Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 10 lutego 2004 r. w sprawie dokumentowania kontroli operacyjnej prowadzonej przez wywiad skarbowy

Nr 51

494 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW

z dnia 10 lutego 2004 r.

w sprawie dokumentowania kontroli operacyjnej prowadzonej przez wywiad skarbowy

Na podstawie art. 36c ust. 17 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2004 r. Nr 8, poz. 65) zarządza się, co następuje:

§ 1. Rozporządzenie określa: 1) sposób dokumentowania kontroli operacyjnej;

2) sposób przekazywania wniosków i postanowień związanych ze stosowaniem kontroli operacyjnej;

3)sposób przechowywania, przekazywania oraz przetwarzania i niszczenia materiałów uzyskanych podczas stosowania kontroli operacyjnej;

4) wzory druków i rejestrów stosowanych w ramach kontroli operacyjnej.

8 2. 1. Dokumentację kontroli operacyjnej stanowią:

1) wniosek do Sądu Okręgowego w Warszawie, zwanego dalej „sądem”, w sprawie zarządzenia, przedłużenia lub prowadzenia kontroli operacyjnej przez czas oznaczony również po upływie okresów, o których mowa w art. 36c ust. 6 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej, zwanego dalej „przedłużeniem po terminach kontroli operacyjnej”;

2) decyzja Prokuratora Generalnego w sprawie zgody na zarządzenie, przedłużenie lub przedłużenie po terminach kontroli operacyjnej;

3) postanowienie sądu w sprawie zarządzenia, przedłużenia lub przedłużenia po terminach kontroli operacyjnej;

4) zarządzenie kontroli operacyjnej w przypadkach niecierpiących zwłoki;

5) decyzja Prokuratora Generalnego w sprawie zgody na zarządzenie kontroli operacyjnej w przypadkach niecierpiących zwłoki;

6) postanowienie sądu w sprawie zgody na kontynuowanie kontroli operacyjnej zarządzonej w przypadkach niecierpiących zwłoki;

7) wniosek do sądu w sprawie odstąpienia od zniszczenia materiałów zgromadzonych podczas stosowania kontroli operacyjnej zarządzonej w przypadkach niecierpiących zwłoki;

8) decyzja Prokuratora Generalnego w sprawie zgody na odstąpienie od zniszczenia materiałów zgroma-

).

dzonych podczas stosowania kontroli operacyjnej zarządzonej w przypadkach niecierpiących zwłoki;

9) postanowienie sądu w sprawie odstąpienia od zniszczenia materiałów zgromadzonych podczas stosowania kontroli operacyjnej zarządzonej w przypadkach niecierpiących zwłoki;

10) zarządzenie kontroli operacyjnej za zgodą osoby będącej nadawcą lub odbiorcą przekazu informacji;

11) zgoda osoby będącej nadawcą lub odbiorcą przekazu informacji na zarządzenie kontroli operacyjnej;

12) informacje o wynikach przeprowadzonej kontroli operacyjnej;

13) protokół komisyjnego zniszczenia materiałów zgromadzonych podczas stosowania kontroli operacyjnej.

2. Dokumenty, o których mowa odpowiednio w ust. 1 pkt 1—11, sporządza się na drukach:

1) stosowania kontroli operacyjnej, którego wzór określa załącznik nr 1 do rozporządzenia;

2) stosowania kontroli operacyjnej w przypadkach niecierpiących zwłoki, którego wzór określa załącznik nr 2 do rozporządzenia;

3) odstąpienia od zniszczenia materiałów zgromadzonych podczas stosowania kontroli operacyjnej w przypadkach niecierpiących zwłoki, którego wzór określa załącznik nr 3 do rozporządzenia;

4) stosowania kontroli operacyjnej za zgodą osoby będącej nadawcą lub odbiorcą przekazu informacji, którego wzór określa załącznik nr 4 do rozporządzenia.

3. Informacje, o których mowa w ust. 1 pkt 12, sporządza pracownik wywiadu skarbowego prowadzący sprawę, w ramach której zarządzono kontrolę operacyjną, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr5 do rozporządzenia.

4. Wzór protokołu, o którym mowa w ust. 1 pkt 13, określa zatącznik nr 6 do rozporządzenia.

5. Dokumentację kontroli operacyjnej stanowią także materiały zgromadzone podczas jej stosowania, a w szczególności:

1) nośniki, na których zostały utrwalone treści rozmów telefonicznych lub innych przekazów informacji albo treści korespondencji lub zawartości przesyłek;

Nr 51

2) kopie wykonane z nośników, o których mowa w pkt 1;

3) dokumenty sporządzone na podstawie informacji utrwalonych na nośnikach, o których mowa w pkt 1.

8 3. 1. Przekazywanie wniosków i postanowień na drukach, o których mowa w § 2 ust. 2, odbywa się za pośrednictwem upoważnionego do tego pisemnie przez Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej pracownika wywiadu skarbowego.

2. Upoważniony pracownik wywiadu skarbowego osobiście doręcza wnioski Prokuratorowi Generalnemu oraz sądowi, a także po podjęciu przez Prokuratora Generalnego decyzji w sprawie zgody oraz po wydaniu postanowienia przez sąd odbiera je.

8 4. 1. Sąd, Prokurator Generalny i Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej prowadzą odrębne rejestry: postanowień, decyzji w sprawie zgód, zarządzeń, zarządzeń za zgodą osoby będącej nadawcą lub odbiorcą przekazu informacji i wniosków dotyczących kontroli operacyjnej.

2. Rejestry, o których mowa w ust. 1, mogą być prowadzone w formie księgi albo systemu informatycznego.

3. Wzór rejestru postanowień, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 3, 6i 9, prowadzonego przez sąd, stanowi załącznik nr 7 do rozporządzenia.

4. Wzór rejestru decyzji w sprawie zgód, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 2, 5i 8, prowadzonego przez Prokuratora Generalnego, stanowi załącznik nr 8 do rozporządzenia.

5. Wzór rejestru wniosków i zarządzeń, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 1, 4, 7 i 10, prowadzonego przez Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej, stanowi załącznik nr 9 do rozporządzenia.

6. Wzór rejestru zarządzeń za zgodą osoby będącej nadawcą lub odbiorcą przekazu informacji, o której mowa w § 2 ust. 1 pkt 11, prowadzonego przez Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej, stanowi załącznik nr 10 do rozporządzenia.

§ 5. 1. Druki, o których mowa w § 2 ust. 2 pkt 1—3, wypetnia się w trzech egzemplarzach, informacje, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 12 — w dwóch egzemplarzach, protokół, o którym mowa w § 2 ust. 1 pkt 13, i druk, o którym mowa w § 2 ust. 2 pkt 4— w jednym egzemplarzu.

2. Sąd przechowuje pierwszy egzemplarz wydanych postanowień oraz wniosków Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej.

3. Prokurator Generalny przechowuje drugi egzemplarz postanowień sądu oraz wniosków Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej oraz pierwszy egzemplarz informacji, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 12.

4. Trzeci egzemplarz postanowień sądu oraz wniosków Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej, drugi egzemplarz informacji, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 12, druk stosowania kontroli za zgodą osoby będącej nadawcą lub odbiorcą przekazu informacji oraz pozostałą dokumentację kontroli operacyjnej przechowuje Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej w kancelarii tajnej w odrębnych teczkach dla każdej sprawy, w ramach której zarządzono kontrolę operacyjną.

8 6. 1. Wszystkie materiały zgromadzone podczas stosowania kontroli operacyjnej, zawierające dowody pozwalające na wszczęcie postępowania kontrolnego, postępowania karnego lub postępowania w sprawach o przestępstwa skarbowe lub wykroczenia skarbowe w sprawach należących do zakresu kontroli skarbowej albo mające znaczenie dla toczących się postępowań kontrolnych, postępowań karnych lub postępowań w sprawach o przestępstwa skarbowe lub wykroczenia skarbowe w sprawach należących do zakresu kontroli skarbowej, przekazuje się właściwemu miejscowo dyrektorowi urzędu kontroli skarbowej za pośrednictwem upoważnionego przez Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej pracownika wywiadu skarbowego.

2. Wszystkie materiały zgromadzone podczas stosowania kontroli operacyjnej, zawierające dowody pozwalające na wszczęcie postępowania karnego lub postępowania w sprawach o przestępstwa skarbowe lub wykroczenia skarbowe w sprawach nienależących do zakresu kontroli skarbowej albo mających znaczenie dla toczących się postępowań nienależących do zakresu kontroli skarbowej, przekazuje się Prokuratorowi Generalnemu za pośrednictwem upoważnionego przez Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej pracownika wywiadu skarbowego.

8 7. Przetwarzanie materiałów zgromadzonych podczas stosowania kontroli operacyjnej odbywa się w sposób uniemożliwiający dostęp do tych materiałów i informacji w nich zawartych osobom nieuprawnionym.

8 8. 1. Zniszczenie materiałów zgromadzonych podczas stosowania kontroli operacyjnej przeprowadza się komisyjnie poprzez:

1) całkowite zniszczenie dokumentów, o których mowa w 8 2 ust. 5 pkt 3;

2) usunięcie zapisów informacji utrwalonych na nośnikach, o których mowa w § 2 ust. 5 pkt 1 i 2, w sposób uniemożliwiający odtworzenie treści tych zapisów, a w szczególności danych osobowych.

2. W przypadku gdy usunięcie z nośników utrwalonych na nich zapisów nie jest możliwe, uszkadza się je w sposób uniemożliwiający ich odczytanie albo dokonuje się ich fizycznego zniszczenia.

8 9. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.

Minister Finansów: w z. W. Ciesielski

Nr 51 — 2846 — Poz. 494

Załączniki do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 lutego 2004 r. (poz. 494)

Załącznik nr 1 WZÓR DRUKU STOSOWANIA KONTROLI OPERACYJNEJ

nazwa organu wnioskującego Egz. Nr… sygnatura literowo-cyfrowa ana oce klauzula tajności CZĘŚĆ A SĄD OKRĘGOWY W WARSZAWIE WNIOSEK NR…211-12.

(nr w rejestrze)

Na podstawie art. 36c ust. 1, 6, 7 *) ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2004 r. Nr 8, poz. 65) wnoszę o

ZARZĄDZENIE / PRZEDŁUŻENIE / PRZEDŁUŻENIE PO TERMINACH *)

KONTROLI OPERACYJNEJ w sprawie …-m.eeua a oe ana azanaaaniać pod kryptonimem …-...asuaeauasn2. prowadzonej przez …eeeea ana azaz nania i iii nA dotyczącej przestępstwa wymienionego w art. 36c ust. 1 pkt … ustawy o kontroli skarbowej i określonego w Art. ..mmaa ena ncace Na OkreS …muueeaaa na aa cccć tygodni/miesięcy* Kontrola operacyjna polegająca na …e. ana aaatinenia stosowana

(dane osoby lub inne dane pozwalające na jednoznaczne określenie podmiotu lub przedmiotu, wobec którego prowadzona będzie kontrola operacyjna, ze wskazaniem miejsca lub sposobu jej stosowania)

W CEAU LL uuu aaaaaa anawa znana aia aan aaa naa na a aana a zaa ania aa aziaaaaariaaicć

UZASADNIENIE: (opis przestępstwa, okoliczności uzasadniające potrzebę stosowania kontroli operacyjnej, powody stwierdzonej lub prawdopodobnej bezskuteczności lub nieprzydatności innych środków / okoliczności uzasadniające przedłużenie po terminach kontroli operacyjnej *))

PEER TEEEEZTETEEZETEENZTEETZTTEZZZZTEPZZZZZEZYZZZZZZEKZRKEKKSKKZTTKSAKZTKZKSKKKKKKSKKKZKSSKSZKKZEKKKKKE EEEE EEERTEEERZTEZTZOTOZZZZZEZYZZZEZTZKZZYZZASZZETZIKKKKNKTKSZKZTKKKKKKKKSKKSNZKKKKKKSNSSSZKZZKKZKIZ PREEEPEEEETEEEEETEZEEETETEZZEETZTEPZEZETZZZZZOZZZZAZERZZZYZKKKSZZZETKKSZSTTEKKSZNKKZKSKKZKSNSSNSKKKKKSSSKKZKZKKKKZZIE

EEEE TEEEETTEETETZETEZTETZZZZYYZZZZESZKZKKSZNTTESTKKZKSKTZEKKKSZSNTKKKKZSNZKSKZSZKZKKSSSZZKKKKZSSSSZZZZKZZZZE

GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ

(podpis, data, pieczęć)

CZĘŚĆ B

Wyrażam zgodę / nie wyrażam zgody ” PROKURATOR GENERALNY A wulg

Warszawa, dnia … 200...r., godz. …

DEWD…mmuueeeeeawawaawawawawawawa0 a znana nne naa

(klauzula tajności)

Nr 51 — 2847 — Poz. 494

Egz. Nr

OOPS TRE CZĘŚĆ C Sygn. akt…

POSTANOWIENIE

Dnia … naa aan inna 200…r. Sąd Okręgowy w Warszawie w składzie: Sędzia Sądu Okręgowego EEEE | PAG VAC! CHA po rozpoznaniu wniosku nr … Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej o

zarządzenie / przedłużenie / przedłużenie po terminach kontroli operacyjnej * na podstawie art. 36c ust. 1, 6, 7 *) ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2004 r. Nr 8, poz. 65)

postanawia

ZARZĄDZIĆ / PRZEDŁUŻYĆ / PRZEDŁUŻYĆ PO TERMINACH / ODMÓWIĆ ZARZĄDZENIA / PRZEDŁUŻENIA / PRZEDŁUŻENIA PO TERMINACH *

kontrolę(i) operacyjną(ej) podlegającą(ej) na … wueeaea anna ana a iii i1A

PEPPEEETEEEEETEEEEEEOEEEEEEETTETEEZTTTERZATEKZEZZKEZZZEZEZZKZRASTTKKKKKSEKTTKKKKKKKKKSKKNSNKKKKKKNKSNKKZKSZZZSSZKZZIZU EEEE EEEEEOOEEEEEZOTEEEEETZTEZTAZETOTTETEEZKEEOEZZZZZZZZZZZSZSKKTEKKSSKKKKSKSKSKKKKKSKKKKSKKZEKSEZZSKZZZZIIU PEPEEEEEEEEEEEPENETTEOEEETESETTTEEETTEYOZZTEYZZZETYZZZZEZZTZKZZSSTZETKKKNKKKKASZNKKKSKKZSKKKENSNKKKKKZSZSZKEKZZZE)

PEEEEEEEEEEEEERETTETEEETETEEERZTEEYRZZZYZZZZEZZZKRZSKZTAKZKEKKKSTZNKTKKKKKKKSKKKKKKZTSNKKKSZKZSNZKZSNSNKZKKKSKSSZSZZKKE

SĘDZIA SĄDU OKRĘGOWEGO

Wykonano w 3 egz.

Opracował:…-... WAY COTIOJONNNNNNNONNN RE klauzula tajności

9 Niepotrzebne skreślić. 2/2

Nr 51 — 2848 — Poz. 494

Załącznik nr 2

WZÓR DRUKU STOSOWANIA KONTROLI OPERACYJNEJ W PRZYPADKACH NIECIERPIĄCYCH ZWŁOKI

nazwa organu wnioskującego Egz. Nr… sygnatura literowo-cyfrowa nana aa klauzula tajności CZĘŚĆ A ZARZĄDZENIE NR…

(nr w rejestrze)

Na podstawie art. 36c ust. 2 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2004 r. Nr 8, poz. 65) ZARZĄDZAM KONTROLĘ OPERACYJNĄ

w sprawie …-mmeeeaa aan aan ca pod kryptonimem …-e.ee-aaeuaanue>

prowadzonej prZeZ …m. enea ca canin cia dotyczącej przestępstwa wymienionego w art. 36c ust. 1 pkt … ustawy o kontroli skarbowej i określonego W ATE …eeua ana aaaaż na okres … tygodni/miesięcy*” począwszy od dnia ECCE godz. … „Kontrola operacyjna polegająca na a aaaaaaeca stosowana będzie wobec …--…---.22212>

(dane osoby lub inne dane pozwalające na jednoznaczne określenie podmiotu lub przedmiotu, wobec którego prowadzona będzie kontrola operacyjna, ze wskazaniem miejsca lub sposobu prowadzenia)

W CElU …ueueueeaaaa a aaa aaaaaaaaa ana a oaza aan aa oaza azaa awarii aaa cać

UZASADNIENIE: (opis przestępstwa, okoliczności uzasadniające potrzebę stosowania kontroli operacyjnej, powody stwierdzonej lub prawdopodobnej bezskuteczności lub nieprzydatności innych środków)

EEEE PETEETEOOTETZEZERZZZERZZZZKEZZAKEZZTAZEZZRZZKKSZKKKZKZKSEKEKKASKSEKISSKKKKKSKSKKKKKSTZJKKKKZKKZKKESKZZI RRZEEEETZZTTEZZETEZTEPTZZZEZREZZZZZYZZZZKTRTZEKESKTSKKEKKSKTKKKKZNKTKKKKSSKNKKSZKSKKKENKKKSSKKKKKKKKSZSKZSSKKKZIO

ERROR ZZETTEZZZEEEZYZZEZEZZZZERZKKESESKKKKKTESTKTKKKSKTKKKKKKKKKKKNEKKZKKKKKKKSKKZSSSSSKEKKIO

GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ

ZZ... (podpis, data, pieczęć) | CZĘŚĆ B PROKURATOR GENERALNY

Wnoszę o wyrażenie zgody na zarządzenie kontroli operacyjnej, w sposób i w okolicznościach określonych w części A druku. GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ

ecco.

(podpis, data, pieczęć)

CZĘŚĆ C

Wyrażam zgodę / nie wyrażam zgody” PROKURATOR GENERALNY AE eng

Warszawa, dnia … 200... r., godz

DEWD…uemeeeeeaeaeeaaawaewaan ania ewa

(klauzula tajności)

1/2

Nr 51 — 2849 — Poz. 494

klauzula tajności CZĘŚĆ D

SĄD OKRĘGOWY W WARSZAWIE Wnoszę o wyrażenie zgody na kontynuowanie kontroli operacyjnej określonej w części A druku.

GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ

p... ooceeeeeocceesce

CZĘŚĆ E Sygn. akt …

POSTANOWIENIE Dnia …eeeaa a oena nace 200… r. Sąd Okręgowy w Warszawie w składzie: Sędzia Sądu Okręgowego …-- ana n zana ana zania rana z iii ca | UPAAOVACI CZARNO

po rozpoznaniu wniosku Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej o wyrażenie zgody na kontynuowanie kontroli operacyjnej zarządzonej w przypadku niecierpiącym zwłoki na podstawie art. 36c ust. 2 ustawy z dnia 28 września 1991r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2004 r. Nr 8, poz. 65)

postanawia

WYRAZIĆ ZGODĘ/ODMÓWIĆ WYRAŻENIA ZGODY” na kontynuowanie kontroli

operacyjnej polegającej na …--..- anaa ann nce w sprawie o kryptonimie (rodzaj czynności)

EEE zarządzonej przez Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej

zarządzeniem numer … przez okreS … .

UZASADNIENIE …-.emeeee oe aaa aan anna aan az a aan a zanie ine

REEEEEEEEEEEETETEEETTTTEEETTTTEEZZZTETEEZZETEZOZZZOZYZZZZRZETZZZRZTZZKEKSSTEKKKKKSSKKSTKSTKKKSZSKZKKKKKKKKKKSKKKZCE REEEEEEEEETEEEEEEEETTEPERTTTEOEZEETEZZZETEOZZZZEPZZZZYZEZZSEZZTZZKESSSKTAKKSKKSTKKSKSKTKKKSZNSTKKKKKKKKKSKKKKZCK EEEE TZZETEEZEZZEZEPZZZZKZEZZZZZKZEZZZZSZTEKKKSZTKKKZKSKTKKKKSSKIKKKKSSTKKEKSKZKKKZSZKZZKKKKKKSSSZZZZIE

REKE ZEREEZEZZKEETEZZZKZEKTEKZESSSZTKKKTTKKKSSTZKKKKKKANKSZSSSKKKKKKKZSZKZEKSKKKZSZSZZKKKZKKZKESSZKZZEE

SĘDZIA SĄDU OKRĘGOWEGO

Wykonano w 3 egz.

klauzula tajności

5 Niepotrzebne skreślić. 2/2

Nr 51 — 2850 — Poz. 494

Załącznik nr 3

WZÓR DRUKU ODSTĄPIENIA OD ZNISZCZENIA MATERIAŁÓW ZGROMADZONYCH PODCZAS STOSOWANIA KONTROLI OPERACYJNEJ W PRZYPADKACH NIECIERPIĄCYCH ZWŁOKI

nazwa organu wnioskującego Egz. Nr sygnatura literowo-cyfrowa

klauzula tajności

CZĘŚĆ A

WNIOSEK NR…

(nr w rejestrze)

Na podstawie art. 36c ust. 3 ustawy z dnia 28 września 1991r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2004 r. Nr 8, poz. 65) wnoszę o ZEZWOLENIE NA ODSTĄPIENIE OD ZNISZCZENIA MATERIAŁÓW uzyskanych w wyniku kontroli operacyjnej zarządzonej na podstawie art. 36c ust. 2 ustawy o kontroli skarbowej

w Sprawie …-emee ac aci ce pod kryptonimem …-..-e.aaaaaasaaai

prowadzonej przez …-emee eee a ona a anaaoenać dotyczącej przestępstwa wymienionego w art. 36c ust. 1 pkt …-.-21. ustawy o kontroli skarbowej i określonego W AMŁ… anna na nana n aaa a aaa a nna a zana aaa a aron a nana aaa e azaaaaa ane 00 .

Kontrola operacyjna polegająca na …

(rodzaj czynności)

(dane osoby lub inne dane pozwalające na jednoznaczne określenie podmiotu lub przedmiotu, wobec którego prowadzona była kontrola operacyjna, ze wskazaniem miejsca lub sposobu jej prowadzenia)

W wyniku kontroli operacyjnej uzyskano dowody popełnienia przestępstwa,

o którym mowa w art. 36c ust. 3 ustawy o kontroli skarbowej i określonego w art

EZ SYETTZEKZEKSSSZEKZSEKSZZZEKEKKZSKKTZKSZTETEZRZTAKZZKKZSAZARZKKKSZSKKKKNSTKKSZEKTZTZTAKTTZZSTEKEZAZZET EEEE KESNSKKKKSKZEKKAKKSZSKKKSEKKKSEDNTKESRSKKSSKZRTKKKKKKASEREKTKKKKSSTTKKTRKTKKKSKTSUKEDKKKSKEKTEEEKITO

o... nnn... nnn... nn... edce

GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ

(podpis, data, pieczęć)

CZĘŚĆ B

Wyrażam zgodę / nie wyrażam zgody* PROKURATOR GENERALNY AE wawa

Warszawa, dnia … 200... r., godz. …

DEWD

(klauzula tajności)

Nr 51 — 2851 — Poz. 494

Egz. Nr…

| klauzulatajności CZĘŚĆ C Sygn. akt…

POSTANOWIENIE

Dnia … aan wnaa 200… r. Sąd Okręgowy w Warszawie w składzie Sędzia Sądu Okręgowego …-..eeeee zeza az ranna zaraza iii nA przy udziale …eeeeee wanna nana awatar aranz aaa anna na

po rozpoznaniu wniosku Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej o zezwolenie na odstąpienie od zniszczenia materiałów uzyskanych w wyniku kontroli operacyjnej zarządzonej w przypadku niecierpiącym zwłoki, na podstawie art. 3óc ust. 3 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej

postanawia ZEZWOLIĆ / NIE ZEZWOLIĆ * na odstąpienie od zniszczenia materiałów uzyskanych w wyniku kontroli operacyjnej

polegającej Na … anawa aaa nana az aia raza narka zza naraenia (rodzaj czynności)

w sprawie o kryptonimie …em.euaeaaaa ana n ann naa zarządzonej przez Generalnego

Inspektora Kontroli Skarbowej w trybie art. 36c ust. 2 ustawy o kontroli skarbowej

zarządzeniem nr … na okreS … „na której kontynuowanie sąd nie

wyraził zgody postanowieniem nr … z dnia … r.

UZASADNIENIE …m.eeeeeu a a ana aaze naa n cie

(w przypadku odmowy zezwolenia na odstąpienie od zniszczenia materiałów uzyskanych w wyniku kontroli operacyjnej)

EEEE EEETEEEETTETEEZTKTETEZZTTEZZZAZEEZYZZAZERZEZKKKRZKTZKASZTKKKSKKKSKKESNSNKKKKKZSSKTSKKKKKKKTSKKKKZKKSZSKZZIU

SĘDZIA SĄDU OKRĘGOWEGO

Wykonano w 3 egz.

klauzula tajności

9 Niepotrzebne skreślić. 2/2

Nr 51 — 2852 — Poz. 494 Załącznik nr 4

WZÓR DRUKU STOSOWANIA KONTROLI OPERACYJNEJ ZA ZGODĄ OSOBY BĘDĄCEJ NADAWCĄ LUB ODBIORCĄ PRZEKAZU INFORMACJI

miejscowość, data

sygnatura literowo-cyfrowa Generalnego Egz. pojedynczy Inspektora KontroliSkarbowej aaa ranne weoa

CZĘŚĆ A ZARZĄDZENIE NR… (nr w rejestrze)

Na podstawie art. 36óc ust. 16 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2004 r. Nr 8, poz. 65)

ZARZĄDZAM KONTROLĘ OPERACYJNĄ

w sprawie …memueeaa aaa naa anaaaann nici ie pod kryptonimem …-..--..s.esuasuasa> prowadzonej przez …m.eeeea ana zana aaa zaa anz ii ia dotyczącej przestępstwa wymienionego w art. 36c ust. 1 pkt … ustawy o kontroli skarbowej i określonego W AMŁ. …uaeeeaa noca ae na OkreS …uuaae aac cewce tygodni/miesięcy *. Kontrola operacyjna polegająca na …e.eeaea ana ana zanzianie stosowana (rodzaj czynności) będzie za zgodą …-.-m. wana aaa nawa aaazaaa aaa ta aan k rara a rena niee a (dane osoby, wobec której stosowana będzie konirola operacyjna, ze wskazaniem miejsca lub sposobu prowadzenia) 0 W ACJU NN EECE UZASADNIENIE: …wueaee wana a aan zaa aazazea nec ca GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ A waka ake DEWDLnnnnnnnnininiaiaiasaciaai aaa

(klauzula tajności)

1/2

Nr 51 — 2853 — Poz. 494

Egz. pojedynczy __ klauzula tajności _ CZĘŚĆ B WYRAŻAM ZGODĘ RE wałianke z RE wia A Uwagi:

Wykonano w 1 egz.

klauzula tajności

*) Niepotrzebne skreślić. 22

Nr 51 — 2854 — Poz. 494 Załącznik nr 5

WZÓR INFORMACJI O WYNIKACH PRZEPROWADZONEJ KONTROLI OPERACYJNEJ

klauzula tajności

NOTATKA URZĘDOWA DLA PROKURATORA GENERALNEGO

dotyczy sprawy mr: …m.eeeeaan aan anant: , pod kryptonimem: …-.e.eeeeuaaaaanae

1) Działając na podstawie:

- postanowienia Sądu Okręgowego w Warszawie z dnia … (sygn. akt:… ) wydanego w trybie art. 36c ust. 1 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2004 r. Nr 8, poz. 65) wydanego na wniosek Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej nr: … ;

- zarządzenia Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej z dnia … Nr… wydanego w trybie art. 36óc ust. 2 ustawy z dnia 28 września 1991 1 r. o kontroli skarbowej,

prowadzono kontrolę operacyjną polegającą na …eeeeee aan zana cna

(rodzaj czynności) WobEC … a aaa an aan ca zz n0a w związku z przestępstwem

(dane osoby lub inne dane pozwalające na jednoznaczne określenie podmiotu lub przedmiotu, wobec którego prowadzona była kontrola operacyjna, ze wskazaniem miejsca lub sposobu jej prowadzenia)

wymienionym w art. 36c ust. 1 pkt … ustawy o kontroli skarbowej i określonym w Art. …meeea aaa enea ancc e

2) Kontrolę operacyjną rozpoczęto aaaao ac ca

3) Kontrolę operacyjną zakończono …-...e. nana ana aa az az zz anena

4) W wyniku kontroli operacyjnej:

- uzyskano dowody pozwalające na wszczęcie postępowania karnego, postępowania w sprawach o przestępstwo skarbowe/mające znaczenie dla toczącego się postępowania karnego, postępowania w sprawach o przestępstwo skarbowe;

- nie uzyskano dowodów pozwalających na wszczęcie postępowania karnego, postępowania w sprawach o przestępstwo skarbowe/mających znaczenie dla toczącego się postępowania karnego, postępowania w sprawach o przestępstwo skarbowe; *

(klauzula tajności)

1/2

Nr 51 — 2855 — Poz. 494

5) Dodatkowe informacje o wynikach kontroli operacyjnej:

PEEEERETEETETETETETETETEETTTTETTETZZKOEZZTZKZTZYZYKKKKETKKKKSNSTKKKKNTKKKKSKZKKKSZZSNKZKKKZSSNSZZSKZZZKSKZKKKZZZI PEEEEEEEEETZEETEEEETTTEEETEETERTEZZTTEDZTEOEZZZZZERZETZZZYSKTTKKKKSNKTSZKKKKKKKKKKZKKKZSSZZZKKKKZKZSZZSSSSKZKZKZKZO PPEEEEEEEEEEEEETETEEETTOETETZTEETTTTETTEPOOZTZKEEZYZZZZZRKYKAKZKTTZEKESTNKKKSETKKZTKSNSNKKKZKSSKKKKKKKKKKKKKKSKZKZZZI "EEEEEEOREEEEEEEEETEOEEETTTEETEZYRZTEEZETZETZEZZEKEEZYZZEKYREKKKSSSNTKKKKKKKKKSNKKKKKZENKKZKKZKZZSNTKZKSZKKZKKEZZZZE PPEREEEPOETEEETETEEETTEESEZTOZTEKEAZTEEZZETZEOKZIAZEZYZZKSRKZZKASSTKKESSNTKKEKKKKKKKZKSSKZKKKKKKZZSKZSASKSZZZZZKZKI PREZENT CETETTTEOZETETZETYEZTZEZZZEKEZZZZTZKESAKTZKKSSSSTKKSEKKKKKSKKKKSZTNNTKKKKSKNNKKKKKSZZZSNSNSSZZZZZZZZK PPOEEEEOOEEEETEETESEZETECETZEREZTETZEEYZZETOEYZZZEKZETIZZZZSKZKZKESNSSTSSKKKKKKSKZSNKKKKKSKTKKKZZZSZSKZZSNZZZKKKNKZZIE REREEREPEETEEPPETEYTZTTOOZETEZZETZYZEZETTZEKEKRZZKZKZTATKKKKNSKKKESTKKKKZSKSKKKKNNNKZSSZZZZKSSZSSSKZSSSSZKKKSZZZIZ EEREEEEOEETEETEEOZZEZETEOEZZTETTTTZTZZTEYZEEZEZYZZZZYZZEZZZKKKKTESKSKTNKSKKSSKKKKKKZAKKKKKKZKKKKSZSZTNKKKZKKKZSZKZZIE REEEEEDETTTEETEETEZTETTETZETETTETOKZEZEYZETZESYZZIKKTZAKZSZSSTKTKESTKKKESSKKKKKKSSNKKKKKZKKKKSZZZNZKZKKZKZKKKZSZZZZIE EEEEEEEREETECETETTETETEETZETETETPETZEZEKZEEESEYRZZERZTZTZKTRKTZTKTNTTKKKZESNSNKKKKSZSSKKZKKKZNKKKKZSNSNEKZNZKKKSSZZKZZIE PEEEEEEEEETEEEEETETTETEETZZERZETYZZEZEZZESKZSKZZIKKTETEKKKSSKTKSTKSEKTKKKSSKKKKKKKNNKKKKKZKKZKZNSZSSKNKKKKESSKZZZE PREEEREETEEEPETEEOEETETZEEOETEEEZZTOEZETEYZTZEZRETEZZASZKTEKIKKKESKKKSNKTKKKKTNNTKZEKSNNKKKZZSNZZKKKKKZZSSZSNZZKZKIZ EEEEEEEETETEOTTETTETETEETZEZEZZETZZZEZYKZEKKSSKKKASSZKKKSESTNTTEKKZKKKKKSSNNKKKTKKKZSZKKKKKZZZKKSSSKZKKKKKKKKSSSZEZIE PREEEEEEEEETESETTTOEEETEETZTEKTOTYZYEZEKZEZKKETKKESSTEKTESNTNKKZKSNNTKSKZNSTKKKKKKKKKKKKKZKKKKSZKZZKKKKKKKSSSSKZKE PPEEEEEOOEETEEETTETTEEEEETTETETEETTTEETETZEKZZTEZZTZAKEZZZEKKKESKTTKSTKRNDTKKKSKKKKKKSKKKKKKSZNZKKKKKSSZSASKZZKZZE PEREEEPEEETEEPEETTOEEEETTEETEREETETZETETTOEOKKZEZYZYZZASZEKZEKKZSKENKKKKSTKKKKSKKKKKKNKZKKKKSZNKKKKKZSSSZSZZKZZIE PEEEEREEETETETEEEOTETETEZATETETTETZKZETETZETYKZZEKRKYZZKSRSKZEKSSZSTTKKKSSNKKKKSKKKKKKNKSKKKKKZSKKZKZKKKKZZASKZZZZZE PPOEEEEOEEEEEETZETEETETEETTETERETTETZEDZZTEEYZZZEEZZKZZZZRKZZKSKTKKKKKKSZTKKKKKTKKKKKSKKKKKKSZASKZKKKKSZZASZKKZZIE EEEE OEKEZETZEZZEEEZZZESZTZSZZZZKSZKKSKZTTKKSZSKZKKKKSSSKKKKKZSSTZKZESNZTZKKKKSZZZKZKKSKZNKZZZKKKKKKASZZZZZIE PORZE TETEEZEETEZEEZETTESZTTEOTZZZEOZZZZEZEZZZKESZYSZIZKTEKTKKTESTKSKKSEKKKKKKKZKKZKKKKKKKSSKZKZZIE EEEEEEEETEEEEEEETZTETTETTZEZTERZEZYTRZEZYTZZKTKZTNKZSSKSKTKTKKSSSKKKKKKSSKKKENKKKKKKKSESNZKKKZZSZKKZKKSKSENKKKZKKKKSZZKZ PPEEEEOEETEEETETETEEPERTTETETTOTEZETETKZEKEEZZTEZEZZZZKKSKEKKKKSKKKTKZKSSKKKKKSTKKKKKKKSNKKKKKKKSSSNKKNKKKKKSSZSKZIU

PREEEETOEEOEEEEZETETEETENTETERTTTOKZEEZZZEZEZZZZERZYZZZKYSTEKZKKZKKSKKKKSKKKZSZKKKKKKKKKKKKKSZSZZKZKKKKKZSZKZKZIU

PRACOWNIK WYWIADU SKARBOWEGO KIEROWNIK KOMÓRKI PROWADZĄCY SPRAWĘ ORGANIZACYJNEJ PROWADZĄCEJ SPRAWĘ pea. PTE EE pO A GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ

że ooo oocccccce

(podpis, data, pieczęć)

Wykonano w 2 egz.

klauzula tajności

5 Niepotrzebne skreślić. 2/2

Za∏àcznik nr 6

WZÓR PROTOKO¸U KOMISYJNEGO ZNISZCZENIA MATERIA¸ÓW ZGROMADZONYCH PODCZAS STOSOWANIA KONTROLI OPERACYJNEJ

WZÓR PROWADZONEGO PRZEZ SĄD OKRĘGOWY W WARSZAWIE REJESTRU POSTANOWIEŃ

…00.000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000

(pieczęć nagłówkowa Sądu Okręgowego w Warszawie)

REJESTR

Załącznik nr 7

…000.00.000000000000000000000000000000000000000000000000000

(klauzula tajności)

Nr 51

POSTANOWIEŃ DOTYCZĄCYCH KONTROLI OPERACYJNEJ

Zawiera BEM kart ze | | LELTELT

rok miesiąc dzień

zone | | LILT EET

rok miesiąc dzień

2857 —

…0.000.00.0000000000000000000000000000000000000000000003500000000

(klauzula tajności)

Numer wniosku lub zarządzenia Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej o wydanie postanowienia

Rodzaj rozstrzygnięcia i data postanowienia Sądu Okręgowego w Warszawie

Okres, na który zarządzono kontrolę operacyjną

…2.0.2000.000000000000000000000000000000000000

(klauzula tajności)

Inne dane

5

…0 ...202020000000000000000000000000000000000

(klauzula tajności)

str. /

Nr 51

2858

WZÓR REJESTRU PISEMNYCH ZGÓD PROWADZONEGO PRZEZ PROKURATORA GENERALNEGO

…0..0.0...00.0.00.000.00000000.000000000000000000000000000000000000000

(stempel nagłówkowy Prokuratora Generalnego)

REJESTR

Załącznik nr 8

…02000000000000000000000000000000000000000000000000000000

(klauzula tajności)

Nr 51

ZGÓD DOTYCZĄCYCH KONTROLI OPERACYJNEJ

2859 —

Zawiera BEM kart as] TELL ECT

rok miesiąc dzień

zaeśenej | | LILLE"

rok miesiąc dzień

(klauzula tajności)

… ...2000000000000000000000000000000000000000

(klauzula tajności)

m

Data zakończenia kontroli operacyjnej

Numer wniosku lub zarządzenia

Decyzja Prokuratora | Rodzaj rozstrzygnięcia | Okres, na który Generalnego w i data wydania zarządzono przedmiocie postanowienia Sądu kontrolę złożonego wniosku Okręgowego operacyjną lub zarządzenia w Warszawie

Informacje o sposobie wykorzystania materiałów zgromadzonych podczas stosowania kontroli operacyjnej

Nr 51

2860

…220000000000000000000000000000000000000 …

(klauzula tajności)

str. /

WZÓR REJESTRU WNIOSKÓW | ZARZĄDZEŃ PROWADZONEGO PRZEZ GENERALNEGO INSPEKTORA KONTROLI SKARBOWEJ

…0.00.000000000000000000000000000000000000000000000000000000005000

(stempel nagłówkowy jednostki organizacyjnej)

REJESTR

Załącznik nr 9

...222000.000000000000000000000000000000000000000000000000000

(klauzula tajności)

Nr 51

WNIOSKÓW I ZARZĄDZEŃ DOTYCZĄCYCH

KONTROLI OPERACYJNEJ

2861 —

Zawiera EM kart ze | | LELTELT

rok miesiąc dzień

zs | | LILLE]

rok miesiąc dzień

…0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000

(klauzula tajności)

Numer wniosku

Numer zarządzenia wydanego w trybie art.36c ust.2 ustawy

o kontroli skarbowej

Numer sprawy i jej kryptonim

Rodzaj przestępstwa wymienionego w art. 36c ust. 1 ustawy o kontroli skarbowej

Rodzaj kontroli operacyjnej

Decyzja Prokuratora Generalnego w przedmiocie złożonego wniosku lub zarządzenia

Rodzaj rozstrzygnięcia i data wydania postanowienia Sądu Okręgowego w Warszawie

Okres, na Data który zakończenia zarządzono kontroli kontrolę operacyjnej operacyjną

...200000400

Informacje o sposobie wykorzystania materiałów zgromadzonych podczas stosowania kontroli operacyjnej

(klauzula tajności)

..22400000000000000

Informacje o przedłużeniu kontroli operacyjnej i nr poprzedniego wniosku

..220000000

(klauzula tajności)

str. /

Nr 51

2862

Załącznik nr 10

WZÓR REJESTRU ZARZĄDZEŃ WYDAWANYCH ZA ZGODĄ OSOBY BĘDĄCEJ NADAWCĄ LUB ODBIORCĄ PRZEKAZU INFORMACJI, PROWADZONEGO PRZEZ GENERALNEGO INSPEKTORA KONTROLI SKARBOWEJ

…0..00.0000040000000000000000000000000000000000000000000000000

(stempel nagłówkowy jednostki organizacyjnej)

…0.00.000.0000000000000000000000000000000000000000000000

(klauzula tajności)

REJESTR

ZARZĄDZEŃ WYDAWANYCH ZA ZGODĄ NADAWCY LUB ODBIORCY PRZEKAZU INFORMACJI

Zawiera EBM kart are THLLFLTL

rok miesiąc dzień

ześswej_ | | [LILLE

rok miesiąc dzień

(klauzula tajności)

Nr 51

2863 —

…00000000000 …0.0 ...22000000000000000 ...

(klauzula tajności)

Data Sposób wykorzystania rozpoczęcia i w postępowaniu zakończenia | karnym, postępowaniu kontroli w sprawie o operacyjnej przestępstwo skarbowe oraz dane identyfikujące postępowanie

Okres, na który zarządzono kontrolę operacyjną

Numer i

kryptonim sprawy

Rodzaj przestępstwa wymienionego w art. 36c ust. 1 ustawy o kontroli skarbowej i określonego w innej ustawie

Rodzaj kontroli operacyjnej

Numer zarządzenia Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej wydanego w trybie

art. 36c ust. 16 ustawy o kontroli skarbowej

(klauzula tajności)

str. /

Nr 51

2864