceƒ lub dyspozycji, tucji finansowej i us∏ug maklerskich Êwiadczonych awszczególnoÊci zabezpieczenie ich przed odczyprzez bank przez uzyskanie po∏àczenia z systemem taniem lub zmianà przez osoby nieupowa˝nione; jednego z tych podmiotów. 2) integralnoÊç sk∏adanych zleceƒ lub dyspozycji, awszczególnoÊci zabezpieczenie ich przed mody- 3. Bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà w forfikowaniem lub usuni´ciem przez osoby nieupo- mie biura maklerskiego mo˝e umo˝liwiç klientom b´- wa˝nione; dàcym jednoczeÊnie klientami banku ztytu∏u wykonywanych przez ten bank czynnoÊci bankowych dost´p 3) uwierzytelnianie sk∏adanych zleceƒ lub dyspozydo systemu informatycznego wsposób umo˝liwiajàcy cji, a w szczególnoÊci zabezpieczenie przed mo˝likorzystanie z us∏ug maklerskich i innych us∏ug ÊwiadwoÊcià ich sk∏adania przez osoby nieupowa˝nioczonych przez ten bank przez uzyskanie po∏àczenia ne, przez ustalenie odr´bnego identyfikatora lub z systemem banku. has∏a dla ka˝dego klienta; 4) mo˝liwoÊç potwierdzenia klientowi faktu otrzyma- 4. Dom maklerski prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklernia zlecenia lub dyspozycji przez dom maklerski; skà polegajàcà na realizowaniu zleceƒ klientów na rynku regulowanym lub na zagranicznych rynkach re- 5) mo˝liwoÊç potwierdzenia klientowi faktu zawarcia gulowanych mo˝e instalowaç systemy informatyczne transakcji lub zrealizowania dyspozycji. iurzàdzenia techniczne zapewniajàce bezpoÊredni dost´p do tych rynków. 8. Dom maklerski, o którym mowa w ust. 7, jest obowiàzany do∏o˝yç nale˝ytej starannoÊci w celu za- § 8. 1. Dom maklerski jest obowiàzany zapewniç pewnienia sprawnej obs∏ugi klientów wzakresie przyjklientom mo˝liwoÊç kontaktu z maklerem papierów mowania dyspozycji i zleceƒ przekazywanych za powartoÊciowych, awzakresie dzia∏alnoÊci, októrej momocà elektronicznych noÊników informacji. wa wart. 30 ust. 2 pkt 4 iust. 2apkt 2 ustawy, zdoradcà inwestycyjnym. 9. Dom maklerski mo˝e przyjmowaç dyspozycje kupna lub sprzeda˝y papierów wartoÊciowych sk∏ada- 2. Przepis ust. 1 stosuje si´ odpowiednio do banku ne za pomocà telefonu, telefaksu lub innych urzàdzeƒ prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà w formie wyodtechnicznych, pod warunkiem wprowadzenia zabezr´bnionej jednostki. pieczeƒ organizacyjnych i technicznych zapewniajàcych poufnoÊç przekazywanych informacji, zagwaran- § 9. 1. W centrali, oddzia∏ach, punktach obs∏ugi towania rejestracji daty, godziny i minuty otrzymania klientów domu maklerskiego oraz w punktach przyjdyspozycji przez dom maklerski oraz po uprzedniej mowania zleceƒ powinna byç zamieszczona informaidentyfikacji, w sposób ustalony w umowie, osoby cja omo˝liwoÊci, sposobie, miejscu iterminach skonsk∏adajàcej dyspozycj´. taktowania si´ klienta z maklerem papierów warto- 10. Do banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç, o której Êciowych lub doradcà inwestycyjnym. mowa w art. 57 ust. 1 ustawy, w zakresie: 2. Stanowiska obs∏ugiwane przez maklerów papie- 1) informatycznych systemów przetwarzania da- rów wartoÊciowych lub doradców inwestycyjnych ponych, s∏u˝àcych do ewidencji i rozliczeƒ papierów winny posiadaç wyraêne oznaczenie informujàce wartoÊciowych — stosuje si´ odpowiednio przepi- o tym. Oznaczenie zamieszcza si´ wy∏àcznie w czasie sy ust. 1—3 oraz ust. 4 pkt 2; obs∏ugiwania stanowiska przez takà osob´.

3. W centrali, oddzia∏ach, punktach obs∏ugi klien- sowi zarzàdu domu maklerskiego, a w przypadku gdy tów domu maklerskiego oraz w punktach przyjmowa- prezes nie zosta∏ powo∏any — zarzàdowi domu mania zleceƒ udost´pnia si´ informacj´ na temat mo˝li- klerskiego. woÊci, terminów i miejsca sk∏adania przez klientów skarg dotyczàcych dzia∏alnoÊci maklerskiej. 5. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà wformie biura maklerskiego inspektor nad- § 10. 1. W przypadku gdy dom maklerski umo˝li- zoru podlega bezpoÊrednio osobie kierujàcej biurem wia klientom udzia∏ wdogrywce lub notowaniach cià- maklerskim. g∏ych, w formie sk∏adania ustnych dyspozycji przez klientów zgromadzonych wwydzielonym pomieszcze- 6. W przypadku gdy uzasadnia to rozmiar prowaniu, udzia∏em w dogrywce lub notowaniach ciàg∏ych dzonej przez dom maklerski dzia∏alnoÊci i nie zagra˝a kieruje makler papierów wartoÊciowych, z zastrze˝e- to bezpieczeƒstwu obrotu lub interesom uczestników niem ust. 2. obrotu, nadzór wewn´trzny mo˝e byç wykonywany w ramach jednoosobowego, samodzielnego stanowi- 2. Wprzypadku dogrywki lub notowaƒ ciàg∏ych or- ska inspektora nadzoru. ganizowanych w oddziale lub punkcie obs∏ugi klientów, w którym nie ma zatrudnionego maklera papie- 7. Inspektor nadzoru, nie rzadziej ni˝ raz na trzy rów wartoÊciowych, zlecenia sà przekazywane do cen- miesiàce, przekazuje zarzàdowi iradzie nadzorczej dotrali domu maklerskiego. W takim przypadku dogryw- mu maklerskiego raport z pe∏nienia funkcji nadzoru k´ inotowania ciàg∏e nadzoruje makler papierów warwewn´trznego. Raport powinien w szczególnoÊci zatoÊciowych zatrudniony w tej centrali. wieraç zestawienie wyników przeprowadzonych kontroli wewn´trznych. § 11. 1. Dom maklerski jest obowiàzany, z zastrze- ˝eniem ust. 6, wydzieliç w swojej strukturze organiza- 8. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç cyjnej komórk´ nadzoru wewn´trznego oraz zapewniç maklerskà w formie wyodr´bnionej jednostki funkcje tej komórce niezale˝noÊç umo˝liwiajàcà prawid∏owe inspektora nadzoru pe∏ni, wed∏ug wyboru tego banku, wykonywanie obowiàzków. osoba kierujàca wyodr´bnionà jednostkà, osoba bezpoÊrednio jej podleg∏a albo osoba kierujàca komórkà 2. Do zadaƒ komórki nadzoru wewn´trznego nale˝y: kontroli wewn´trznej banku. Przepis ust. 2 stosuje si´ odpowiednio. 1) nadzór nad przep∏ywem informacji poufnych i informacji stanowiàcych tajemnic´ zawodowà oraz 9. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç zabezpieczenie dost´pu do nich; maklerskà inspektor nadzoru przekazuje raport, o któ- 2) podejmowanie dzia∏aƒ uniemo˝liwiajàcych wyko- rym mowa w ust. 7, cz∏onkowi zarzàdu banku nadzorzystywanie przez pracowników domu maklerskie- rujàcemu prowadzenie dzia∏alnoÊci maklerskiej. go informacji poufnych i informacji stanowiàcych tajemnic´ zawodowà; § 12. Dom maklerski jest obowiàzany opracowaç i wdro˝yç regulamin organizacyjny, okreÊlajàcy jego 3) nadzór nad przestrzeganiem regu∏ post´powania wewn´trznà struktur´ organizacyjnà, z podzia∏em na w celu przeciwdzia∏ania wprowadzaniu do obrotu jednostki organizacyjne, a tak˝e szczegó∏owy zakres finansowego wartoÊci majàtkowych pochodzàzadaƒ poszczególnych jednostek organizacyjnych cych z nielegalnych lub nieujawnionych êróde∏; i osób zajmujàcych poszczególne stanowiska. 4) badanie zgodnoÊci dzia∏alnoÊci domu maklerskie- § 13. 1. Dom maklerski jest obowiàzany prowadziç go i czynnoÊci wykonywanych w ramach tej dziarejestr skarg, zawierajàcy informacje o wszystkich ∏alnoÊci przez pracowników domu maklerskiego skargach na dzia∏alnoÊç domu maklerskiego z∏o˝ozprzepisami prawa, regulaminami wewn´trznymi nych w ciàgu danego roku kalendarzowego. domu maklerskiego, regulacjami spó∏ek prowadzàcych gie∏d´ i rynek pozagie∏dowy, regulacjami 2. Wrejestrze skarg umieszcza si´ nast´pujàce da- Krajowego Depozytu Papierów WartoÊcione: wych S.A., regulacjami innych izb rozliczeniowych, których uczestnikiem jest dom maklerski, 1) imi´ i nazwisko lub firm´ (nazw´) podmiotu sk∏aoraz regulacjami izby gospodarczej, o której modajàcego skarg´; wa wart. 51 ustawy, oile dom maklerski nale˝y do takiej izby; 2) numer rachunku papierów wartoÊciowych podmiotu sk∏adajàcego skarg´, o ile podmiot ten po- 5) przeprowadzanie systematycznych kontroli w zasiada rachunek papierów wartoÊciowych w domu kresie, o którym mowa w pkt 1—4; maklerskim; 6) rozpatrywanie skarg klientów. 3) dat´ z∏o˝enia skargi; 3. Pracami komórki nadzoru wewn´trznego kieru- 4) przedmiot skargi; je inspektor nadzoru. 5) dat´ ostatecznego za∏atwienia sprawy; 4. Inspektor nadzoru nieb´dàcy cz∏onkiem zarzàdu podlega, z zastrze˝eniem ust. 5, bezpoÊrednio preze- 6) sposób ostatecznego za∏atwienia sprawy.

3. Dane, o których mowa w ust. 2 pkt 1—4, podle- 3. Dopuszczalne jest prowadzenie jednego dziengajà wpisowi do rejestru skarg niezw∏ocznie po z∏o˝e- nika kontroli, zawierajàcego dane dotyczàce kontroli niu skargi, a dane, o których mowa w ust. 2 pkt 5 i 6, przeprowadzanych przez podmioty, o których mowa niezw∏ocznie po ostatecznym za∏atwieniu sprawy. w § 14 ust. 1, oraz przez komórk´ nadzoru wewn´trznego. 4. Po ostatecznym za∏atwieniu sprawy kopie dokumentów, sporzàdzonych lub otrzymanych w zwiàzku 4. Przepisy ust. 1—3 stosuje si´ odpowiednio do ze sprawà przez dom maklerski, do∏àcza si´ do reje- banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà w formie stru skarg w formie za∏àcznika. wyodr´bnionej jednostki. 5. Rejestr skarg prowadzi inspektor nadzoru. § 16. 1. Dom maklerski jest obowiàzany prowadziç ksià˝k´ procedur, zawierajàcà wszystkie procedury 6. Przepisy ust. 1—5 stosuje si´ odpowiednio do zwiàzane z prowadzonà dzia∏alnoÊcià obowiàzujàce banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà w formie w domu maklerskim. wyodr´bnionej jednostki. 2. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç § 14. 1. Dom maklerski jest obowiàzany prowadziç maklerskà, ksià˝ka procedur zawiera procedury zwiàdziennik kontroli zewn´trznych, zawierajàcy dane dozane z dzia∏alnoÊcià biura maklerskiego. tyczàce kontroli przeprowadzanych w domu maklerskim w ciàgu danego roku kalendarzowego przez Ko- 3. Ksià˝ka procedur mo˝e byç prowadzona w formisj´ Papierów WartoÊciowych i Gie∏d, Krajowy Demie zapisu elektronicznego. pozyt Papierów WartoÊciowych S.A. oraz inne podmioty uprawnione do kontrolowania domu makler- § 17. 1. Do banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç, októskiego na podstawie odr´bnych przepisów. rej mowa w art. 57 ust. 1 ustawy, stosuje si´ odpowiednio przepisy § 11 ust. 1—3 i 6 oraz § 13—16. 2. Dziennik kontroli zewn´trznych zawiera wpisy, które obejmujà: 2. Inspektorem nadzoru w banku prowadzàcym dzia∏alnoÊç, o której mowa w art. 57 ust. 1 ustawy, 1) oznaczenie organu kontrolujàcego; jest, wed∏ug wyboru tego banku, osoba kierujàca tà 2) zakres kontroli; dzia∏alnoÊcià, osoba bezpoÊrednio jej podleg∏a albo osoba kierujàca komórkà kontroli wewn´trznej banku. 3) dat´ rozpocz´cia kontroli; Raport z pe∏nienia funkcji nadzoru wewn´trznego, zawierajàcy w szczególnoÊci zestawienie wyników prze- 4) dat´ zakoƒczenia kontroli. prowadzonych kontroli wewn´trznych, jest przekazywany, nie rzadziej ni˝ raz na trzy miesiàce, cz∏onkowi 3. Dane, o których mowa w ust. 2 pkt 1—3, podlezarzàdu banku nadzorujàcemu prowadzenie dzia∏alnogajà wpisowi nie póêniej ni˝ w dniu rozpocz´cia kon- Êci, o której mowa w art. 57 ust. 1 ustawy. troli, adane, októrych mowa wust. 2 pkt 4, niezw∏ocznie po uzyskaniu przez dom maklerski informacji oza- § 18. 1. Do firmy inwestycyjnej prowadzàcej na tekoƒczeniu kontroli. rytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà wformie oddzia∏u stosuje si´ odpowiednio przepi- 4. Wprzypadku kontroli dzia∏alnoÊci banku prowasy § 8—10 oraz § 13 ust. 1—4 w zakresie skarg odnodzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà obejmujàcej oprócz szàcych si´ do us∏ug Êwiadczonych na terytorium Rzebiura maklerskiego tak˝e inne jednostki organizacyjne czypospolitej Polskiej. banku, kontrolowany umieszcza w dzienniku kontroli zewn´trznych, wcz´Êci dotyczàcej zakresu kontroli, je- 2. Do firmy inwestycyjnej prowadzàcej na terytodynie wzmiank´ dotyczàcà zakresu kontroli dokonyrium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà wanej w biurze maklerskim. bez otwierania oddzia∏u stosuje si´ odpowiednio przepisy § 13 ust. 1—4 w zakresie skarg odnoszàcych si´ 5. Dziennik kontroli zewn´trznych prowadzi inspektor nadzoru. do us∏ug Êwiadczonych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej. 6. Przepisy ust. 1—5 stosuje si´ odpowiednio do banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà w formie 3. Przepisy § 14 i 15 stosuje si´ do firmy inwestywyodr´bnionej jednostki. cyjnej prowadzàcej dzia∏alnoÊç maklerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, w zakresie kontroli, § 15. 1. Dom maklerski jest obowiàzany prowadziç których przedmiotem jest badanie zgodnoÊci prowadziennik kontroli wewn´trznych, zawierajàcy dane do- dzonej dzia∏alnoÊci maklerskiej z zasadami Êwiadczetyczàce kontroli przeprowadzanych w domu makler- nia us∏ug maklerskich. skim w ciàgu danego roku kalendarzowego przez komórk´ nadzoru wewn´trznego. 4. Prowadzenie przez firm´ inwestycyjnà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊci makler- 2. Dziennik kontroli wewn´trznych prowadzi si´ skiej w formie oddzia∏u nie mo˝e naruszaç przepisów zgodnie z zasadami okreÊlonymi w § 14 ust. 2—5. § 3 oraz § 4 ust. 2—4.

§ 19. Domy maklerskie, banki prowadzàce dzia∏al- prowadzenia dzia∏alnoÊci maklerskiej przez niektóre noÊç wformie wyodr´bnionej jednostki ibanki prowa- podmioty oraz do prowadzenia rachunków papierów dzàce dzia∏alnoÊç, októrej mowa wart. 57 ust. 1 usta- wartoÊciowych przez bank (Dz.U. Nr 57, poz. 520). wy, wterminie 6 miesi´cy od dnia wejÊcia w˝ycie rozporzàdzenia, dostosujà si´ do wymogów, o których § 21. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem mowa odpowiednio w § 6. 30kwietnia 2005 r. § 20. Traci moc rozporzàdzenie Rady Ministrów zdnia 15 kwietnia 2002 r. wsprawie okreÊlenia warunków technicznych i organizacyjnych wymaganych do Prezes Rady Ministrów: M. Belka 641 ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW z dnia 19 kwietnia 2005 r. w sprawie trybu i warunków udzielania przez domy maklerskie, banki prowadzàce dzia∏alnoÊç maklerskà i banki prowadzàce rachunki papierów wartoÊciowych po˝yczek na nabycie papierów wartoÊciowych dopuszczonych do publicznego obrotu